收銀點備用金管理制度大全-文庫吧資料
2024-11-16 22:27本頁面
【正文】 人員根據(jù)財務制度規(guī)定認真審核，審核無誤后，辦理報銷手續(xù)。 工作人員需臨時借用備用金時，先到財務部索取“借款單”，財務人員根據(jù)實際需要向借款人發(fā)放“借款單”，借款人按規(guī)定的格式內(nèi)容填寫借款日期、借款部門、借款人、借款用途和借款金額等事項，按《管理審批權限》進行簽字審批流程，方可到財務部辦事處辦理借款手續(xù)。，從而提高工作效率，但必須做到?？顚Ｓ?，不得挪用和貪污，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)嚴肅處理。各部門領用的票據(jù)，應妥善保管，防止遺失，如造成損失，由過失人賠償?shù)谒钠簜溆媒鸸芾碇贫葌溆媒鸸芾碇贫?，提高資金利用效率，有效控制資金占用，特制定本制度。各部門未經(jīng)特許，不得印制或購買任何票據(jù)。票據(jù)管理制度財務部及下屬各款應使用國家統(tǒng)一規(guī)定的各類合法票據(jù)（支票、收據(jù)、發(fā)票）。（2）經(jīng)二次催款有不結賬，計劃財務部扣發(fā)借款人的工資。（3）合同訂貨的，以合同規(guī)定的到貨之日計算，3日內(nèi)辦理驗收手續(xù)。暫付款必須遵循下列報銷時間：（1）差旅費在回校一周之內(nèi)結算。（3）財務部門的各種暫付款，必須貫徹專用的原則，不得挪作他用，更不得用于個人借款。暫付款必須遵循下列原則：（1）預付給外單位的各種工程款、設備款、材料款等必須按照簽訂的合同或協(xié)議支付。財務人員應按照后勤和國家規(guī)定的有關出差標準，進行嚴格審核，對于超標準部分，一律拒付。出差借支的備用金，應由財務部門根據(jù)實際需要進行核定。特殊情況的獎勵和其他業(yè)務支出，需經(jīng)主管總經(jīng)理批準后報銷。加班費、勞務費等，由各部門自己制單造冊，經(jīng)主管總經(jīng)理簽字后，到計財部領取。財務部門審核人員要熟悉有關財務制度，嚴格把關，每筆業(yè)務，必須符合有關財務制度，手續(xù)齊全方可付款。支票使用后，應及時到財務部辦理注銷手續(xù)，最遲不得超過支票使用后3天。凡經(jīng)常性業(yè)務在1000元以上的，由部門提出書面申請，以主管總經(jīng)理批準后，到財務部門領取。支票存根聯(lián)歸還時，所附單據(jù)必須有經(jīng)辦人、驗收人、負責人簽字。支
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