資金集中管理暫行辦法(集團(tuán)公司)-文庫吧資料
2025-05-22 02:57本頁面
【正文】 二十三條 收支管理單位，未經(jīng)集團(tuán)公司批準(zhǔn)，一律不得自行向金融機(jī)構(gòu)或其他外部單位借入資金，已申請取得的貸款授信額度不再使用。 第六章借款貸款管理 第一節(jié)銀行借款管理 第二十二條 實行資金集中管理后，由集團(tuán)結(jié)算中心統(tǒng)一對外辦理收支管理單位生產(chǎn)經(jīng)營過程中的銀行貸款和還款。 第五章應(yīng)收票據(jù)的管理 第二十一條 收支管理單位持有的應(yīng)收票據(jù)，應(yīng)背書轉(zhuǎn)讓給集團(tuán)結(jié)算中心。 企業(yè)可在集團(tuán)結(jié)算中心申請辦理定期存款，企業(yè)在集團(tuán)結(jié)算中心的存款如無特殊申明，按照活期存款管理并計算利息。 第十九條 結(jié)算中心應(yīng)分單位建 立資金收支明細(xì)帳，準(zhǔn)確核算收入、支出、余額。 經(jīng)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)審定，在必要的情況下集團(tuán)公司可調(diào)撥監(jiān)控管理單位的資金。 收支管理單位對資金的支付不準(zhǔn)透支。 需 用款單位 ，應(yīng)于付款當(dāng)日或之前 向集團(tuán)結(jié)算中心申請用款 ，由結(jié)算中心 根據(jù) 該 單位的《月度資金計劃 表 》 和實際經(jīng)營情況進(jìn)行審批，再 通過 專管帳戶劃撥到該 單位的 資金歸集賬戶 ，以辦理對外付款。集團(tuán)結(jié)算中心根據(jù)付款需要將資金 由專管 帳戶 下?lián)艿?歸集戶 。 第四章銀行存款管理 第十六條 各單位的資金收支必須通過經(jīng)批準(zhǔn)開立的銀行帳戶進(jìn)行辦理。 第十四條 資金集中管理 帳戶 （簡稱“專管賬戶”） ， 是集團(tuán)公司 在農(nóng)業(yè)銀行和工商銀行分別開立一個專管賬戶 ,用作 集團(tuán) 對 下屬分公司 資金歸集 賬戶 實際 資金集中管理的專管賬戶， 通過該賬戶辦理內(nèi)部成員單位收入的上劃和預(yù)算資金的下?lián)艿葮I(yè)務(wù)。 第十二條 集團(tuán)公司統(tǒng)一規(guī)范銀行 帳戶的開立和撤消行為，各二級單位銀行帳戶的開立和撤消，必須上報集團(tuán)公司，三級及其以下企業(yè)其銀行帳戶的開立和撤消均由二級企業(yè)進(jìn)行管理，并將開戶情況報集團(tuán)結(jié)算中心備案。集團(tuán)結(jié)算中心網(wǎng)上銀行系統(tǒng)的具體工作程序、操作規(guī)程、管理要求由集團(tuán)公司制定。 第十條 集團(tuán)結(jié)算中心建立網(wǎng)上銀行系統(tǒng)，網(wǎng)上銀行系統(tǒng)原則上應(yīng)覆蓋集團(tuán)公司所屬各級次單位。 “全面監(jiān)控資金收支”是指，企業(yè)的資金收入和支出暫不通過集團(tuán)結(jié)算中心辦理的，結(jié)算中心要對其資金收支情況進(jìn)行監(jiān)控管理。 第八條 集團(tuán)公司資金集中管理工作主要內(nèi)容包括集中管理資金收支和全面監(jiān)控資金收支兩個方面。 第六條 集團(tuán)公司所屬各單位不再建立資金結(jié)算中心。結(jié)算中心是集團(tuán)公司財務(wù)部門的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，在財務(wù)部門的直接領(lǐng)導(dǎo)下開展工作。 第三條 本辦法適用于集團(tuán)公司所屬各二級單位及所有二級以
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