酒店財(cái)務(wù)制度p8---格林豪泰連鎖酒店-文庫(kù)吧資料
2024-12-26 06:17本頁(yè)面
【正文】 列大寫金額 ? 發(fā)票抬頭開列的正確性檢查 ? 報(bào)銷單以及憑證內(nèi)容、金額必須相同 ? 報(bào)銷審批權(quán)限及流程 應(yīng)符合公司規(guī)定 ㈡貨幣資金的審核 ? 銀行存款的審核 ? 銀行帳同對(duì)帳單每天 “勾對(duì) ” ? 月末銀行存款帳面余額同銀行對(duì)帳單金額的核對(duì) ? 編制銀行余額 調(diào)節(jié)表，出納及會(huì)計(jì)簽字 ? 財(cái)務(wù)專用章應(yīng)由會(huì)計(jì)人員保管， 法人章應(yīng)由店長(zhǎng)保管 ? 支票的申請(qǐng)流程、支票登記本的使用、支票副聯(lián)簽字 √取得發(fā)票 ? 填寫支票領(lǐng)用單，由經(jīng)辦人、財(cái)務(wù)復(fù)核、店長(zhǎng)簽字后方可領(lǐng)用支票 ? 出納登記支票編號(hào)，經(jīng)辦人在副聯(lián)及支票登記 本上簽字 ? 印鑒章敲全 ? 領(lǐng)走支票 ? 支票登記本報(bào)管完整，用完后裝訂成冊(cè)，作為檔案保管 ㈢ 庫(kù)存現(xiàn)金管理 ? 對(duì)臨時(shí)抽盤的現(xiàn)金，編制現(xiàn)金盤點(diǎn)表 ? 核對(duì)帳面金額同庫(kù)存現(xiàn)金的正確 與否 ? 對(duì)庫(kù)存中的借條進(jìn)行審核，審核其借款時(shí)間及用途、店長(zhǎng)簽字、借款人簽字情況，對(duì)其用途進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)，對(duì)借出時(shí)間較長(zhǎng)并尚未歸還的款項(xiàng)，進(jìn)行說(shuō)明及備案，并關(guān)注催討情況 ? 對(duì)于上一次借款未結(jié)清的，下次不予借款 ? 對(duì)隔月尚未歸還的款項(xiàng)應(yīng)予以掛帳、或從借款人工資中扣除 （借款期限為 1 個(gè) 月） ? 月末編制現(xiàn)金盤點(diǎn)表，出納及會(huì)計(jì)人員必須簽字 ? 不得白條抵庫(kù) ㈣ 前臺(tái)備用金的檢查 ? 對(duì)前臺(tái)備用金每周兩次進(jìn)行不定期抽查的，編制現(xiàn)金盤點(diǎn)表 ? 由前臺(tái)當(dāng)班人員及值班經(jīng)理 簽字確認(rèn)
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