【正文】 （五）各分支機(jī)構(gòu)的財務(wù)經(jīng)理，應(yīng)嚴(yán)格審核有關(guān)費用報銷支付憑證，對于發(fā)票或收據(jù)出現(xiàn)聯(lián)號、跳號或頻次異常，記載的事項、數(shù)量或金額不合常理等，應(yīng)通過職業(yè)判斷對該經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項的真實性進(jìn)行甄別。（二）向單位采購物品、支付勞務(wù)和服務(wù)費用，應(yīng)使用銀行轉(zhuǎn)賬或轉(zhuǎn)賬支票方式進(jìn)行結(jié)算。發(fā)票接受單位（抬頭）、填制日期未填，或非一次性填開，以及發(fā)票填制不符合要求的，不得作為報銷支付的原始憑證使用。一般在簽單卡簽字后按月結(jié)算，不得擅自在他處招待或用現(xiàn)金結(jié)算。第四篇：行政費用報銷規(guī)定范文行政費用報銷規(guī)定第一條行政費用種類辦公用品及低值易耗品采購費車輛使用費交通補(bǔ)貼費應(yīng)酬招待費其他第二條辦公用品及低值易耗品采購費報銷規(guī)定綜合辦根據(jù)計劃統(tǒng)一采購、驗收、入庫，根據(jù)發(fā)票、入庫單報銷采購費用。在一個預(yù)算期間內(nèi)，各項費用的累計支出原則上不得超出預(yù)算。第二十三條領(lǐng)導(dǎo)分級審批標(biāo)準(zhǔn)。第十三條 報銷原則：飛機(jī)票、火車票、長途汽車票及有發(fā)票的正常費用全額報銷（保險費自理）；在火車上夜乘未購臥鋪票的，站票按票價的60％補(bǔ)助，空調(diào)硬座按30%補(bǔ)助，當(dāng)日住宿費不予報銷。第三條職責(zé)分工。第一篇：公司行政類費用報銷管理辦法公司行政類費用報銷管理辦法目的：為了進(jìn)一步加強(qiáng)管理，控制成本，規(guī)范各項費用開支及報銷程序，結(jié)合公司實際情況，特制定本辦法。財務(wù)部負(fù)責(zé)差旅費的合規(guī)性審核和報銷工作。第十四條 差旅費報銷應(yīng)與任務(wù)完成情況掛鉤：出差前應(yīng)準(zhǔn)確計算出工作任務(wù)與實際需要工作日，如實客觀填寫出差計劃天數(shù)，如發(fā)現(xiàn)任意增加或縮減天數(shù)的填報出差計劃時間者，處罰當(dāng)事人100元。各級領(lǐng)導(dǎo)在財務(wù)部審核單據(jù)后，依據(jù)如下標(biāo)準(zhǔn)簽批：（一）對于單筆2000元以下（含2000元）且未超過部門預(yù)算的費用，由部門項目負(fù)責(zé)人、分管副總審核，財務(wù)總監(jiān)審批即可；（二）對于單筆超過2000元且未超過部門預(yù)算的報銷，上述責(zé)任人審核后再由報銷人轉(zhuǎn)交總經(jīng)理審批；（三）對于超出預(yù)算或預(yù)算外差旅費申請，不管金額多少，須經(jīng)部門項目負(fù)責(zé)人、分管副總審核后，再報財務(wù)總監(jiān)以及總經(jīng)理特別批準(zhǔn)。二、費用報銷的一般規(guī)定(一)報銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)。各部門急需或特殊的辦公用品，經(jīng)批準(zhǔn)，可自行購買。第六條對外宣傳費用控制對外宣傳活動，不僅要考慮其效果，而且要核算其成本，力求成本與效益的統(tǒng)一。二、費用報銷的付款憑證。若采用轉(zhuǎn)賬支票方式支付的，轉(zhuǎn)賬支票抬頭必須填寫收款人的全稱，同時支票金額和用途應(yīng)填寫完整，并加蓋“不得背書轉(zhuǎn)讓”印記。對于發(fā)票記載的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項非本機(jī)構(gòu)發(fā)生，或與實際發(fā)生情況不符，以及發(fā)票不真實、不合法、填制不符合要求的，不得作為費用報銷支付憑證使用。不但要求發(fā)票真實合法、填制符合要求，且記載的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項必須合理、符合邏輯。（一）員工發(fā)生費用報銷事項，特指差旅費、招待費、通訊費和交通補(bǔ)貼費，可以采用現(xiàn)金方式支付，并逐步推行通過網(wǎng)銀支付至報銷人的銀行賬戶。（六）發(fā)票應(yīng)在填制當(dāng)年辦理報銷支付手續(xù)，年末填制的發(fā)票，應(yīng)在次年一季度內(nèi)辦理報銷支付手續(xù)。應(yīng)酬招待活動一般在企業(yè)確定的定點酒店、賓館進(jìn)行。第七部分 附則本制度解釋權(quán)歸公司計劃財務(wù)部。第三部分 日常費用報銷制度及流程一、日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件、業(yè)務(wù)招待費、培訓(xùn)費、技術(shù)服務(wù)費等。（三）報銷人將各相關(guān)職能部門已簽署完畢的《出差總結(jié)單》連同填寫完畢的《差旅費報銷單》后由經(jīng)手人→證明人→項目負(fù)責(zé)人簽署意見→部門分管副總意見→財務(wù)部門審核→財務(wù)總監(jiān)審批、總經(jīng)理審批相應(yīng)的《差旅費報銷單》（四）財務(wù)部核實簽批無誤，按實際批復(fù)的金額支付，同時進(jìn)行賬務(wù)處理。第十二條 報銷單填寫要求：報銷單上用黑色簽字筆填寫報銷時間、出差詳細(xì)行程、出差事由、所有的出差人員（必須由本人簽字，粘貼單上也要簽）以及借款金額，報銷金額由財務(wù)人員填寫，報銷單據(jù)填寫應(yīng)字跡工整、干凈整潔，如不合要求，財務(wù)有權(quán)不接受該報銷單，直至達(dá)到要求。第二條差旅費是指離開黃石市開展公務(wù)活動或生產(chǎn)經(jīng)營活動所必須的費用