【正文】 源為上級(jí)主管部門(mén)補(bǔ)助的，先由xxx撥付到集團(tuán)公司，再由集團(tuán)公司實(shí)施撥付。（一）資金來(lái)源為經(jīng)開(kāi)區(qū)財(cái)政預(yù)算和上級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付的，由xxx撥付到集團(tuán)公司后，由集團(tuán)公司直接支付到設(shè)計(jì)、監(jiān)理、施工單位和商品、服務(wù)供應(yīng)商。屬于征地拆遷安置補(bǔ)償項(xiàng)目的，應(yīng)提供xxx批復(fù)的安置補(bǔ)償方案和兌付明細(xì)資料。第三章 資金撥付管理第十一條 在核定的項(xiàng)目總計(jì)劃額度內(nèi)，其中財(cái)政性資金由xxx核定計(jì)劃，xxx審批；融資性資金由xxx核定計(jì)劃，集團(tuán)公司審批，建設(shè)單位根據(jù)工程進(jìn)度的資金需求統(tǒng)一向XXX提出申請(qǐng)（格式附后），日常申報(bào)時(shí)間為每月20日，申報(bào)表中應(yīng)載明工程進(jìn)度、監(jiān)理意見(jiàn)等信息，特殊申報(bào)時(shí)間及程序由xxx領(lǐng)導(dǎo)確定。第十一條 建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目工程預(yù)算，未經(jīng)批準(zhǔn)不得隨意擴(kuò)大投資規(guī)模。第十條 XXXXX審查同意的財(cái)政性資金安排由XXXXX核定計(jì)劃，xxx審批；融資性資金由XXXX核定計(jì)劃，集團(tuán)公司審批。第八條 XXXXX審核政府項(xiàng)目計(jì)劃的同時(shí)，應(yīng)審查確定政府投資項(xiàng)目建設(shè)資金總預(yù)算及投融資計(jì)劃。政府項(xiàng)目投融資資金籌集、撥付、監(jiān)管、歸還的全過(guò)程都在xxx統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下進(jìn)行，以確保債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控、資金安全可靠、政府信譽(yù)有保障。建設(shè)單位必須厲行節(jié)約，防止損失浪費(fèi)，應(yīng)在項(xiàng)目竣工驗(yàn)收交付使用后3個(gè)月內(nèi)，向xxx專(zhuān)題報(bào)送項(xiàng)目資金績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告。政府項(xiàng)目投融資資金必須按規(guī)定用于經(jīng)批準(zhǔn)的建設(shè)項(xiàng)目，不得截留、擠占和挪用。政府項(xiàng)目必須按照批準(zhǔn)的投資計(jì)劃和工程預(yù)算執(zhí)行，堅(jiān)持概算控制預(yù)算、預(yù)算控制決算，任何單位和個(gè)人均要嚴(yán)格控制建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、建設(shè)規(guī)模和投資計(jì)劃。堅(jiān)持先有計(jì)劃再撥付資金，非經(jīng)xxx及其授權(quán)日常管理部門(mén)批準(zhǔn)，不得無(wú)計(jì)劃或超計(jì)劃安排項(xiàng)目、撥付資金。集團(tuán)公司牽頭擬定融資計(jì)劃、資金計(jì)劃、融資性資金的籌集、項(xiàng)目資金的撥付，與xxx、xxx會(huì)商后報(bào)xxx審定后實(shí)施；負(fù)責(zé)項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)、工程合同、工程進(jìn)度的審核；負(fù)責(zé)組織工程項(xiàng)目預(yù)決算。xxx負(fù)責(zé)匯總編制政府項(xiàng)目計(jì)劃方案并督促執(zhí)行。各有關(guān)責(zé)任部門(mén)和單位應(yīng)協(xié)調(diào)配合，確保政府投融資工作的有序、健康運(yùn)行。對(duì)一般競(jìng)爭(zhēng)性領(lǐng)域項(xiàng)目，原則上不列入政府投融資范圍。第二條 本辦法所稱(chēng)政府投資項(xiàng)目（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“政府項(xiàng)目”），主要是以公共服務(wù)、公眾受益為目的，且以社會(huì)效益為主，無(wú)法建立或不能完全建立直接收益回報(bào)機(jī)制，依靠經(jīng)開(kāi)區(qū)投資建設(shè)的園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、城市市政工程、環(huán)境整治、旅游產(chǎn)業(yè)等公共基礎(chǔ)設(shè)施和公益事業(yè)項(xiàng)目。，對(duì)差異情況進(jìn)行分析，形成庫(kù)存現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)報(bào)告，提出改進(jìn)意見(jiàn)，以書(shū)面形式呈報(bào)總經(jīng)理。不定期對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金或銀行存款進(jìn)行抽查。、超限額使用現(xiàn)金。，交由財(cái)務(wù)部審核簽字，財(cái)務(wù)人員按時(shí)提款，按月發(fā)放工資，填制記賬憑證，進(jìn)行賬務(wù)處理。 報(bào)銷(xiāo)時(shí)憑合法發(fā)票、差旅費(fèi)單據(jù)及公司認(rèn)可的有效報(bào)銷(xiāo)或借款憑單，經(jīng)辦人簽字，財(cái)務(wù)部審核，總經(jīng)理審批，到出納人員處沖抵以前借款、領(lǐng)取現(xiàn)金。當(dāng)填寫(xiě)“現(xiàn)金支票領(lǐng)用單”，并寫(xiě)明用途和金額，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)后提取。，送存銀行。購(gòu)置辦公用品、勞保福利及其他物品價(jià)款一次超過(guò)2000元的，采取轉(zhuǎn)賬結(jié)算方式，不得使用現(xiàn)金；采購(gòu)價(jià)款一次低于1000元的可以使用現(xiàn)金結(jié)算，也可以使用支票結(jié)算。結(jié)算起點(diǎn)暫定為1000元，如需調(diào)整由財(cái)務(wù)部確定。支票管理。第三篇：資金管理辦法資金管理辦法管理機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)公司的資金結(jié)算、借貸、往來(lái)調(diào)劑等管理工作。第三十六條 本辦法由集團(tuán)公司資產(chǎn)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。第八章 附 則第三十四條 各成員單位應(yīng)根據(jù)本辦法及相關(guān)規(guī)定，制定本單位的資金管理實(shí)施細(xì)則，并報(bào)集團(tuán)公司備案。額度內(nèi)的信貸業(yè)務(wù)，實(shí)際辦理時(shí)需符合《關(guān)于印發(fā)修訂后的〈通號(hào)集團(tuán)公司擔(dān)保和借款內(nèi)部控制制度〉的通知》（通財(cái)[2005]165號(hào)）的相關(guān)要求。電子審批控制，不改變、不替代成員單位現(xiàn)行的書(shū)面審批控制。第七章 審批控制第三十二條 資金管理系統(tǒng)以中國(guó)金融認(rèn)證中心(CFCA)的數(shù)字證書(shū)、加密傳輸和USBKEY實(shí)現(xiàn)用戶的身份認(rèn)證和電子簽名。第三十條 集團(tuán)公司各成員單位之間不得自行拆借資金或變相拆借資金。成員單位出現(xiàn)資金缺口時(shí)，應(yīng)首先向集團(tuán)公司提報(bào)申請(qǐng)，未經(jīng)集團(tuán)公司許可不得自行對(duì)外融資。第二十八條 集團(tuán)從銀行取得的整體授信額度中的非貸款額度可部分分解到企業(yè)，用于辦理各項(xiàng)非貸款業(yè)務(wù)。第六章 信貸業(yè)務(wù)管理第二十七條 銀行授信額度由集團(tuán)公司統(tǒng)一辦理和統(tǒng)籌使用。第二十六條 資金計(jì)劃的編制、執(zhí)行、分析和考核的全過(guò)程控制是資金管理的核心內(nèi)容，也是提高成員單位各部門(mén)、各環(huán)節(jié)協(xié)同管理水平的重要手段。第二十五條 資金管理中心對(duì)成員單位的付款申請(qǐng)不做實(shí)質(zhì)上的審核，只要有對(duì)應(yīng)的資金計(jì)劃并且付款金額不超過(guò)內(nèi)部賬戶余額，即行付款。付款申請(qǐng)必須符合資金計(jì)劃，并且不超過(guò)內(nèi)部賬戶的余額，余額不足的，應(yīng)首先向集團(tuán)公司申請(qǐng)委托貸款。月度資金計(jì)劃表，由成員單位在預(yù)算框架內(nèi)自行編制、調(diào)整和審批，每月25日前上報(bào)，并可隨時(shí)進(jìn)行修改和調(diào)整。第二十二條 成員單位應(yīng)在財(cái)務(wù)預(yù)算中編制《現(xiàn)金流量預(yù)算表》和《信貸業(yè)務(wù)規(guī)模預(yù)算表》，經(jīng)集團(tuán)批復(fù)后，作為編制月度資金計(jì)劃表的控制依據(jù)。第五章 資金計(jì)劃和用款第二十一條 集團(tuán)公司對(duì)資金收支實(shí)行計(jì)劃控制，成員單位的一切資金收支均應(yīng)納入資金計(jì)劃管理。第十九條 集團(tuán)資金集中管理不改變各成員單位對(duì)自有資金的所有權(quán)、使用權(quán)和收益權(quán)。第十七條 專(zhuān)用賬戶（如住房、社保、納稅專(zhuān)戶、用途受限制的專(zhuān)款專(zhuān)用戶等）也要納入系統(tǒng)監(jiān)控，專(zhuān)用賬戶內(nèi)的資金原則上不實(shí)行自動(dòng)歸集，但超過(guò)專(zhuān)項(xiàng)用途的閑置部分要進(jìn)行歸集。備用金額度由集團(tuán)公司核定，必要時(shí)可進(jìn)行調(diào)整。支出賬戶只支不收，實(shí)行定額備用金（或日間免息透支額度）管理。收入賬戶原已開(kāi)通網(wǎng)上銀行的，應(yīng)取消支付和轉(zhuǎn)賬功能，可以保留查詢(xún)功能。各成員單位可以在集團(tuán)指定的銀行范圍內(nèi)，設(shè)立13個(gè)收入賬戶。各成員單位的資金收支必須通過(guò)經(jīng)集團(tuán)批準(zhǔn)設(shè)立或備案的銀行賬戶進(jìn)行辦理，日常經(jīng)營(yíng)收入通過(guò)收入賬戶進(jìn)行對(duì)外收款，日常經(jīng)營(yíng)支出通過(guò)支出賬戶進(jìn)行對(duì)外付款，實(shí)現(xiàn)收支分開(kāi)。各成員單位在資金管理中心開(kāi)設(shè)一個(gè)內(nèi)部賬戶，用于核算成員單位與集團(tuán)的資金往來(lái)業(yè)務(wù)。第十二條 成員單位因特殊原因，需要在集團(tuán)指定銀行范圍以外，保留或者新開(kāi)賬戶辦理業(yè)務(wù)，需報(bào)集團(tuán)公司批準(zhǔn)。第十一條 成員單位在集團(tuán)指定銀行范圍內(nèi)，保留的現(xiàn)有賬戶和以后新開(kāi)的賬戶，均需報(bào)集團(tuán)公司備案，并按要求辦理賬戶托管授權(quán)。第十條 成員單位只能在集團(tuán)指定的范圍內(nèi)選擇不超過(guò)三家銀行辦理業(yè)務(wù)。第三章 銀行賬戶管理第九條 根據(jù)實(shí)際需要，集團(tuán)目前確定建設(shè)銀行、工商銀行、中國(guó)銀行、招商銀行和中信銀行作為資金集中管理的銀企直聯(lián)合作銀行。第八條 集團(tuán)資金管理中心和各成員單位主要通過(guò)集團(tuán)資金管理系統(tǒng)辦理業(yè)務(wù)。(六)綜合管理負(fù)責(zé)集團(tuán)資金管理體系的發(fā)展規(guī)劃和制度建設(shè)，負(fù)責(zé)指導(dǎo)和協(xié)助下屬企業(yè)的資金管理工作；負(fù)責(zé)集團(tuán)資金管理信息系統(tǒng)平臺(tái)的建設(shè)、維護(hù)和日常管理，并對(duì)資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督、控制，保證資金安全，防范資金風(fēng)險(xiǎn)。(四)資金計(jì)劃管理負(fù)責(zé)成員單位資金收支計(jì)劃的審核和匯總，負(fù)責(zé)編制集團(tuán)資金計(jì)劃報(bào)表并進(jìn)行執(zhí)行控制、監(jiān)督和執(zhí)行情況分析。(二)信貸業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)集團(tuán)銀行綜合授信額度的辦理、分解和使用；負(fù)責(zé)集團(tuán)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所需銀行保函、信用證、資信證明和其他信貸文件的辦理。集團(tuán)公司資金管理中心，是集團(tuán)公司資產(chǎn)財(cái)務(wù)部的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，承辦集團(tuán)公司資金集中管理的各項(xiàng)具體工作，檢查、監(jiān)督、指導(dǎo)所屬企業(yè)的資金集中管理工作。第五條 本辦法適用于集團(tuán)公司總部（含分公司、事業(yè)部）和集團(tuán)所控制的全資、控股子公司，以下簡(jiǎn)稱(chēng)成員單位。第三條 集團(tuán)實(shí)施資金集中管理的目標(biāo)，是提高資金使用效率，降低資金成本，控制資金風(fēng)險(xiǎn)，保障資金需求。第二篇：集團(tuán)公司資金集中管理辦法集團(tuán)公司資金集中管理辦