【正文】 息逾期 91 天 以上 或 本金逾期 30 天以上 直接 認(rèn)定為損失級(jí) （五）合規(guī)性因子調(diào)整 分類人員應(yīng)分析業(yè)務(wù)合規(guī)性情況，并按以下規(guī)則進(jìn)行調(diào)整： 判斷重大事項(xiàng)對(duì) 借款人 償債能力的影響 調(diào)整規(guī)則 存在實(shí)質(zhì)性有利影響 至多上調(diào)一級(jí) 沒有影響或影響程度極小 不進(jìn)行調(diào)整 存在一定不利影響 可 下調(diào)一級(jí) 存在嚴(yán)重不良影響或?qū)е沦Y不抵債的危機(jī)事件 至少下調(diào)兩級(jí) 違規(guī)性質(zhì) 調(diào)整規(guī)則 違反國家法律、法規(guī)或 公司 授信 業(yè)務(wù)管理規(guī)定，且性質(zhì)嚴(yán)重 至少下調(diào)一 級(jí) 違反國家法律、法規(guī)或 公司 授信 業(yè)務(wù)管理規(guī)定，但違規(guī)性質(zhì)較輕，對(duì) 授信 業(yè)務(wù) 風(fēng)險(xiǎn)不構(gòu)成實(shí)質(zhì)性影響 下調(diào)一級(jí) 違規(guī) 授信 業(yè)務(wù) 主要包括： （ 1）項(xiàng)目融資 按國家規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)有關(guān)部門批準(zhǔn)而未取得批準(zhǔn)文件的； （ 2）生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)或投資項(xiàng)目融資 按照國家規(guī)定應(yīng)取得環(huán)境保護(hù)等部門許可而未取得許可的； （ 3）生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)或投資國家明令禁止的產(chǎn)品或項(xiàng)目； （ 4）違反國家有關(guān)規(guī)定從事股本權(quán)益性投資，違反國家規(guī)定以 融資 作為注冊(cè)資本金、注冊(cè)驗(yàn)資或增資擴(kuò)股； （ 5）違反國家有關(guān)規(guī)定從事股票、期貨、金融衍生產(chǎn)品投資； （ 6）融資 實(shí)際用途與合同約定用途不一致； （ 7）違反其他國家法律、法規(guī)和 公司 業(yè)務(wù)管理規(guī)定的。 （三）重大事件因子調(diào)整 分類人員應(yīng)分析近期發(fā)生或可能發(fā)生的影響 借款人 還款能力的重大事件，并按以下規(guī)則進(jìn)行調(diào)整。 加權(quán)調(diào)整規(guī)則如下： 風(fēng)險(xiǎn)因子調(diào)整分值區(qū)間 初始分類級(jí)別 G0 調(diào)整規(guī)則 [,1] B、 C、 D 可上調(diào)一至兩級(jí) [,) B、 C、 D 可上調(diào)一級(jí) [， ) A、 B、 C、 D 可不調(diào)整 [,) A、 B、 C、 D 可下調(diào)一級(jí) [0， ) A、 B、 C、 D 可下調(diào)一至三級(jí) （二）現(xiàn)金流因子調(diào)整 分類人員應(yīng)運(yùn)用財(cái)務(wù)分析工具對(duì) 借款人 當(dāng)期現(xiàn)金流量進(jìn)行測(cè)算和分析，并按以下規(guī)則進(jìn)行調(diào)整： 如 借款人 當(dāng)期經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流（或總收入）不足以覆蓋 借款人 到期債務(wù)，分類不應(yīng)優(yōu)于關(guān)注級(jí)； 如在融資 授信 期限內(nèi)， 借款人 經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流（或總收入）不足以覆蓋 借款人 到期債務(wù)，分類不應(yīng) 優(yōu)于關(guān)注 級(jí) ； 如 借款人 的當(dāng)期凈現(xiàn)金流（或收支結(jié)余）不足以覆蓋 借款人 到期 債務(wù)，分類不應(yīng)優(yōu)于關(guān)注級(jí)； 如在 融資 授信 期限內(nèi)， 借款人 凈現(xiàn)金流（或收支結(jié)余）不足以覆蓋 借款人 到 期債務(wù)，分類不應(yīng)優(yōu)于關(guān)注級(jí)； 如 借款人 當(dāng)期凈現(xiàn)金流（或收支結(jié)余）不足以覆蓋 借款人 公司 授信 到期債務(wù) ，且預(yù)計(jì)短期內(nèi)難以改善，分類不應(yīng)優(yōu)于次級(jí)； 如在融資 授信 期限內(nèi)， 借款人 凈現(xiàn)金流（或收支結(jié)余）不足以覆蓋 公司授信 到期債務(wù)，且預(yù)計(jì)難以改善，分類不應(yīng)優(yōu)于次級(jí)。 第 四 條 [風(fēng)險(xiǎn)因子調(diào)整 ] 在初始分類級(jí)別（ G0）的基礎(chǔ)上，分類人員應(yīng)對(duì)分類重檢期內(nèi)宏觀因素、借款人 財(cái)務(wù)狀況、信用記錄、還款意愿、合同剩余期限五類風(fēng)險(xiǎn)因子進(jìn)行加權(quán)調(diào)整，再依次進(jìn)行現(xiàn)金流、重大事件、逾期狀態(tài)、合規(guī)性因子的判斷和調(diào)整，相應(yīng)得到風(fēng)險(xiǎn)因子調(diào)整后級(jí)別（ G1）。 初始分類 評(píng)定分值區(qū)間 五 級(jí)級(jí)別編碼 五級(jí) 級(jí)別名稱 80 分及以上 A 正常 65 分 80 分 B 關(guān)注 65 以下 C 次級(jí) （三） 自然人 授信 融資用于自然人周轉(zhuǎn)的，可直接分類。 第三 條 【 初始分類級(jí)別的確定 ] （一）項(xiàng)目法人 授信 業(yè)務(wù) 分類人員根據(jù)《項(xiàng)目法人 授信 業(yè)務(wù) 風(fēng)險(xiǎn)分類偏離值測(cè)算表》（見附件 1）計(jì)算項(xiàng)目法人 授信 業(yè)務(wù) 偏離值，并按下表所列規(guī)則確定初始分類級(jí)別（ G0）。 （ 二 ）一般 公司 類 授信 業(yè)務(wù) ：除項(xiàng)目法人外的其他 公司 類 授信 業(yè)務(wù) . (三 )自然人類 授信 業(yè)務(wù)。 第 二 條 生效日期 ： 二零零九 年 七 月 一 日。對(duì)正常、關(guān)注類 授信 業(yè)務(wù) ，應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)因素的識(shí)別和預(yù)警，防止 授信 質(zhì)量向下遷徙；對(duì)次級(jí)和可疑類 授信 業(yè)務(wù) ，應(yīng)嚴(yán)密監(jiān)控，加大分析頻度，采取有效管理措施最大限度減少損失；對(duì)損失類 授信 業(yè)務(wù) ，仍應(yīng)保證債權(quán)證明和各種法律文書的合法有效，認(rèn)真分析盤活的可能性 。 第 七 條 強(qiáng)化 保 后管理 風(fēng)險(xiǎn)分類工作應(yīng)與保后管理工作緊密結(jié)合。 第 五 條 違規(guī)處理 授信 業(yè)務(wù) 經(jīng)營(yíng)、管理人員違反規(guī)定，弄虛作假 ，故意高估或低估風(fēng)險(xiǎn)，謊報(bào)、瞞報(bào)、漏報(bào)、改報(bào)分類基礎(chǔ)信息或結(jié)果 ， 或違規(guī)進(jìn)行 風(fēng)險(xiǎn)分類的結(jié)果信息披 露， 情節(jié)嚴(yán)重的，發(fā)現(xiàn)一次，處罰 2021 元；情節(jié)特別嚴(yán)重的， 公司 將解除或要求解除有關(guān)人員勞動(dòng)合同 ， 因故意或重大過失致使公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任 。 第 三 條 整改要求 對(duì)分類審定 、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、現(xiàn)場(chǎng)檢查等過程中發(fā)現(xiàn)的分類不準(zhǔn)確、違規(guī)操作、管理不善、分類偏離度過高或分類基礎(chǔ)信息不準(zhǔn)確等問題，應(yīng)及時(shí)提出整改要求，責(zé)成有關(guān) 部門或人員 限時(shí)改正。 第 四 章 風(fēng)險(xiǎn)分類的監(jiān)督與管理 第 一 條 基本要求 公司 通過非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管或現(xiàn)場(chǎng)檢查對(duì)所轄 業(yè)務(wù)部門和分公司 授信 業(yè)務(wù) 風(fēng)險(xiǎn)分類質(zhì)量、貫徹執(zhí)行分類制度情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，及時(shí)掌握分類遷徙情況。 第 五 條 機(jī)構(gòu)管理部職責(zé) （一） 協(xié)助風(fēng)險(xiǎn)控制部對(duì)分公司的風(fēng)險(xiǎn)分類工作的監(jiān) 督檢查 ，和對(duì)分 公司 授信 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分類工作 進(jìn)行 考核、評(píng)價(jià)； （二） ． 匯同風(fēng)險(xiǎn)控制部 分析 分 公司風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果，查找 授信 業(yè)務(wù) 管理中存在的問題，并負(fù)責(zé)對(duì)分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行考核和通報(bào)。 4．監(jiān)督檢查全 公司 授信 業(yè)務(wù) 風(fēng)險(xiǎn)分類工作； 5． 匯同機(jī)構(gòu)管理部 對(duì) 授信 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 分類認(rèn)定工作進(jìn)行考核、評(píng)價(jià)； 6． 匯同機(jī)構(gòu)管理部 分析全 公司風(fēng)險(xiǎn) 分類結(jié)果，查找 授信 業(yè)務(wù) 管理中存在的問題，并負(fù)責(zé)對(duì)分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行考核和通報(bào)； 7． 協(xié)助行政管理部進(jìn)行 分類流程相關(guān)系統(tǒng)的開發(fā)建設(shè)與維護(hù)； 8. 報(bào)風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控 管理 委員會(huì)同意后，直接調(diào)整 分支機(jī)構(gòu) 分類結(jié)果，或要求 分支機(jī)構(gòu) 對(duì)指定 授信 業(yè)務(wù) 分類進(jìn)行重新分類 。 第 二 條 風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控 管理 委員會(huì)職責(zé) 1．在授權(quán)范圍內(nèi)，領(lǐng)導(dǎo)和組織全 公司 授信 業(yè)務(wù) 分類工作； 2．對(duì)全 公司 授信 業(yè)務(wù) 分類工作的合規(guī)性、資產(chǎn)質(zhì)量的真實(shí)性和準(zhǔn)確性進(jìn)行總體控制； 3．對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分類參數(shù)調(diào)整方案進(jìn)行審批； 4．向 董事會(huì) 報(bào)告全 公司風(fēng)險(xiǎn) 分類工作情況和 授信 質(zhì)量狀況。 第 三 章 風(fēng)險(xiǎn)分類的職責(zé)分工 第一 條 總體要求 授信 業(yè)務(wù) 風(fēng)險(xiǎn)分類工作由 公司 風(fēng)險(xiǎn) 與內(nèi)控 管理 委員會(huì) 負(fù)責(zé)， 公司總裁任風(fēng)險(xiǎn) 與內(nèi)控 管理委員會(huì) 主任，副主任由公司 業(yè)務(wù) 副總裁 、 風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)擔(dān)任 ，各部門負(fù)責(zé)人為成員 。 第 三 條 分類頻度 自 二零零九 年 七 月 一 日起 分類人員應(yīng)按半年一次 對(duì)全部 授信 業(yè)務(wù)進(jìn)行分類。 。風(fēng)險(xiǎn) 業(yè)務(wù) 經(jīng)理對(duì)初分結(jié)果進(jìn)行認(rèn)定，對(duì)不滿足分類要求的分類資料和信息，可要求客戶經(jīng)理及時(shí)補(bǔ)充和完善。 分公司的 授信 項(xiàng)目經(jīng)業(yè)務(wù)部門經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)部門經(jīng)理、分公司總經(jīng)理審核并簽字確認(rèn)后，將分類材料提交 公司 風(fēng)險(xiǎn)控制部風(fēng)險(xiǎn) 業(yè)務(wù) 經(jīng)理認(rèn)定。 公司類 授信 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分類 需填寫工作底稿（見附件 4）。 。 第 二 章 風(fēng)險(xiǎn)分類流程 第 一 條 分類流程 （一） 授信 業(yè)務(wù) 分類流程 。 上述正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑 、損失 類 授信 的基本特征是各類 授信 的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式，除特別規(guī)定外，它們只是 授信 分類的重要參考因素，而不是惟一的決定因素。 損 失 類 授信 業(yè)務(wù) 核心定義 ：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后， 公司代償 本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。在此前提下，主要表現(xiàn)為以下特征（重大缺陷）： （一） 融資 本金未逾期，但企業(yè)長(zhǎng)期未支付利息， 公司 面臨代償利息的風(fēng)險(xiǎn)； （二） 借款人 處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)； （三） 借款人 的 融資 項(xiàng)目處于停緩建狀態(tài)； （四） 借款人 已資不抵債； （五） 借款人 涉及重大經(jīng)濟(jì)案件； （六） 借款人 的法定代表人失蹤或者觸犯刑律，對(duì) 借款人 的正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)造成重大影響； （七） 授信 融資 經(jīng)過了重組仍然逾期，或仍然不能正常歸還本息，還款狀況未得到明顯改善； （八） 金融部門 已 宣布提前收回融資或 訴諸法律追收 融資 ； （九） 非融資類 授信 借款人 經(jīng)營(yíng)情況出現(xiàn)很大異常 ， 存在很大的影響 借款人 最終 履行主合同責(zé)任的因素，預(yù)計(jì) 借款人 到期只能部分履行主合同責(zé)任，且 預(yù)計(jì)執(zhí)行 擔(dān)保 措施 后仍然會(huì)給公司帶來較大的損失； （十 ）預(yù)計(jì) 授信 融資 代償 損失率在 520％之間。在此前提下，主要表現(xiàn)為以下特征（明顯缺陷）： （一 ） 融資 本金未逾期，但存在三次以上逾期支付利息的情況； （二） 借款人 凈現(xiàn)金流量為負(fù)值，支付出現(xiàn)困難； （三） 借款人 經(jīng)營(yíng)虧損，并且難以獲得補(bǔ)充來源； （四） 借款人 不能償還對(duì)其他金融機(jī)構(gòu)的債務(wù)； （五） 借款人 已不得不通過拍賣 抵押品或 擔(dān)保 抵押品，通過 擔(dān)保 責(zé)任的履行等途徑籌集還款資金； （六） 借款人 采用隱 瞞事實(shí)等不正當(dāng)手段套取 融資 ； （七） 借款人 內(nèi)部管理出現(xiàn)問題，妨礙債務(wù)的清償； （八） 金融部門 信貸檔案或 公司 授信 檔案 不齊全，重要文件遺失，并且對(duì)于還款構(gòu)成實(shí)質(zhì)性的影響；