公司行政類費(fèi)用報(bào)銷管理辦法-文庫吧資料
2024-11-16 04:33本頁面
【正文】 般在企業(yè)確定的定點(diǎn)酒店、賓館進(jìn)行。應(yīng)酬招待應(yīng)事先提出申請(qǐng)并經(jīng)批準(zhǔn)后方可實(shí)施。駕駛員行車補(bǔ)助按加班標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算，每月根據(jù)實(shí)際報(bào)銷。路橋費(fèi)、洗車費(fèi)由駕駛員每月匯總報(bào)銷一次，由綜合辦根據(jù)派車記錄復(fù)核，經(jīng)綜合辦負(fù)責(zé)人簽字驗(yàn)核。綜合辦在分析車輛維護(hù)、用車、油耗等情況的基礎(chǔ)上，制訂當(dāng)月車輛費(fèi)用開支計(jì)劃。原則上不報(bào)銷辦公用品之裝卸費(fèi)用。（1）單價(jià)在50元以下，或總價(jià)在200元以下，綜合辦主任批準(zhǔn)；（2）單價(jià)在50元以上，或總價(jià)在200元以上，由分管副經(jīng)理批準(zhǔn)。各部門急需或特殊的辦公用品，經(jīng)批準(zhǔn)，可自行購買。第七部分 附則本制度解釋權(quán)歸公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部。(三)費(fèi)用支付（報(bào)銷）流程：報(bào)銷人填寫費(fèi)用支付（報(bào)銷）單→部門負(fù)責(zé)人審核簽字→分管副總審核簽字→主持工作副總復(fù)核→總經(jīng)理簽批。(一)購買土地使用權(quán)、固定資產(chǎn)、工程費(fèi)用等需提前報(bào)送固定資產(chǎn)投資計(jì)劃。第五部分 專項(xiàng)支出財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及流程一、專項(xiàng)支出主要包括購買土地使用權(quán)及固定資產(chǎn)、工程費(fèi)用、安全費(fèi)用、稅金、咨詢顧問費(fèi)用、廣告宣傳活動(dòng)費(fèi)及其他專項(xiàng)費(fèi)用等。二、工薪福利支付流程公司人力部門負(fù)責(zé)編制工資、勞務(wù)費(fèi)及各項(xiàng)福利表格→部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)→主持工作副總復(fù)核→總經(jīng)理審批。（二）報(bào)銷金額大于等于2萬元報(bào)銷人填寫費(fèi)用報(bào)銷單→部門負(fù)責(zé)人審核簽字→分管副總審核簽字→主持工作副總復(fù)核→總經(jīng)理簽批。（三）差旅費(fèi)、招待費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)參照公司或集團(tuán)公司有關(guān)規(guī)定。二、費(fèi)用報(bào)銷的一般規(guī)定(一)報(bào)銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)。第三部分 日常費(fèi)用報(bào)銷制度及流程一、日常費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、電話費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、低值易耗品及備品備件、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、技術(shù)服務(wù)費(fèi)等。(二)審批流程：部門負(fù)責(zé)人審核簽字→分管副總審核簽字→主持工作副總復(fù)核→總經(jīng)理審批。(三)借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者從工資中扣回。第二部分 借支管理規(guī)定及借支流程一、借款管理規(guī)定(一)原則上不允許個(gè)人借款。二、本制度根據(jù)相關(guān)的財(cái)經(jīng)制度及公司的實(shí)際情況，將財(cái)務(wù)報(bào)銷分為日常辦公費(fèi)用、工薪福利及相關(guān)費(fèi)用、稅費(fèi)支出、工程相關(guān)支出及專項(xiàng)支出等,以下分別說明報(bào)銷相關(guān)的借款流程及各項(xiàng)支出具體的財(cái)務(wù)報(bào)銷制度和報(bào)銷流程。第二十七條本辦法解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部，自下發(fā)之日起實(shí)施。第二十五條每星期售后部門召集出差人員、財(cái)務(wù)人員、各部門負(fù)責(zé)人開會(huì)審核出差人員任務(wù)完成情況，對(duì)產(chǎn)品存在的隱患及缺陷上報(bào)各公司技術(shù)負(fù)責(zé)人，制定整改方案，將審核結(jié)果及整改方案上報(bào)總經(jīng)理批閱，總經(jīng)理批復(fù)后報(bào)市場部下達(dá)生產(chǎn)整改任務(wù)。各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)在財(cái)務(wù)部審核單據(jù)后，依據(jù)如下標(biāo)準(zhǔn)簽批：（一）對(duì)于單筆2000元以下（含2000元）且未超過部門預(yù)算的費(fèi)用，由部門項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、分管副總審核，財(cái)務(wù)總監(jiān)審批即可；（二）對(duì)于單筆超過2000元且未超過部門預(yù)算的報(bào)銷，上述責(zé)任人審核后再由報(bào)銷人轉(zhuǎn)交總經(jīng)理審批；（三）對(duì)于超出預(yù)算或預(yù)算外差旅費(fèi)申請(qǐng)，不管金額多少，須經(jīng)部門項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、分管副總審核后，再報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)以及總經(jīng)理特別批準(zhǔn)。（三）報(bào)銷人將各相關(guān)職能部門已簽署完畢的《出差總結(jié)單》連同填寫完畢的《差旅費(fèi)報(bào)銷單》后由經(jīng)手人→證明人→項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽署意見→部門分管副總意見→財(cái)務(wù)部門審核→財(cái)務(wù)總監(jiān)審批、總經(jīng)理審批相應(yīng)的《差旅費(fèi)報(bào)銷單》（四）財(cái)務(wù)部核實(shí)簽批無誤，按實(shí)際批復(fù)的金額支付，同時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理。第二十二條費(fèi)用報(bào)銷申請(qǐng)、審批流程。第二十條 因本人原因發(fā)生退票業(yè)務(wù)的，其退票費(fèi)一律自理。第十八條 以上度量標(biāo)準(zhǔn)由售后管理人員、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及各公司經(jīng)理在出差安排計(jì)劃單上對(duì)其工作完成情況進(jìn)行評(píng)判，財(cái)務(wù)依照結(jié)果進(jìn)行核算。(五)無故拖延時(shí)間返回或借口未購買到當(dāng)天啟程、返程車票，當(dāng)天無差費(fèi)補(bǔ)助，并按事假處理。超期完成任務(wù)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：分段計(jì)算補(bǔ)助，計(jì)劃時(shí)間內(nèi)按80元/天補(bǔ)助，超期時(shí)間內(nèi)按50元/天補(bǔ)助。第十六條 差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：(一)正常計(jì)劃期內(nèi)報(bào)銷補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：80元/天/人，其中住宿及通訊費(fèi)50元/天/人，其他餐費(fèi)，車費(fèi)補(bǔ)助30元/天/人。第十四條 差旅費(fèi)報(bào)銷應(yīng)與任務(wù)
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