【正文】 九 )符合第五條第 (九 )項(xiàng)的，提供追索記錄，包括電話追索、信件追索和上門追索等原始記錄，并由經(jīng)辦人和負(fù)責(zé)人共同簽章確認(rèn)。 (七 )符合第五條第 (七 )項(xiàng)的，提交法院駁回起訴的證明，或裁定免除債務(wù)人責(zé)任的判決書(shū)，裁定書(shū)或民事調(diào)解書(shū)；因權(quán)利憑證遺失無(wú)法訴諸法 律的，提交相關(guān)旁證材料、追索記錄，情況說(shuō)明以及金融企業(yè)法律事務(wù)部門出具的法律意見(jiàn)書(shū)；因喪失訴訟時(shí)效無(wú)法訴諸法律的，提交金融企業(yè)法律事務(wù)部門出具的法律意見(jiàn)書(shū)。 法院裁定證明和財(cái)產(chǎn)清償證明、 財(cái)產(chǎn)追償證明 。 重大自然災(zāi)害或者意外事故證明、保險(xiǎn)賠償證明和財(cái)產(chǎn)清償證明、財(cái)產(chǎn) 追償 證明。 法院破產(chǎn)證明和財(cái)產(chǎn)清償證明、 財(cái)產(chǎn)追償證明。 個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款分類證明，個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款用途證明材料，追索記錄。 公檢法部門出具的法律證明材料， 財(cái)產(chǎn)追償證明。 (五 )符合第五條第 (五 )項(xiàng)的，提交法院裁定證明和財(cái)產(chǎn)清償證明。 第十條 金融企業(yè)核銷銀行卡透支款項(xiàng)呆賬，必須提供以下材料： (一 )符合第五條第 (一 )項(xiàng)的，提交法院破產(chǎn)證明和財(cái)產(chǎn)清償證明； (二 )符合第五條第 (二 )項(xiàng)的，提交死亡或失蹤證明和 財(cái)產(chǎn)或 遺產(chǎn)清償證明 ； (三 )符合第五條第 (三 )項(xiàng)的，提交重大自然災(zāi)害或者意外事故證明、保險(xiǎn)賠償證明和財(cái)產(chǎn) 清償 證明。 (十七 )符合第四條第 (十七 )項(xiàng)的，提交中小企業(yè)或涉農(nóng)貸款分類證明，追索記錄。 金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法（對(duì)照版） 10 (十五 )符合第四條第 (十五 )項(xiàng)的，提交抵押情況證明，抵押物處置證明，追索記錄，包括電話追索、信函追索和上門追索等原始記錄，并由經(jīng)辦人和負(fù)責(zé)人共同簽章確認(rèn)。 資產(chǎn)處置方案、監(jiān)管部門批復(fù)同意處置方案的文件、出售 轉(zhuǎn) 讓合同 (或協(xié)議 )、貸款減免協(xié)議、成交及入賬證明和 資產(chǎn) 余額清單。 被投資企業(yè)破產(chǎn)、關(guān)閉、解散證明、撤銷決定文件、縣級(jí)及縣級(jí)以上工商行政管理部門注銷、吊銷證明和財(cái)產(chǎn)清償證明、財(cái)產(chǎn)追償證明。 抵債資產(chǎn)接收證明、抵債金額確定證明和上述 (一 )至 (九 )項(xiàng)的相關(guān)證明。因權(quán)利憑證遺失無(wú)法訴諸法律的，提交臺(tái)賬、貸款審批單等旁證材料、追索記錄、情況說(shuō)明以及金融企業(yè)法律事務(wù)部門出具的法律意見(jiàn)書(shū) 。 法院裁定證明、金融企業(yè)與 借款人和擔(dān)保人 簽訂的 重整協(xié)議 或者和解協(xié)議。 法院裁定證明和財(cái)產(chǎn)清償證明、 財(cái)產(chǎn)追償證明。 (十三 )符合第四條第 (十三 )項(xiàng)的，提交資產(chǎn)處置方案、監(jiān)管部門批復(fù)同意處置方案的文件、出售轉(zhuǎn)讓合同 (或協(xié)議 )、成交及入賬證明和 資產(chǎn)賬面價(jià)值清單 。 (十一 )符合第四條第 (十一 )項(xiàng)，提交墊款證明和上述 (一 )至 (十 )項(xiàng)的相關(guān)證明。 (九 )符合第四條第 (九 )項(xiàng)的，提交法院駁回起訴的證明，或裁定免除債務(wù)人責(zé)任的判決書(shū)、裁定書(shū)或民事調(diào)解書(shū)；因權(quán)利憑證遺失無(wú)法訴諸法律的，提交臺(tái)賬、貸款審批單等旁證材料、追索記錄、情況說(shuō)明以及金融企業(yè)法律事務(wù)部門出具的法律意見(jiàn)書(shū)；因喪失訴訟時(shí)效無(wú)法訴諸法律的，提交金融企業(yè)法律事務(wù)部門出具的法律意見(jiàn)書(shū)。 (七 )符合第四條第 (七 )項(xiàng)的，提交強(qiáng)制執(zhí)行證明或法院裁定證明。 縣級(jí)及縣級(jí)以上工商行政管理部門查詢證明和財(cái)產(chǎn) 追償 證明。 重大自然災(zāi)害或者意外事故證明、保險(xiǎn)賠償證明和財(cái)產(chǎn)清償證明、 財(cái)產(chǎn) 追償證明。 （以下至本欄第九條之前的內(nèi)容引自附 1 至 3 表格中“核銷所需相關(guān)材料”一欄 ，為方便閱讀，特使用▲標(biāo)注起始點(diǎn) ） ▲ 破產(chǎn)、關(guān)閉、解散證明、撤銷決定文件和財(cái)產(chǎn)清償證明、 財(cái)產(chǎn)追償證明 。 (三 )附 1 至附 3 要求的其他相關(guān)材料。符合條件的銀行卡小額貸款呆賬核銷除外，可采取清單方式進(jìn)行核銷。 (五 )符合第四條第 (五 )項(xiàng)的，提交縣級(jí)及縣級(jí)以上工商行政管理部門查詢證明和財(cái)產(chǎn) 清償 證明。 (三 )符合第四條第 (三 )項(xiàng)的，提交重大自然災(zāi)害或者意外事故證明、保險(xiǎn)賠償證明和財(cái)產(chǎn)清償證明。 第九條 金融企業(yè)核銷一般債權(quán)和股權(quán)呆賬，必須提供以下材料： (一 )符合第四條第 (一 )項(xiàng)的，提交破產(chǎn)、關(guān)閉、解散證明、撤銷決定文件和財(cái)產(chǎn)清償證明。 (三 )第九至十一條要求的其他相關(guān)材料。 第八條 金融企業(yè)申報(bào)核銷呆賬，應(yīng)提供以下材料 : (一 )借款人 (持卡人 )或被投資企業(yè)呆賬核銷 申報(bào)材料 及審核審批材料。金融企業(yè)應(yīng)本著實(shí)事求是的原則，自主確定有效追索期限，并報(bào)主管財(cái)政部門備案。 (三 )貸款逾期后，在金融企業(yè)確定的有效追索期限內(nèi)，對(duì)于有抵押物 (質(zhì)押物 )以及擔(dān)保人的貸款，金融企業(yè)依法處置助學(xué)貸款抵押物 (質(zhì)押物 )和向擔(dān)保人追索連帶責(zé)任后，仍無(wú)法收回的貸款 。 附 3 (一 )借款人死亡，或者按照《中華人民共和國(guó)民法通則》的規(guī)定宣告失蹤或者死亡，或者喪失完全民事行為能力或勞動(dòng)能力，在依法處置其助學(xué)貸款抵押物(質(zhì)押物 )，并向擔(dān)保人追索連帶責(zé)任后，仍無(wú)法收回的貸款。 第八條 金融企業(yè)申報(bào)核銷呆賬，必須提供以下材料： (一 )借款人或者被投資企業(yè)資料，包括呆賬核銷 申報(bào)表 (金融企業(yè)制作填報(bào) )及審核審批資料，債權(quán)、股權(quán)發(fā)生明細(xì)材料，借款人 (持卡人 )、擔(dān)保人和擔(dān)保方式、被投資企業(yè)的基本情況和現(xiàn)狀，財(cái)產(chǎn)清算情況等。金融企業(yè)應(yīng)本著實(shí)事求是的原則，自主確定有效追索期限，并報(bào)主管財(cái)政部門備案。 (二 )借款人經(jīng)訴訟并經(jīng)強(qiáng)制執(zhí)行程序后，在依法處置其助學(xué)貸款抵押物 (質(zhì)押物 )，并向擔(dān)保人追索連帶責(zé)任后，仍無(wú)法收回的貸款。 (十 )單戶貸款本金在 2021元及以下的，逾期后經(jīng)追 索 180 天以上，并且不少于6 次追索，仍無(wú)法收回的剩余款項(xiàng)。 (八 )涉嫌信用卡詐騙 (不包括商戶詐騙 )，經(jīng)公安機(jī)關(guān) 或者檢察機(jī)關(guān) 正式立案?jìng)刹?1 年以上，仍無(wú)法收回的剩余款項(xiàng)。 (七 )對(duì)持卡人和擔(dān)保人訴諸法律后，因持卡人和擔(dān)保人主體資格不符或者消亡等原因，被法院駁回起訴或裁定免除(或部分免除 )債務(wù)人責(zé)任 。 (六 )對(duì)持卡人和擔(dān)保人訴諸法律，經(jīng)法院判決或者仲裁并經(jīng)強(qiáng)制執(zhí)行程序后，仍無(wú)法收回的透支款項(xiàng) 。 (四 ) 持卡人因經(jīng)營(yíng)管理不善、資不抵債，經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)關(guān)閉，被縣級(jí)及縣級(jí)以上工商行政管理部門依法注銷、吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照，金融企業(yè)對(duì)持卡人和擔(dān)保人進(jìn)行追償后，仍無(wú)法收回的剩余款 項(xiàng)。 (十 )對(duì)于單戶本金余額在 2021 元及以下的，逾期后經(jīng)追索 180 天以上，并且不少于 6 次追索，仍無(wú)法收回的剩余款項(xiàng)。 (八 )涉嫌信用卡詐騙 (不包括商戶詐騙 )，經(jīng)公安機(jī)關(guān)正式立案?jìng)刹?1 年以上，仍無(wú)法收回的剩余款項(xiàng)。 (六 )對(duì)持卡人和擔(dān)保人訴諸法律，經(jīng)法院判決或仲裁并經(jīng)強(qiáng)制執(zhí)行程序后，仍無(wú)法收回的透支款項(xiàng)；經(jīng)法院調(diào)解達(dá)成和解協(xié)議，按和解協(xié)議無(wú)法追償?shù)氖Ｓ嗫铐?xiàng)。 (四 )持卡人 和擔(dān)保人 因經(jīng)營(yíng)管理不善、資不抵債，經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)關(guān)閉，被縣級(jí)及縣級(jí)以上工商行政管理部門依法注銷、吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照，金融企業(yè)對(duì)持卡人和擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未 能收回的剩余款項(xiàng)。 (二 ) 持卡人死亡，或者 按照《中華人民共和國(guó)民法通則》的規(guī)定 宣告失蹤或者死亡， 或者喪失完全民事行為能力或勞動(dòng)能力， 金融企業(yè)對(duì)其財(cái)產(chǎn)或者遺產(chǎn)進(jìn)行追償， 并對(duì)擔(dān)保人進(jìn)行追償后， 仍無(wú)法收回的剩余款項(xiàng)。 第五條 金融企業(yè) 經(jīng)采取必要措施和實(shí)施必要程序之后，符合 《銀行卡透支款項(xiàng)呆賬認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)及核銷所需相關(guān)材料》(附 2)所列認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)之一的銀 行卡透支款項(xiàng)以及透支利息、手續(xù)費(fèi)、超限費(fèi)、滯納金可認(rèn)定為呆賬。個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款是指金融企業(yè)按照《個(gè)人貸款管理暫行辦法》 (銀監(jiān)會(huì)令 2021 年第 2 號(hào) )發(fā)放的，并且金融企業(yè)能有效監(jiān)控資金流向，證明貸款符合合同約定用途的生產(chǎn) 經(jīng)營(yíng)貸款。 (三 )持卡人遭受重大自然災(zāi)害或者意外事故，損失巨大且不能獲得保險(xiǎn)補(bǔ)償，或者以保險(xiǎn)賠償后，確實(shí)無(wú)力償還部分或者全部債務(wù)，金融企業(yè)對(duì)其財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清償和對(duì)擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能產(chǎn)總額均不超過(guò) 2 億元的企業(yè)，涉農(nóng)貸款是按《中國(guó)人民銀行中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于建立 ＜ 涉農(nóng)貸款專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)制度 的通知》 (銀發(fā)〔 2021 ] 246號(hào)，以后變化從其規(guī)定 )規(guī)定的農(nóng)戶貸款和農(nóng)村企業(yè)及各類組 織貸款。 第五條 經(jīng)采取所有可能的措施和實(shí)施必要的程序之后，符合下列條件之一的銀行卡透支款項(xiàng)以及透支利息、手續(xù)費(fèi)、超限費(fèi)、滯納金可認(rèn)定為呆賬： (一 )持卡人 和擔(dān)保人 經(jīng)依法宣告破產(chǎn)，金融 企業(yè)對(duì)其財(cái)產(chǎn)進(jìn)行法定清償后，未能收回的剩余款項(xiàng)。其中，中小企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)為年銷售額和資 金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法（對(duì)照版） 5 均不超過(guò) 2 億元的企業(yè)，涉農(nóng)貸款是按《中國(guó)人民銀行中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于建立＜涉農(nóng)貸款專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)制度＞的通知》 (銀發(fā) [2021]246 號(hào) )規(guī)定的農(nóng)戶貸款和農(nóng)村企業(yè)及各類組織貸款。 (十六 )因借款人、擔(dān)保人或者其法定代表人、 實(shí)際控制人 涉嫌違法犯罪，或 者因金融企業(yè)內(nèi)部案件，經(jīng)公安機(jī)關(guān) 或者檢察機(jī)關(guān) 正式立案?jìng)刹?2 年以上， 金融企業(yè)對(duì)借款人、擔(dān)保人或者其他還款義務(wù)人進(jìn)行追償后， 仍無(wú)法收回的債權(quán)。 (十四 )對(duì)于 單戶貸款 余額在 50 萬(wàn)元及以下 (農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行為 5 萬(wàn)元及以下 )的對(duì)公貸款，經(jīng)追索 1 年 以上，仍無(wú)法收回的債權(quán)。 控制權(quán)，投資期限屆滿或