【正文】 收付依據 ........................... 憑證審核 ........................... 銀行帳戶 ........................... ～ 印鑒 ............................... 收付時間 ........................... 出納印戳 ........................... 資金控制 ........................... 第二節(jié) 繳 款 繳款 ............................... – ～ 第三節(jié) 票據處理 票據審核 ........................... – 票據托收 ........................... – 票據兌現(xiàn) ........................... 保證票保管 ......................... ～ 保證票據兌現(xiàn) ....................... 票據退票 ........................... 票據退換及退還 ..................... ～ 第四節(jié) 一般付款 空白 票據 之領用 ..................... 付款方式 ........................... ～ 開票 ............................... 財務管理規(guī)則 年 月 日第 次修訂 票據用印 ........................... ～ 付款 ............................... 員工薪資及代墊款轉存退款處理 ....... 保證金及暫收款退還處理 ............. 第五節(jié) 匯款處理 匯入銀行 ........................... 匯款帳戶受理登記部 門 ............... ～ 匯款帳戶登記 ....................... 匯款日期 ........................... 匯款作業(yè)方式 ......... ............ . ～ 10 退匯處理 ........................... 10 匯款緊急止付處理 ................... 10 第六節(jié) 暫借款處理 核決權限 ........................... 10 申請 ............................... 10～ 11 領款 ............................... 12 報銷 ............................... 12 逾期報銷之處理 ...................... 12 第七節(jié) 短期借款 (員工 ) 經辦部門 ........................... 12～ 13 設立登記 ........................... 12～ 13 辦理時間 ........................... 13 借入手續(xù) ........................... 13～ 14 償還手續(xù) .......................... ～ 14 借入及償還金額限制 ................ 1４ 利息計付 ........................... 1４ 印鑒掛失止付及變更 ................ 1４ ～ 15 第八節(jié) 結帳及對帳 編制日報表 ......................... 存折管理 ........................... 財務管理規(guī)則 年 月 日第 次修訂 銀行往來對帳 ....................... ～ 第九節(jié) 資料及財物保管 資料保管 ........................... – 財物保管 ........................... ～ 17 經管人員 ........................... –17 第三章 資金調度 第一節(jié) 臺幣資金調度 公司內調度 ......................... 公司間調度 ......................... 短期資金籌措及運用 ................. ～ 長期資金籌措及運用 ................. 第二節(jié) 外幣資金調度 資金籌措及運用 ..................... 第四章 周轉金 設置、繳銷 ........................... 報銷 ................................. 第五章 有價證券 范圍 ................................. 購買 ................................. 出售 ................................. 領取本息 ............................. 質押及注銷 ........................... 到期管制 ............................. 受托寄存 ............................. ～ 第六章 郵票 購買 ................................. 領用 ................................. 保管 ................................. 第七章 保證事務處理 保證內容 ............................. 財務管理規(guī)則 年 月 日第 次修訂 保證方式 ............................. ～ 核 決權限 ............................. 保證品之提供 ......................... 保證及背書之用印 ..................... 保證申請 ............................. ～ 保證注銷 ............................. 管制處理 ............................. ～ 背 書保證之額度 ....................... 第八章 現(xiàn)金及票券盤點 盤點周期 ............................. 盤點方式及差異處理 ................... 第九章 資本籌資作業(yè)程序 資本籌資項目 ........................ 主辦部門 ............................ 資本籌資程序 ........................ ～ 契約簽訂 ............................ 各項書件編制部門 .................... 疑難處理 ............................ 公告申報 ............................ 計劃變更作業(yè)方式 .................... 第十章 經營信息提供 經營信息項目 ........................10 咨詢部門 ............................10 經營信息提供 ........................10 第十一章 股務事務處理 全企業(yè)股東會排程 ....................11 各公司股東會籌備會 ..................11 庫房管理 ............................11 盤點 ................................11 獎勵從業(yè)人員持股辦法 ................11 財務管理規(guī)則 年 月 日第 次修訂 股務事務處理 ........................11 第十二章 財物保險管理 財物保險管理 ........................12 第十三章 固定資產管理 固定資產管理 ........................13 第十四章 會計事務處理 會計事務處理 ........................14 會計科目及說明 ......................14 第十五章 附 則 實施與修改 ..........................15 財務管理規(guī)則 年 月 日第 次修訂 附 表 附表 一 主管簽名式樣卡 A1 附表 二 授權通知單 A2 附表 三 銀行存款帳戶設立 (變更、注銷 )申請單 A3 附表 四 銀行存款異常提示表 A4 附表 五 代收非營業(yè)臺幣匯款清單 A5 附表 六 繳款單 A6 附表 七 外幣支票托收處理單 A7 附表 八 收入票據匯款明細表 A8 附表 九 客戶自繳貨款異常反應表 A9 附表 十 收入 票據托收明細表 A10 附表 十一 收入票據兌現(xiàn)明細表 A11 附表 十二 票據兌現(xiàn)異常反應表 A12 附表 十三 保證票據提兌通知單 A13 附表 十四 退票通知單 A14 附表 十五 票據退換、退款通知單 A15 附表 十六 票據退換、退款通知單 A16 附表 十七 應收保證票據逾期反應表 A17 附表 十八 暫借款申請單 A18 附表 十九 暫借款申請單 A19 附表 二十 存 (借 )款（到期）處理單 A20 附表 二十一 付款明細表 A21 附表 二十二 (先付后審 )暫借款申請單 A22 附表 二十三 保證請示單 A23 附表 二十四 委托書 A24 附表 二十五 匯款帳戶登記卡 A25 附表 二十六 切結書 A26 附表 二十七 匯款明細表