【正文】 理財業(yè)務，不僅為客戶提供投資理財產(chǎn)品，還包括為客戶進行個人理財，利用信托、保險、基金等金融工具維護客戶資產(chǎn)在風險、收益和流動性之間進行平衡，同時還包括為客戶進行與個人理財相關的法律、財務、稅務、財產(chǎn)繼承、子女教育等專業(yè)顧問服務?？梢姡C合理財服務更突出個性化服務。綜合理財服務是指商業(yè)銀行在向客戶提供理財顧問服務的基礎上，接受客戶的委托和授權，按照與客戶事先約定的投資計劃和方式進行投資和資產(chǎn)管理的業(yè)務活動。（2）理解要點：①個性化的、專業(yè)化的服務，收取費用，不是一般的咨詢活動②銀行和客戶的角色：客戶自行運作資金并承擔風險【例題】下列關于商業(yè)銀行和客戶在理財顧問服務中角色的說法，正確的是（ ）。這是一種針對個人客戶的專業(yè)化服務，不同于為銷售儲蓄存款、信貸產(chǎn)品等進行的產(chǎn)品介紹、宣傳和推介等一般性業(yè)務咨詢活動?！赫_答案』錯【例題】下列關于個人理財?shù)恼f法正確的有（ ）?！纠}】目前全國銀行類理財產(chǎn)品多達3000多種，金額超過10000億元。我國個人理財業(yè)務的性質界定不同于國外：國外個人理財業(yè)務中銀行可以從事有關證券業(yè)務和信托業(yè)務，側重理財顧問和代客理財。這種專業(yè)化服務活動表現(xiàn)兩種性質：一是商業(yè)銀行充當理財顧問，向客戶提供咨詢，屬于顧問性質；一是商業(yè)銀行將按照與客戶事先約定的投資計劃和方式進行投資和資產(chǎn)管理的業(yè)務活動，屬于受托性質。：根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》規(guī)定，個人理財業(yè)務的定義：是指商業(yè)銀行為個人客戶提供的財務分析、財務規(guī)劃、投資顧問、資產(chǎn)管理等專業(yè)化服務活動。第一章個人理財概述一、個人理財業(yè)務的概念和分類（一）個人理財業(yè)務的概念：二○○五年九月二十四日經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會第三十三次主席會議通過并公布《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》、《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引》。自2005年11月1日起施行。：對于個人理財業(yè)務概念的理解需要大家把握以下幾個要點：（1）服務對象：個人客戶不是企業(yè)或其他法人（2）服務的性質:顧問性質\受托性質（3）服務的個性化、綜合化（4）服務的專業(yè)化這種專業(yè)化還體現(xiàn)在服務提供者是專業(yè)化的人才：銀行個人理財業(yè)務人員是指那些能夠為客戶提供上述專業(yè)化服務的業(yè)務人員，以及其他與個人理財業(yè)務銷售和管理活動緊密相關的專業(yè)人員，而不是一般性的業(yè)務咨詢人員。由此可見，個人理財業(yè)務是建立在委托代理關系基礎之上的銀行業(yè)務，是一種個性化、綜合化的服務活動。我國相關法律規(guī)定商業(yè)銀行不得從事證券和信托業(yè)務。對于銀行來講，下列論述正確的是（ ）、負債和中間業(yè)務『正確答案』D【例題】根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》規(guī)定，個人理財業(yè)務是指商業(yè)銀行為個人、企業(yè)客戶提供的財務分析、財務規(guī)劃、投資顧問、資產(chǎn)管理等專業(yè)化服務活動。、綜合化服務『正確答案』ACDE（二）個人理財業(yè)務的分類請同學們結合我國個人理財業(yè)務分類體系圖進行框架式記憶（P5）：詳細掌握各項理財業(yè)務的概念與特點，商業(yè)銀行按照管理運行方式的不同分為兩大類：（1）概念：理財顧問服務是指商業(yè)銀行向客戶提供財務分析與規(guī)劃、投資建議、個人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化服務?？蛻艚邮芊蘸螅孕泄芾砗瓦\用資金，并獲取和承擔由此產(chǎn)生的收益和風險。，客戶不參與，最終決策權在客戶，商業(yè)銀行不參與，最終決策權在商業(yè)銀行『正確答案』B『答案解析』在理財顧問服務中，商業(yè)銀行不涉及客戶財務資源的具體操作，只提供建議，最終決策權在客戶。（1）與理財顧問服務的重要區(qū)別在綜合理財服務活動中，客戶授權銀行代表客戶按照合同約定的投資方向和方式，進行投資和資產(chǎn)管理，投資收益與風險由客戶承擔或根據(jù)客戶與銀行按照約定方式承擔。（2）綜合理財服務可進一步劃分理財計劃和私人銀行業(yè)務前者是商業(yè)銀行針對特定目標客戶群體進行的個人理財業(yè)務；而后者服務對象主要是高凈值客戶，涉及的業(yè)務范圍更廣，更具個性化服務特色。②理解要點：目的：是通過財務咨詢和投資顧問，達到財富的保值、增值、繼承、捐贈等目標。簡單理解銀行向富人及家庭提供的系統(tǒng)理財業(yè)務私人銀行業(yè)務的核心：個人理財范圍：超越簡單的資產(chǎn)負債業(yè)務性質：混業(yè)業(yè)務產(chǎn)品與服務的比例：3：7（4）理財計劃理財計劃是指商業(yè)銀行在對潛在目標客戶群分析研究的基礎上，針對特定目標客戶群開發(fā)、設計并銷售的資金投資和管理計劃。①保證收益理財計劃保證收益理財計劃是指商業(yè)銀行按照約定條件向客戶承諾支付固定收益，銀行承擔由此產(chǎn)生的投資風險，或銀行按照約定條件向客戶承諾最低收益并承擔相關風險，其他投資收益由銀行和客戶按照合同約定分配，并共同承擔相關投資風險的理財計劃。因此，監(jiān)管機構對其實施嚴格的審批制度和程序。商業(yè)銀行不得無條件向客戶承諾高于同期儲蓄存款利率的保證收益率。保本浮動收益理財計劃是指商業(yè)銀行按照約定條件向客戶保證本金支付，本金以外的投資風險由客戶承擔，并依據(jù)實際投資收益情況確定客戶收益的理財計劃。簡單理解：保本浮動收益理財計劃特點：保本、不保證收益☆非保本浮動收益理財計劃是指商業(yè)銀行根據(jù)約定條件和實際投資收益情況向客戶支付收益，并不保證客戶本金安全的理財計劃。，且年收益率高于同期存款利率，理財產(chǎn)品到期，銀行向投資者歸還全額本金『正確答案』ABCD二、個人理財?shù)陌l(fā)展（一）個人理財在國外的發(fā)展20世紀30年代到60年代，是個人理財業(yè)務的萌芽時期。特點：無理財規(guī)劃，無數(shù)據(jù)積累，無專業(yè)理財人才；目的：是推銷產(chǎn)品，為保險產(chǎn)品和基金產(chǎn)品的銷售服務。在20世紀70年代到80年代初期，個人理財業(yè)務的主要內容就是避稅、年金系列產(chǎn)品、參與有限合伙（即投資者投資合伙企業(yè)但只承擔有限責任）以及投資于硬資產(chǎn)（貴金屬）?！?0世紀90年代，開始廣泛使用衍生金融產(chǎn)品，而且將信托業(yè)務、保險業(yè)務以及基金業(yè)務等相互結合，從而滿足不同客戶的個性化需求?！赫_答案』BE『答案解析』20世紀90年代是國外個人理財業(yè)務日趨成熟的時期，許多人涌入個人理財行業(yè)，個人理財業(yè)務在這一時期的繁榮可以歸因于良好的經(jīng)濟態(tài)勢及不斷高漲的證券價格。特點：金融市場和經(jīng)濟環(huán)境（基礎產(chǎn)品）有：（1）外匯理財產(chǎn)品；（個人外匯結構性存款）（2）人民幣理財產(chǎn)品2006年前，人民幣理財產(chǎn)品主要是以銀行間債券市場上流通的國債、政策性金融債、央行票據(jù)、貨幣市場基金、和企業(yè)短期債為收益保證。特點：流動性強、風險低、預期收益高近年來結構性理財產(chǎn)品開始主導市場。它將固定收益產(chǎn)品（通常是定息債券）與金融衍生交易（如遠期、期權、掉期等）合二為一，增強產(chǎn)品收益或將投資者對未來市場走勢的預期產(chǎn)品化?！赫_答案』C三、個人理財業(yè)務的影響因素（一）宏觀因素、法律與政策環(huán)境☆不僅需要關注國內政治環(huán)境，還需要同時敏銳地判斷國際政治環(huán)境的變化和動態(tài)；☆金融機