國(guó)有集團(tuán)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度規(guī)定doc-風(fēng)險(xiǎn)管理-展示頁(yè)
2024-08-30 18:42本頁(yè)面
【正文】 價(jià)報(bào)告； （六） 審批、決定企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中的其他重要事項(xiàng)。 第十三條 按照相關(guān)法律法規(guī)要求設(shè)有戰(zhàn)略委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、薪酬委員會(huì)等董事會(huì)專門委員會(huì)的企業(yè)，應(yīng)發(fā)揮專門委員會(huì)在保證企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理充分性、有效性方面的作用。該委員會(huì)召集人按有關(guān)規(guī)定由董事長(zhǎng)或獨(dú)立董事?lián)危蓡T中應(yīng)有熟悉企業(yè)重要管理及業(yè)務(wù)流程的董事，以及具備風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)管知識(shí)或經(jīng)驗(yàn)、具有一定法律知識(shí)的董事。 在開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理的起步階段，董事會(huì)要重點(diǎn)了解和掌握企業(yè)面臨的重大風(fēng)險(xiǎn)及其風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀，逐步加強(qiáng)對(duì)管理層風(fēng)險(xiǎn)管理工 作的監(jiān)督指導(dǎo)。 第十一條 設(shè)有董事會(huì)的企業(yè)，應(yīng)結(jié)合實(shí)際情況，逐步創(chuàng) 造條件，充分發(fā)揮董事會(huì)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用。 第九條 企業(yè)開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，應(yīng)注重防范和控制風(fēng)險(xiǎn)可能給企業(yè)造 成的損失和危害，也應(yīng)把風(fēng)險(xiǎn)中蘊(yùn)含的機(jī)會(huì)視為企業(yè)的特殊資源，通過(guò)有效管理，為企業(yè)創(chuàng)造價(jià)值，促進(jìn)經(jīng)營(yíng)發(fā)展目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。 在開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理的起步階段，可選擇戰(zhàn)略規(guī)劃、投資決策、資金保障、安全生產(chǎn)、工程建設(shè)、市場(chǎng)營(yíng)銷、人力資源、監(jiān)察審計(jì)、法律事務(wù)等一項(xiàng)或多項(xiàng)業(yè)務(wù)深入開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理工作，建立單項(xiàng)或多項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制子系統(tǒng)。全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)與其他職能管理體系 相互協(xié)調(diào)、相互促進(jìn)，共同構(gòu)成科學(xué)合理的有機(jī)整體，共同服務(wù)于企業(yè)總體經(jīng)營(yíng)發(fā)展目標(biāo)。 第七條 風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)的基礎(chǔ)管理工作和日常經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的重要內(nèi)容。 （四） 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)； （五） 風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與改進(jìn)。 第四條 本辦法所稱全面風(fēng)險(xiǎn)管理包括內(nèi)部控制體系建設(shè)的工作，具體是指企業(yè)圍繞總體經(jīng)營(yíng)發(fā)展目標(biāo)，在管理的各環(huán)節(jié)和經(jīng)營(yíng)過(guò)程中執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程，建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系（包括組織機(jī)構(gòu)、制度流程和方法技術(shù)等）， 培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，從而為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理總體目標(biāo)提供合理保證的過(guò)程和方法。 第三條 本辦法所稱風(fēng)險(xiǎn)，是 指未來(lái)的不確定性對(duì)企業(yè)實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)發(fā)展目標(biāo)的影響。 中國(guó) 國(guó)有 集團(tuán)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（試行） 第一章 總 則 第一條 為加強(qiáng)中國(guó) 國(guó)有 集團(tuán)公司（以下簡(jiǎn)稱集團(tuán)公司）全面風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制體系建設(shè)，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平，增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力，促進(jìn)集團(tuán)公司持續(xù)、健康、穩(wěn)定發(fā)展，根據(jù)國(guó)務(wù)院國(guó)資委《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、財(cái)政部《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等規(guī)范性文件，結(jié)合集團(tuán)公司實(shí)際情況，制定本辦法。 第二條 本辦法適用于集團(tuán)公司、分支機(jī)構(gòu)、區(qū)域公司、產(chǎn)業(yè)公司和基層企業(yè)（以下統(tǒng)稱“企業(yè)” )的全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)一般可分 為戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等五大類 。 第五條 風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程主要包括以下工作： （一） 風(fēng)險(xiǎn)初始信息收集； （二） 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別； （三） 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 。 第六條 企業(yè)開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理要努力實(shí)現(xiàn)以下風(fēng)險(xiǎn)管理總體目標(biāo)： （一） 確保將 風(fēng)險(xiǎn)控制在與企業(yè)總體經(jīng)營(yíng)發(fā)展目標(biāo)相適應(yīng)并可承受的范圍內(nèi)，促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)； （二） 確保企業(yè)實(shí)現(xiàn)內(nèi)外部真實(shí)、可靠和有效的信息溝通； （三） 確保遵守有關(guān)法律法規(guī)，履行相應(yīng)的社會(huì)責(zé)任； （四） 確保經(jīng)營(yíng)管理的有效性，提高經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的效率和效果； （五） 確保企業(yè)建立針對(duì)各項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的危機(jī)處理計(jì)劃，保護(hù)企業(yè)不因?yàn)?zāi)害性風(fēng)險(xiǎn)或人為失誤而遭受重大損失。企業(yè)開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)與其他職能管 理工作緊密結(jié)合，把風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)要求融入企業(yè)管理和業(yè)務(wù)流程中。 第八條 企業(yè)應(yīng)按照風(fēng)險(xiǎn)分類和分層管理的要求，制定開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理的總體規(guī)劃，統(tǒng)籌兼顧，循序推進(jìn)。通過(guò)積累經(jīng)驗(yàn)，培養(yǎng)人才，逐步建立起全方位、全過(guò)程、全員參與的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。 第二章 管理職責(zé) 第十條 企業(yè)應(yīng)結(jié)合實(shí)際情況，規(guī)范法人治理結(jié)構(gòu)，建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，明確決策、執(zhí)行、監(jiān)督等方面的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，形成科學(xué)有效的職責(zé)分工和制衡機(jī)制。條件具備時(shí)，由董事會(huì)全面履行以下主要職責(zé)： （一） 審議并向股東（大）會(huì)提交企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理年度工作報(bào)告； （二） 確定企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理總體目標(biāo)和要求，批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)管理策略和重大風(fēng)險(xiǎn)管 理解決方案； （三） 了解和掌握企業(yè)面臨的各項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)及其風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀，做出有效控制風(fēng)險(xiǎn)的決策； （四） 批準(zhǔn)重大決策、重大風(fēng)險(xiǎn)的判斷標(biāo)準(zhǔn)或判斷機(jī)制； （五） 批準(zhǔn)重大決策的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告； （六） 批準(zhǔn)內(nèi)部審計(jì)部門提交的風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督評(píng)價(jià)報(bào)告； （七） 批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)方案； （八）
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