公司行政類費(fèi)用報(bào)銷管理辦法-全文預(yù)覽
【正文】 付管理辦法為了加強(qiáng)財(cái)務(wù)內(nèi)控制度建設(shè)，規(guī)范公司費(fèi)用報(bào)銷支付行為，提高財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)性，確保業(yè)務(wù)及管理費(fèi)用據(jù)實(shí)列支，根據(jù)國(guó)家財(cái)稅法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管政策，制定本辦法。第六條對(duì)外宣傳費(fèi)用控制對(duì)外宣傳活動(dòng)，不僅要考慮其效果，而且要核算其成本，力求成本與效益的統(tǒng)一。應(yīng)酬招待應(yīng)事先提出申請(qǐng)并經(jīng)批準(zhǔn)后方可實(shí)施。路橋費(fèi)、洗車費(fèi)由駕駛員每月匯總報(bào)銷一次，由綜合辦根據(jù)派車記錄復(fù)核，經(jīng)綜合辦負(fù)責(zé)人簽字驗(yàn)核。原則上不報(bào)銷辦公用品之裝卸費(fèi)用。各部門急需或特殊的辦公用品，經(jīng)批準(zhǔn)，可自行購(gòu)買。(三)費(fèi)用支付（報(bào)銷）流程：報(bào)銷人填寫費(fèi)用支付（報(bào)銷）單→部門負(fù)責(zé)人審核簽字→分管副總審核簽字→主持工作副總復(fù)核→總經(jīng)理簽批。第五部分 專項(xiàng)支出財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及流程一、專項(xiàng)支出主要包括購(gòu)買土地使用權(quán)及固定資產(chǎn)、工程費(fèi)用、安全費(fèi)用、稅金、咨詢顧問費(fèi)用、廣告宣傳活動(dòng)費(fèi)及其他專項(xiàng)費(fèi)用等。（二）報(bào)銷金額大于等于2萬元報(bào)銷人填寫費(fèi)用報(bào)銷單→部門負(fù)責(zé)人審核簽字→分管副總審核簽字→主持工作副總復(fù)核→總經(jīng)理簽批。二、費(fèi)用報(bào)銷的一般規(guī)定(一)報(bào)銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)。(二)審批流程：部門負(fù)責(zé)人審核簽字→分管副總審核簽字→主持工作副總復(fù)核→總經(jīng)理審批。第二部分 借支管理規(guī)定及借支流程一、借款管理規(guī)定(一)原則上不允許個(gè)人借款。第二十七條本辦法解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部，自下發(fā)之日起實(shí)施。各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)在財(cái)務(wù)部審核單據(jù)后，依據(jù)如下標(biāo)準(zhǔn)簽批：（一）對(duì)于單筆2000元以下（含2000元）且未超過部門預(yù)算的費(fèi)用，由部門項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、分管副總審核，財(cái)務(wù)總監(jiān)審批即可；（二）對(duì)于單筆超過2000元且未超過部門預(yù)算的報(bào)銷，上述責(zé)任人審核后再由報(bào)銷人轉(zhuǎn)交總經(jīng)理審批；（三）對(duì)于超出預(yù)算或預(yù)算外差旅費(fèi)申請(qǐng)，不管金額多少，須經(jīng)部門項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、分管副總審核后，再報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)以及總經(jīng)理特別批準(zhǔn)。第二十二條費(fèi)用報(bào)銷申請(qǐng)、審批流程。第十八條 以上度量標(biāo)準(zhǔn)由售后管理人員、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及各公司經(jīng)理在出差安排計(jì)劃單上對(duì)其工作完成情況進(jìn)行評(píng)判，財(cái)務(wù)依照結(jié)果進(jìn)行核算。超期完成任務(wù)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：分段計(jì)算補(bǔ)助，計(jì)劃時(shí)間內(nèi)按80元/天補(bǔ)助，超期時(shí)間內(nèi)按50元/天補(bǔ)助。第十四條 差旅費(fèi)報(bào)銷應(yīng)與任務(wù)完成情況掛鉤：出差前應(yīng)準(zhǔn)確計(jì)算出工作任務(wù)與實(shí)際需要工作日，如實(shí)客觀填寫出差計(jì)劃天數(shù)，如發(fā)現(xiàn)任意增加或縮減天數(shù)的填報(bào)出差計(jì)劃時(shí)間者，處罰當(dāng)事人100元。第十條 ，應(yīng)當(dāng)天到公司報(bào)到及接轉(zhuǎn)售后工作，若發(fā)現(xiàn)未報(bào)到者一律按曠工處理，特殊情況應(yīng)及時(shí)辦理請(qǐng)假手續(xù)。第八條 所有借支差旅費(fèi)的出差人員必須在當(dāng)月底前完成報(bào)銷手續(xù)，針對(duì)當(dāng)月未完成報(bào)銷手續(xù)的，其借支的差旅費(fèi)可先從其當(dāng)月工資中扣回，出差人員回公司后按以下差旅費(fèi)報(bào)銷制度執(zhí)行；前賬不銷，不能再預(yù)借差旅費(fèi)。第五條各部門在預(yù)算范圍內(nèi)使用各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，如追加預(yù)算應(yīng)報(bào)分管部門領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)以及總經(jīng)理審核批準(zhǔn)。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)差旅費(fèi)的合規(guī)性審核和報(bào)銷工作。請(qǐng)各位同仁知悉致禮青島智晟源貿(mào)易有限公司行政人事部2012年9月18日第二篇：費(fèi)用報(bào)銷管理辦法差旅費(fèi)管理辦法為規(guī)范差旅費(fèi)的報(bào)銷流程、明確相關(guān)崗位人員的責(zé)任，結(jié)合邦柯公司實(shí)際情況，特制定本辦法。向財(cái)務(wù)收回“借款單”時(shí)要有相關(guān)的報(bào)銷憑據(jù)為證。若外出工作到22:00后，無公交車的情況下，在得到上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的允許后，方可乘坐出租車。第一篇：公司行政類費(fèi)用報(bào)銷管理辦法公司行政類費(fèi)用報(bào)銷管理辦法目的：為了進(jìn)一步加強(qiáng)管理，控制成本，規(guī)范各項(xiàng)費(fèi)用開支及報(bào)銷程序，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本辦法。非緊急事情或遇不可抗力的情況外，外出人員原則上只能乘坐公交車。特殊情況需提前預(yù)支費(fèi)用的要用“借款單”預(yù)支，填寫時(shí)要字跡清楚、簡(jiǎn)潔明了。費(fèi)用報(bào)銷單要經(jīng)過部門經(jīng)理審核后簽字確認(rèn)，并有總經(jīng)理批準(zhǔn)方可生效。第三條職責(zé)分工。各部門報(bào)銷時(shí)，按預(yù)算內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)予以審核報(bào)銷。審批通過后到財(cái)務(wù)部辦理借款手續(xù)領(lǐng)取現(xiàn)金或支票。如有未交還的工具和未使用完的材料應(yīng)及時(shí)歸還公司，未歸者一律照價(jià)賠償（價(jià)格由庫房管理員核定），如有未交還資料者將給予502
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