備用金管理制度-文庫吧資料
2024-11-16 06:03本頁面
【正文】 不辦理者，財務(wù)部辦事處將從下月起直接從借款人獎金中抵扣，不再另行通知。 因業(yè)務(wù)原因長期借用備用金的人員可由財務(wù)部辦事處根據(jù)實(shí)際情況核定，撥出一筆固定數(shù)額的現(xiàn)金并規(guī)定使用范圍；使用部門必須設(shè)立專人經(jīng)管定額備用金，備用金經(jīng)管人員必須妥善保存支付備用金的收據(jù)、發(fā)票以及各種報銷憑證，并設(shè)備用金登記簿，記錄各種零星支出。 借款人員完成業(yè)務(wù)后應(yīng)在六日內(nèi)到財務(wù)部辦事處索取“報銷單”，填寫好“報銷單”的各項(xiàng)規(guī)定內(nèi)容，按《管理審批權(quán)限》進(jìn)行簽字審批流程，再將“報銷單”返回財務(wù)部辦事處，財務(wù)人員根據(jù)財務(wù)制度規(guī)定認(rèn)真審核，審核無誤后，辦理報銷手續(xù)。 工作人員需臨時借用備用金時，先到財務(wù)部索取“借款單”，財務(wù)人員根據(jù)實(shí)際需要向借款人發(fā)放“借款單”，借款人按規(guī)定的格式內(nèi)容填寫借款日期、借款部門、借款人、借款用途和借款金額等事項(xiàng)，按《管理審批權(quán)限》進(jìn)行簽字審批流程，方可到財務(wù)部辦事處辦理借款手續(xù)。，從而提高工作效率，但必須做到?？顚Ｓ茫坏门灿煤拓澪?，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)嚴(yán)肅處理。各部門領(lǐng)用的票據(jù)，應(yīng)妥善保管，防止遺失，如造成損失，由過失人賠償?shù)谌簜溆媒鸸芾碇贫葌溆媒鸸芾碇贫?，提高資金利用效率，有效控制資金占用，特制定本制度。各部門未經(jīng)特許，不得印制或購買任何票據(jù)。票據(jù)管理制度財務(wù)部及下屬各款應(yīng)使用國家統(tǒng)一規(guī)定的各類合法票據(jù)（支票、收據(jù)、發(fā)票）。（2）經(jīng)二次催款有不結(jié)賬，計劃財務(wù)部扣發(fā)借款人的工資。（3）合同訂貨的，以合同規(guī)定的到貨之日計算，3日內(nèi)辦理驗(yàn)收手續(xù)。暫付款必須遵循下列報銷時間：（1）差旅費(fèi)在回校一周之內(nèi)結(jié)算。（3）財務(wù)部門的各種暫付款，必須貫徹專用的原則，不得挪作他用，更不得用于個人借款。暫付款必須遵循下列原則：（1）預(yù)付給外單位的各種工程款、設(shè)備款、材料款等必須按照簽訂的合同或協(xié)議支付。財務(wù)人員應(yīng)按照后勤和國家規(guī)定的有關(guān)出差標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)行嚴(yán)格審核，對于超標(biāo)準(zhǔn)部分，一律拒付。出差借支的備用金，應(yīng)由財務(wù)部門根據(jù)實(shí)際需要進(jìn)行核定。特殊情況的獎勵和其他業(yè)務(wù)支出，需經(jīng)主管總經(jīng)理批準(zhǔn)后報銷。加班費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)等，由各部門自己制單造冊，經(jīng)主管總經(jīng)理簽字后，到計財部領(lǐng)取。財務(wù)部門審核人員要熟悉有關(guān)財務(wù)制度，嚴(yán)格把關(guān)，每筆業(yè)務(wù)，必須符合有關(guān)財務(wù)制度，手續(xù)齊全方可付款。支票使用后，應(yīng)及時到財務(wù)部辦理注銷手續(xù)，最遲不得超過支票使用后3天。凡經(jīng)常性業(yè)務(wù)在1000元以上的，由部門提出書面申請，以主管總經(jīng)理
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