【正文】 17 第三節(jié) 賬簿、報(bào)表查詢打印 18 第四節(jié) 期末處理 期未調(diào)匯 結(jié)轉(zhuǎn)損益 自動(dòng)轉(zhuǎn)賬 期末結(jié)賬 22 第二章：報(bào)表系統(tǒng) 27 第三章：現(xiàn)金管理系統(tǒng) 28 第四章：現(xiàn)金流量表系統(tǒng) 32 第五章：工資系統(tǒng) 37 第六章：固定資產(chǎn)系統(tǒng) 40 第七章：財(cái)務(wù)分析系統(tǒng) 42 第八章 : 應(yīng)收管理系統(tǒng) 53 第九章 : 應(yīng)付管理系統(tǒng) 第一章：總賬系統(tǒng) 日常處理由總賬中憑證模塊開始，憑證是一切賬務(wù)核算系統(tǒng)的基礎(chǔ)，也是用戶日常工作及使用最頻繁窗口，用戶只要把握好在憑證錄入完整及正確，有關(guān)其他賬簿及報(bào)表由系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生，在憑證使用模塊中，系統(tǒng)為您提供了憑證管理、賬簿查詢打印、期末處理四個(gè)主要功能。 當(dāng)完成本章的學(xué)習(xí)之后，您將能夠做以下事情： 學(xué)會(huì)憑證的錄入方法及技巧， 學(xué)會(huì)憑證編輯、查詢、審核 學(xué)會(huì)各種賬簿、報(bào)表查詢、打印、 學(xué)會(huì)期末處理 ① 1 ① ① 2 ② ① 3 ③ 結(jié)轉(zhuǎn)下期 注：虛線框表示執(zhí)行后由計(jì)算機(jī)自動(dòng)完成 第一節(jié) 系統(tǒng)維護(hù) 在總賬日常憑證數(shù)據(jù)錄入前，需要用戶對(duì)憑證錄入過程中一些功能進(jìn)行設(shè)置，完成這一操作后，才能更方便、更快捷實(shí)現(xiàn)您的日常工作效率。 同時(shí)提供了一些總憑證管理功能選項(xiàng)，請(qǐng)根據(jù)實(shí)際管理需要進(jìn)行設(shè)置，功能釋譯如下： (科目名稱顯示在前： 在憑證錄入的時(shí)候，會(huì)計(jì)科目的顯示一般情況下是科目編碼顯示在前，選中此項(xiàng)，則名稱在前， 編碼在后。 (結(jié)賬時(shí)要求損益類科目余額為零： 損益結(jié)轉(zhuǎn)采用賬結(jié)法的企業(yè)，須選中此項(xiàng)；損益結(jié)轉(zhuǎn)采用表結(jié)法的企業(yè)，則不需要此項(xiàng)選擇。 (賬簿余額方向與科目設(shè)置的余額方向相同： 用于賬簿格式的顯示 (明細(xì)賬科目顯示所有科目名稱： 選擇此項(xiàng)，在預(yù)覽、打印明細(xì)賬的時(shí)候， 顯示該明細(xì)科目的全部?jī)?nèi)容，如上一級(jí)科目；否則，只顯示最明細(xì)科目。 (每條憑證分錄必須有摘要： 選中此項(xiàng)， 憑證錄入時(shí)， 系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)檢測(cè)，否則不予保存，如果有機(jī)制憑證，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)在每條分錄上添上摘要。 (新增憑證檢查憑證號(hào)： 在網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用的時(shí)候，如果不需要系統(tǒng)分配的憑證號(hào)，自己錄入，可選此項(xiàng)；否則，系統(tǒng)自動(dòng)給新增的憑證增加憑證號(hào)。 (憑證過賬前必須審核： 對(duì)憑證過賬做出限制。 (科目預(yù)算： 系統(tǒng)對(duì)科目不符合預(yù)算（大于最高預(yù)算或小于最低預(yù)算）的科目錄入提供三種選擇：不檢查、警告（可繼續(xù)錄入）、禁止使用（不可繼續(xù)錄入）。 第二節(jié) 憑證處理 上述設(shè)置工作完成后，即可錄入當(dāng)期有關(guān)憑證數(shù)據(jù)了，在總賬報(bào)表系統(tǒng)的主窗口中，單擊“憑證”進(jìn)入憑在憑證使用的模塊中，系統(tǒng)為您提供了憑證錄入、憑證查詢、憑證過賬、憑證匯總、模式憑證、雙敲審核等功能，使憑證的 錄入更迅速、準(zhǔn)確。單擊“憑證”中的“憑證錄入”，進(jìn)入如下窗體，如 23所示： 圖 21 憑證錄入主窗口 憑證錄入功能就是為用戶提供了一個(gè)仿真的憑證錄入環(huán)境，在這里，可以將您制作的機(jī)制憑證錄入電腦，或者根據(jù)原始單據(jù)直接在這里制作記賬憑證（這種方法對(duì)憑證業(yè)務(wù)易產(chǎn)生錯(cuò)誤，請(qǐng)用戶慎用）。 下面為您介紹重要操作憑證增加的的一些操作： 下面是一張?zhí)镆肮景l(fā)生在 5 月 1 日一張業(yè)務(wù)憑證相關(guān)信息，以此憑證內(nèi)容進(jìn)行模擬新增： 記賬憑證 日期： 200 年 5 月 1 日 憑證編號(hào) : 記 1 摘 要 科目名稱 借方本位幣 貸方本位幣 收時(shí)代公司貨款 應(yīng)收賬款 時(shí)代公司 20, 收時(shí)代公司貨款 銀行存款工行上步支行 00123 20, 合計(jì) 合計(jì) :貳萬元 20, 20, 核算方式 :支票 復(fù)核人 : 出納 制單人 : 操作步驟 : ( 憑證日期 業(yè)務(wù)日期：是此業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生日期；日期：是制單日期；請(qǐng)注意兩者的區(qū)別。憑證錄入的日期若在當(dāng)前的會(huì)計(jì)期間之前，則系 統(tǒng)不允許輸入；但允許輸入本期以后的任意期間的記賬憑證，在過賬時(shí)系統(tǒng)只處理本期的記賬憑證，以后期間的憑證不作處理。用戶不作憑證號(hào)調(diào)整，系統(tǒng)將按統(tǒng)一大流水方追加憑證號(hào)。 ( 摘要欄 摘要錄入有兩種方法，一是對(duì)于計(jì)算錄入速度比較快的用戶可采用直接錄入。 這里我們新增一個(gè)常用摘要庫(kù)：收時(shí)代公司貨款 單擊熱鍵 F7 或單擊工具菜單欄中“獲取”按鈕，將彈出摘要庫(kù)窗口：如下圖 圖 14 憑證摘要庫(kù)編輯窗口 新增摘要庫(kù)操作步驟： 選擇“編輯”標(biāo)簽業(yè)，單擊編輯窗口下方“新增”，彈出下面窗口，如圖 25所示。 您可以對(duì)摘要庫(kù)進(jìn)行編輯：增加、修改、刪除等。 ( 會(huì)計(jì)科目欄 在科目欄中錄入會(huì)計(jì)科目的方法有多種。在錄入過程中左下方的狀態(tài)欄會(huì)隨時(shí)動(dòng)態(tài)提示代碼所對(duì)應(yīng)的科目名稱，如果輸入完代碼后，狀態(tài)欄中沒有科目名稱顯示，則說明輸入的代碼有錯(cuò)誤。 如果您在會(huì)計(jì)科目設(shè)置中定義了助記碼，則可以在此直接輸入助記碼，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)找到該科目將其寫入憑證。 (專家指點(diǎn)：專家指出系統(tǒng)同時(shí)提供鍵盤操作，如果您需要錄入某一類的科目，按該類科目代碼的第一個(gè)數(shù)字，系統(tǒng)將為您顯示該類別下的所有的會(huì)計(jì)科目，如您需要錄入負(fù)債類的科目，負(fù)債類科目的代碼的第一個(gè)數(shù)字為 2，在鍵盤上按數(shù)字 2，系統(tǒng)將為您顯示所有的負(fù)債類科目的代碼，這樣將大大節(jié)約您錄入憑證的時(shí)間，提高工作的效率。如果選擇了“核算所有外幣”，在輸入外幣時(shí)還必須對(duì)幣別進(jìn)行選擇。 如果會(huì)計(jì)科目中選擇了下設(shè)數(shù)量金額核算，系統(tǒng)會(huì)要求您輸入數(shù)量和單價(jià)，系統(tǒng)會(huì)檢驗(yàn)數(shù)量單價(jià)的乘積是否與原幣金額相等，如不相等，系統(tǒng)會(huì)提示是否繼續(xù)。 注意 :如果所選的科目下設(shè)核算項(xiàng)目，則在選定了該科目后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)提示錄入核算項(xiàng)目代碼會(huì)計(jì)科目和核算項(xiàng)目的錄入都可采用前面所述的模糊查詢的功能實(shí)現(xiàn)快速錄入。 注意 :對(duì)于核算項(xiàng)目的獲取， 系統(tǒng)除了模糊查詢之外， 還可以通過查找功能來實(shí)現(xiàn)， 點(diǎn)擊“查找”， 系統(tǒng)提示錄入核算項(xiàng)目及其相關(guān)附屬信息，確認(rèn)后，就可以獲取相關(guān)核算項(xiàng)目。如果要將已錄入的金額轉(zhuǎn)換到另一方，只需將光標(biāo)定位于要轉(zhuǎn)換的金額欄上，然后按“空格”鍵進(jìn)行切換。 操作：這里要求用戶 請(qǐng)?jiān)诮痤~欄直接錄入“ 20210”；結(jié)算方式：支票 ( 專家指點(diǎn)：如果需要清除金額欄中的數(shù)據(jù)，只需將光標(biāo)移至金額處，敲“ ESC”鍵即可。如果入錯(cuò)了借貸方向，空格鍵可以切換金額方向。您如果要退出憑證錄入狀態(tài)或是錄入一張新憑證，系統(tǒng)將提示您憑證已修改，是否保存變動(dòng)，確定之后您可退出錄入 憑證狀態(tài)或是繼續(xù)錄入新憑證。 注意：憑證保存后立即新增：未選此項(xiàng)，憑證保存后，您必須按“新增”或快捷鍵 F4 才能新增憑證。按工具條中的頁面按鈕，系統(tǒng)將為您彈出頁面設(shè)置的窗口，如圖所示： 圖 23 頁面設(shè)置 ( 點(diǎn)擊“標(biāo)題”標(biāo)簽?zāi)梢栽O(shè)置憑證的標(biāo)題： 如憑證項(xiàng)目，您可以寫為記賬憑證，也可以改為收款憑證、付款憑證或是別的憑證類別，參考消息您可以改為輔助信息等，其他依此類推，您都可以修改憑證的標(biāo)題，對(duì)于外資企業(yè)，您也可以將相關(guān)的條目定義為英語， 點(diǎn)擊“尺寸”標(biāo)簽，系統(tǒng)將顯示憑證尺寸定義的窗口： 在尺寸定義的窗口中可以設(shè)置欄目的高度和寬度。將圖 中各個(gè)欄目的寬度和高度定義完成之后，按確認(rèn)按鈕，確定您所做的定義，一個(gè)漂亮的憑證格式便產(chǎn)生了。 ( 點(diǎn)擊“字體”標(biāo)簽，系統(tǒng)將進(jìn)入字體定義的窗口： 在字體的操作窗口，您可以定義憑證頭字體、分錄標(biāo)題字體、分錄內(nèi)容字體、分錄數(shù)字字體。您可以選擇字體、字型、字的大小，在示例窗口中您可以看到您定義的字的形狀和大小，其他欄目的字體的定義同憑證頭的定義方法類似。系統(tǒng)為您提供了各種顏色，任由您選擇。 ( 憑證修改 如果要修改一張末審核的憑證，只需將鼠標(biāo)指向憑證所需修該的地方，單擊鼠標(biāo)左鍵，重新錄入新的內(nèi)容即可。 如果錄入的憑證未保存，此時(shí)您想錄入一張新的憑證而將未保存的憑證作廢，您只需按工具條中的還原按鈕即可將您不需要的內(nèi)容全部清除，您可以重新錄入一張新的憑證。 此時(shí)， 您直接可以將憑證輸出到 打印機(jī)，當(dāng)然，如果您需要固定且漂亮地輸出憑證， 可以選擇憑證套打， 憑證將以套打的格式顯示。最后輸出賬簿的正誤完全取決于憑證錄入。在實(shí)際的工作當(dāng)中，可以直接在計(jì)算機(jī)上根據(jù)審核無誤的原始單據(jù)來錄入記賬憑證，也可以先手工制單再錄入計(jì)算機(jī)。如果沒有定義核算項(xiàng)目屬性，則此窗口不顯示其核算項(xiàng)目 —— 部門。 憑證號(hào)： 5 憑證字：記 摘要：收到港幣投資 借： 中行華強(qiáng)支行 10274 1070000 幣別： HKD港元 匯率： 原幣： 1000000 貸： ?301 實(shí)收資 本 1070000 注釋：在輸入此業(yè)務(wù)憑證時(shí)，輸入原幣和匯率，系統(tǒng)自動(dòng)折算成本位幣。 專家指出：增加憑證時(shí)，所缺少的科目或其它會(huì)計(jì)科目屬性可以在維護(hù)中“系統(tǒng)資料維護(hù)”中隨時(shí)增加，或在憑證錄入當(dāng)前窗口所彈出科目字典中新增。如果一定要改，必須在“憑證查詢”窗口刪除其所有相關(guān)憑證數(shù)據(jù)，有期初余額的應(yīng)結(jié)束“初始化標(biāo)志”再刪除數(shù)據(jù)。 錄入的憑證后，若查看或修改已錄入的憑證，方法是關(guān)閉當(dāng)前錄入窗口，進(jìn)入憑證查詢 — 確定 — 修改。 憑證查詢 金蝶 K/3 提供用戶靈活方便的憑證查詢方式，查詢過濾方式在窗口如圖 27進(jìn)行，查詢方式分兩種方式，一種是無機(jī)查詢；一種有機(jī)查詢。注意：在下邊有“未審核”、“已審核”、“全部”；“未過賬”、“已過賬”、“全部”幾種憑證大類方式，用戶可根據(jù)需要按大類進(jìn)行分類直接查詢。那么要想查詢具體某些或單一憑證時(shí)，可按照有機(jī)條件查詢方式，系 統(tǒng)將快速的索引出用戶想要查看的憑證。您可以增加、修改、審核、查看、刪除和憑證打印，也可以查找或復(fù)制記賬憑證。 操作步驟如： 首先“字段”下拉式菜單中選中關(guān)鍵字“憑證號(hào)”， 在“比較”下拉式菜單選中“ =”， 在“比較值”下拉式菜單中輸入“ 102” 單擊“邏輯”單中“或” 解釋“且”是并例關(guān)系，同時(shí)滿足下一個(gè)條件；“或”只滿足其一條件即可。 選中下邊兩個(gè)“全部”單選框。 按“排序”和“方 式”兩種與“條件”組合查詢。類似方式簡(jiǎn)單，此不在贅述。您只需在編輯菜單中選擇“新增”選項(xiàng)，或單擊工具條中的按鈕 即可，其操作過程與憑證錄入中的操作過程一致。 修改憑證 在憑證查詢功能中，對(duì)憑證過濾器選擇“未過賬”或“全部”進(jìn)入會(huì)計(jì)序時(shí)簿后，您可以修改已錄入的未過賬憑證。系統(tǒng)會(huì)顯示記賬憑證修改窗口，您可以在此窗口中對(duì)記賬憑證進(jìn)行修改，其操作方法與憑證錄入相似，請(qǐng)參閱憑證錄入一節(jié)。 在憑證修改窗口中系統(tǒng)提供了一些快捷處理功能，以便于用戶使用。 憑證審核 對(duì)錄入的憑證進(jìn)行審核，光帶定位于需要審核的憑證上，然后在文件菜單 中選擇“審核”選項(xiàng)，或者在工具條中單擊相應(yīng)按鈕，系統(tǒng)即進(jìn)入記賬憑證窗口，在此窗口中您可以對(duì)記賬憑證審核。查看完畢后可以對(duì)此張憑證審核并簽章，按下按鈕或“ F3”即表示審核通過，并在審核人處進(jìn)行了簽章，您可以利用記錄移動(dòng)器對(duì)多張憑證進(jìn)行審核。要修改已審核過的記賬憑證時(shí)，必須先銷章，然