金融機(jī)構(gòu)洗錢與恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)管理研究-文庫吧資料
2024-12-24 20:06本頁面
【正文】 賬戶盡職調(diào)查以及交易監(jiān)測(cè)工作中。例如瑞士就強(qiáng)制規(guī)定，對(duì)重要政治敏感人物的審批權(quán)應(yīng)上升到董事會(huì)的高度。在所有情況下都應(yīng)當(dāng)遵循分級(jí)審批原則，對(duì)審批給予二次簽名。 。 。對(duì)于洗錢風(fēng)險(xiǎn)較低的情形，則可以通過簡(jiǎn)化程序來進(jìn)行客戶盡職調(diào)查，甚至可給予身份識(shí)別豁免 [1]。 就風(fēng)險(xiǎn)控制的措施來講，針對(duì)洗錢風(fēng)險(xiǎn)較高的情形， 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)采 取強(qiáng)化的客戶盡職調(diào)查（ cdd）程序，提高持續(xù)性客戶關(guān)系控制的層次。其中，風(fēng)險(xiǎn)控制的目標(biāo)與金融機(jī)構(gòu)的宏觀經(jīng)營(yíng)目標(biāo)相關(guān)聯(lián)，可以僅僅是達(dá)到政府反洗錢規(guī)制的一般要求，即不因?yàn)檫`反反洗錢規(guī)定而招致處罰，也可以是出于自覺維護(hù)市場(chǎng)聲譽(yù)的考慮，自愿主動(dòng)地全面實(shí)施反洗錢內(nèi)部控制。在有效完成風(fēng)險(xiǎn)因素識(shí)別的基礎(chǔ)上，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)有針對(duì)性地處理和緩解所面臨的洗錢風(fēng)險(xiǎn)。 三、設(shè)計(jì)與實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)控制程序 金融機(jī)構(gòu)洗錢與恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)管理的核心是通過風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的區(qū)分來驅(qū)動(dòng)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制程序。 金融機(jī)構(gòu)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的分類既可以簡(jiǎn)單地 將風(fēng)險(xiǎn)描述為低、中、高三等，也可以是更為復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)系統(tǒng)以對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行更為細(xì)致的劃分。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)將非面對(duì)面業(yè)務(wù)關(guān)系、通過代理行開立賬戶、通過代理人交易、通過中介機(jī)構(gòu)處理業(yè)務(wù)等列入較高的風(fēng)險(xiǎn)類別。在評(píng)估客戶風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，基于風(fēng)險(xiǎn)的管理方法必須考慮到金融產(chǎn)品與服務(wù)的實(shí)際情況，確保盡職調(diào)查和監(jiān)控程序能對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行相應(yīng)的適當(dāng)處理。應(yīng)根據(jù)客戶資產(chǎn)規(guī)模和交易數(shù)額對(duì)客戶進(jìn)行分類，大客戶應(yīng)被給予更多的關(guān)注和審核。犯罪的嚴(yán)重性常常與所欺詐資產(chǎn)的數(shù)額有關(guān)。粗略統(tǒng)計(jì)，全球超過 40萬人符合這一范疇。 。如果客戶或者該客戶的實(shí)際控制人或者經(jīng)理人員與某種敏感行業(yè)有很大聯(lián)系，就應(yīng)該實(shí)行更為嚴(yán)格的盡職調(diào)查。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)將國(guó)內(nèi)或者國(guó)際組織對(duì)相關(guān)國(guó)家的評(píng)級(jí)和自己的研究成果結(jié)合起來，確定自己的評(píng)級(jí)模式。如果一家金融機(jī)構(gòu)被發(fā)現(xiàn)其客戶來自敏感國(guó)家，其所面臨的名譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)自然增加。 。 反之，具有長(zhǎng)期往來關(guān)系的客戶、政府或行政事業(yè)單位客戶、經(jīng)過合格第三方 (如法院 )認(rèn)證的客戶等的洗錢風(fēng)險(xiǎn)較低。 “沃爾夫斯堡集團(tuán)”提供給成員銀行的反洗錢行動(dòng)指南將洗錢風(fēng)險(xiǎn)劃分為國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、客戶風(fēng)險(xiǎn)和服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)三類，并給出了金融機(jī)構(gòu)判斷洗錢風(fēng)險(xiǎn)增減因素的五個(gè)標(biāo)準(zhǔn)：客戶的資產(chǎn)數(shù)量與交易規(guī)模、客戶受反洗錢規(guī)制或監(jiān)控的程度、客戶的交易往來歷史、自身對(duì)反洗錢規(guī)則的熟悉程度、客戶使用的交易媒介和所處交易環(huán)境的透明程度。犯罪活動(dòng)具有多樣性，因此相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)也有所不同。為此，金融機(jī)構(gòu)需要綜合考慮自己的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、客戶種類、經(jīng)營(yíng)方式和外部
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