【正文】 筆等）：經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)的報(bào)告、機(jī)物料倉(cāng)庫(kù)入庫(kù)單。1工作服、工作帽、捐贈(zèng)品、福利費(fèi)用：總經(jīng)理批準(zhǔn)單、機(jī)物料倉(cāng)庫(kù)入庫(kù)單。1公司員工發(fā)生旅游、參觀費(fèi)用：事先由負(fù)責(zé)人出具書(shū)面報(bào)告并注明本次預(yù)算費(fèi)用總額開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)：如住宿、補(bǔ)貼等，個(gè)人費(fèi)用1萬(wàn)元以下，團(tuán)體費(fèi)用5萬(wàn)元以下的經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，超出限額經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)。設(shè)備安裝、調(diào)試發(fā)票：合同、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。分公司添置資產(chǎn)：經(jīng)批準(zhǔn)的添置報(bào)告、資產(chǎn)登記清單。固定資產(chǎn)的發(fā)票：設(shè)備購(gòu)（添）置申請(qǐng)單、設(shè)備開(kāi)箱驗(yàn)收單、購(gòu)銷(xiāo)合同、設(shè)備安裝驗(yàn)收單、入庫(kù)單財(cái)務(wù)聯(lián)、檢驗(yàn)單財(cái)務(wù)聯(lián)等。外購(gòu)材料發(fā)票、郵寄發(fā)票等票據(jù)應(yīng)單獨(dú)粘貼報(bào)銷(xiāo)。報(bào)銷(xiāo)單填寫(xiě)（包括出差通知單填寫(xiě)、審批）必須用黑色的鋼筆或水筆，以防日久褪色。銀行匯、貸手續(xù)費(fèi)先由相關(guān)主管會(huì)計(jì)簽字證明經(jīng)審稽后報(bào)銷(xiāo)。郵政特快專(zhuān)遞等郵件發(fā)票報(bào)銷(xiāo)必須在報(bào)銷(xiāo)單上注明郵件名稱(chēng)，單件費(fèi)用在50元以上的，必須由所在部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，單件費(fèi)用在100元以上的由主管副總簽字認(rèn)可。在報(bào)刊雜志上做廣告原則上必須有廣告內(nèi)容復(fù)印件，對(duì)有型實(shí)體廣告報(bào)銷(xiāo)必須附“廣告驗(yàn)收?qǐng)?bào)告”，特殊情況另外說(shuō)明。(3)代付運(yùn)輸發(fā)票審計(jì)后報(bào)銷(xiāo)結(jié)算時(shí)，由銷(xiāo)售會(huì)計(jì)在發(fā)票復(fù)印件后簽收并進(jìn)行登記和按規(guī)定傳遞并作轉(zhuǎn)賬處理。對(duì)運(yùn)費(fèi)在100元以下確實(shí)不能取得抵扣稅款發(fā)票的，應(yīng)有主管部長(zhǎng)的簽字認(rèn)可，財(cái)務(wù)視情況扣除稅款。副總級(jí)發(fā)生招待費(fèi)用，必須注明招待日期、對(duì)象、原因、人數(shù)，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)憑票報(bào)銷(xiāo)，否則每項(xiàng)扣20%。凡有手機(jī)話(huà)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)的，不再報(bào)銷(xiāo)其他電話(huà)費(fèi)。(4)為節(jié)約費(fèi)用開(kāi)支同一路線(xiàn)多人出差其住宿費(fèi)出租車(chē)費(fèi)等按可組合的較低費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)，如一個(gè)人的住宿標(biāo)準(zhǔn)能為2個(gè)人提供住宿則按一個(gè)人的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)（可按最高級(jí)別員工組合，不允許全部按最高級(jí)別員工組合）。(2)駕駛員行車(chē)途中發(fā)生的過(guò)路、過(guò)橋、停車(chē)費(fèi)等與行車(chē)相關(guān)的正常費(fèi)用由辦公室車(chē)輛調(diào)度員簽字憑票按實(shí)報(bào)銷(xiāo)；所有違章罰款按80%報(bào)銷(xiāo)。(7)諸暨市范圍內(nèi)原則上不報(bào)住宿費(fèi)；(8)因公出差的所有人員，按出差時(shí)間推算，在第二天可以乘坐交通工具出差不影響工作的，不予報(bào)銷(xiāo)當(dāng)天的住宿費(fèi)。(5)分公司人員（包括客戶(hù)），回公司開(kāi)客戶(hù)訂貨會(huì)在楓橋住宿時(shí)，每天住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為100元以下，在步森賓館（或指定賓館），費(fèi)用由公司結(jié)算。住宿費(fèi)報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)(1)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理出差每天住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：一類(lèi)地區(qū)450元以下、二類(lèi)地區(qū)400元以下、憑票報(bào)銷(xiāo)，超出自負(fù)50%，節(jié)約獎(jiǎng)勵(lì)50%。(5)出差人員參加培訓(xùn)、會(huì)議、實(shí)行集體用餐或餐費(fèi)按實(shí)報(bào)銷(xiāo)的，不得享受誤餐補(bǔ)貼。(2)出差諸暨范圍內(nèi)不享受誤餐補(bǔ)貼（包括同山）。(3)其他人員乘坐出租車(chē)憑票按限額報(bào)銷(xiāo)，按出差實(shí)際天數(shù)計(jì)算。(4)杭州分部人員和其他人員搭乘公司或公司領(lǐng)導(dǎo)車(chē)輛，不得報(bào)銷(xiāo)長(zhǎng)途汽車(chē)費(fèi)。(2)因公出差在300 公里以外乘車(chē)連續(xù)8小時(shí)以上（或當(dāng)天晚上20時(shí)至次日7時(shí)之間）可以憑票報(bào)銷(xiāo)臥鋪票。(2)其他人員出差限乘火車(chē)硬座車(chē)，憑車(chē)票報(bào)銷(xiāo)；特殊情況可以報(bào)銷(xiāo)補(bǔ)票手續(xù)費(fèi)，（但須經(jīng)主管副總認(rèn)可）其他費(fèi)用不予報(bào)銷(xiāo)。(4)市場(chǎng)及開(kāi)發(fā)部門(mén)人員及其他特殊情況出差乘坐飛機(jī)，須經(jīng)主管副總批準(zhǔn)，附申請(qǐng)單可以憑票報(bào)銷(xiāo)經(jīng)濟(jì)艙的飛機(jī)票、保險(xiǎn)費(fèi)，其他費(fèi)用不予報(bào)銷(xiāo)。(4)購(gòu)貨合同的簽訂，總價(jià)值在2萬(wàn)元至20萬(wàn)元內(nèi)的，由分管副總審批，總價(jià)值在20萬(wàn)元以上，由總經(jīng)理審批。(1)采購(gòu)物資的價(jià)格應(yīng)遵循優(yōu)質(zhì)低價(jià)的原則，同類(lèi)同品牌同規(guī)格產(chǎn)品按可比價(jià)判斷，超出可比價(jià)的應(yīng)作說(shuō)明，填寫(xiě)價(jià)格調(diào)整通知單，經(jīng)總經(jīng)理簽字；否則，價(jià)格超高部分不予報(bào)銷(xiāo)。購(gòu)貨發(fā)票報(bào)銷(xiāo)時(shí)必須有合同及采購(gòu)審批單，超計(jì)劃采購(gòu)部分不予報(bào)銷(xiāo)。白條一律不予報(bào)銷(xiāo)。匯總開(kāi)具的專(zhuān)用發(fā)票，必須有一份增值稅專(zhuān)用發(fā)票銷(xiāo)貨清單附件，否則不予報(bào)銷(xiāo)。一、管理職責(zé)(一)、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)制訂和調(diào)整財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)管理規(guī)定，審核報(bào)銷(xiāo)憑證、報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，核算報(bào)銷(xiāo)金額，分割核算對(duì)象，由相關(guān)會(huì)計(jì)進(jìn)行帳務(wù)處理。對(duì)審批手續(xù)不齊全的給予退回。不允許跨月報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用，超過(guò)1個(gè)月才辦理費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)，財(cái)務(wù)有權(quán)拒絕報(bào)銷(xiāo)。出差費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)：實(shí)行“據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)”辦法。車(chē)輛維修保養(yǎng)，要向辦公室行政人員報(bào)告，告知保養(yǎng)項(xiàng)目、使用配件、材料，維修后將維修發(fā)票、維修清單交由費(fèi)用審核辦理報(bào)銷(xiāo)事宜。（4）關(guān)于活動(dòng)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)，活動(dòng)當(dāng)天需要在微信群或者報(bào)告、憑借活動(dòng)照片作為依據(jù)，活動(dòng)材料費(fèi)用需要提供明細(xì)單據(jù)和收據(jù)，審單員進(jìn)行審核合理給予報(bào)銷(xiāo)。關(guān)于業(yè)務(wù)招待費(fèi)用需事先征得批準(zhǔn)，否則財(cái)務(wù)有權(quán)拒絕報(bào)銷(xiāo)，自行承擔(dān)費(fèi)用。請(qǐng)車(chē)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)：注意一定要附U8的發(fā)貨單藍(lán)單，在報(bào)銷(xiāo)單上備注欄注明發(fā)貨單號(hào)、司機(jī)姓名、電話(huà)、什么倉(cāng)庫(kù)、到什么區(qū)域。對(duì)應(yīng)合計(jì)的小寫(xiě)數(shù)字在大寫(xiě)的相對(duì)應(yīng)單位填寫(xiě)大寫(xiě)金額，其他未有金額的寫(xiě)零。例如1月1日填寫(xiě)，不超過(guò)1月3日就應(yīng)該交單給財(cái)務(wù)審核了。例如1月1日填寫(xiě)，不超過(guò)1月3日就應(yīng)該交單給部門(mén)主管審核了。不得代寫(xiě)借支單，不得跨越核銷(xiāo)，若超過(guò)規(guī)定時(shí)間未交費(fèi)用單即做預(yù)支工資處理從工資里面扣借支款，待收到費(fèi)用單后再做費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)處理。第十八條本規(guī)定自2010年4月1日起執(zhí)行。第十四條費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的資金支出除按國(guó)家頒布的《現(xiàn)金管理規(guī)定》使用現(xiàn)金外，其他支出一律通過(guò)銀行轉(zhuǎn)帳結(jié)算。上次借款未清的，不得辦理新的財(cái)務(wù)借款。第三章資金審批及支付第九條本公司對(duì)貨幣資金業(yè)務(wù)建立嚴(yán)格的授權(quán)批準(zhǔn)制度，明確審批人對(duì)貨幣資金業(yè)務(wù)的授權(quán)批準(zhǔn)權(quán)限。第七條報(bào)銷(xiāo)審批程序經(jīng)辦人填單→部門(mén)負(fù)責(zé)人（或證明人）核實(shí)→總經(jīng)理審批→會(huì)計(jì)審核制單財(cái)務(wù)經(jīng)理審批→出納復(fù)核無(wú)誤付款。第六條報(bào)銷(xiāo)單填寫(xiě)要求經(jīng)辦人必須按“支付證明單”或“差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單”格式要求的內(nèi)容如實(shí)填寫(xiě)，每張報(bào)銷(xiāo)單不得有涂改現(xiàn)象，大小寫(xiě)金額必須一致，“費(fèi)用金額”與發(fā)票金額必須一致（限額報(bào)銷(xiāo)的發(fā)票按核定限額，但發(fā)票金額須大于或等于報(bào)銷(xiāo)限額），“附件張數(shù)”必須與所附原始憑證張數(shù)一致。第二章填制要求及程序第三條本公司因業(yè)務(wù)需要而發(fā)生的所有成本、費(fèi)用支出，在報(bào)銷(xiāo)時(shí)均需填制“支付證明單”。七、附則未盡事宜，按公司相關(guān)管理制度執(zhí)行。公司規(guī)定的報(bào)銷(xiāo)額度是每次報(bào)銷(xiāo)的最高限額，如果實(shí)際沒(méi)有發(fā)生到最高限額，不能巧立名目，用不真實(shí)的發(fā)票沖抵，達(dá)到最高限額。，財(cái)務(wù)部根據(jù)《借款審批單》金額，進(jìn)行沖賬或報(bào)銷(xiāo)；如報(bào)銷(xiāo)的金額高于原借款金額的，對(duì)于高出的部分經(jīng)審批可予以報(bào)銷(xiāo)；如報(bào)銷(xiāo)金額低于原借款金額的，應(yīng)讓其退回余額以結(jié)清原借款單所借賬款?！秵T工出差管理規(guī)定》執(zhí)行。，且用于餐飲費(fèi)報(bào)銷(xiāo)的發(fā)票僅限于餐飲發(fā)票，商場(chǎng)或超市的禮品、商品等其他發(fā)票不能作為餐飲費(fèi)進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)（財(cái)務(wù)審核、總經(jīng)理審批同意除外）。：、單據(jù)，所有報(bào)銷(xiāo)需填寫(xiě)《費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單》、《差旅費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)清單》、《餐費(fèi)招待費(fèi)清單》、《交通費(fèi)清單》等，各項(xiàng)目據(jù)實(shí)清晰填寫(xiě)，確保財(cái)務(wù)能夠清楚地審閱核查，報(bào)銷(xiāo)金額不得涂改，否則視為無(wú)效報(bào)銷(xiāo)。：其他總經(jīng)理審批同意可報(bào)銷(xiāo)的費(fèi)用。：事先經(jīng)核準(zhǔn)的出差期間私車(chē)公用產(chǎn)生的油費(fèi)、過(guò)路費(fèi)。三、職責(zé)：：對(duì)各項(xiàng)費(fèi)用支出的必要性、合理性進(jìn)行審核，確保符合部門(mén)預(yù)算。二、適用對(duì)象：公司全體員工，包含派遣工作的員工。四、各項(xiàng)費(fèi)用：：指因公外出產(chǎn)生的公共交通費(fèi)用、事先經(jīng)核準(zhǔn)的特殊情況的出租車(chē)、網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)車(chē)輛費(fèi)用。：住宿費(fèi)明細(xì)表須按發(fā)票列明入住時(shí)間及住宿天數(shù)。