【正文】 單上的價(jià)格是否一致，折扣房手續(xù)是否完整。 （二）夜審工作流程 查看收銀員的繳款憑證，同電腦報(bào)表核對：審計(jì)員要查看繳款憑證的各類明細(xì)填寫同電腦報(bào)表是否一致，如果數(shù)據(jù)有修改，收銀員應(yīng)說明原因。 餐廳繳款憑證及帳單包括：東園餐廳、西園餐廳。它要求收入核數(shù)員掌握餐廳收銀、前廳收銀的工作內(nèi)容及工作程序，以正確的方法考核營業(yè)收入情況，并將應(yīng)收款及時(shí)收回，使資金得到正常使用。當(dāng)客人退還保險(xiǎn)箱鑰匙時(shí)，立即注銷登記卡。當(dāng)客人要求打開保險(xiǎn)箱時(shí)，要在登記卡 背后欄內(nèi)逐項(xiàng)登記，登記內(nèi)容：開箱時(shí)間、房間號碼、客人簽字等。由收銀主管簽發(fā)催款通知書，如果客人仍不付款，則由財(cái)務(wù)經(jīng)理簽發(fā)催款通知書。 對持信用卡的客人，如費(fèi) 用發(fā)生額超出該信用卡最高限額，應(yīng)與信用卡公司聯(lián)系要授權(quán)號碼，此客人不列為發(fā)單催款之內(nèi)。 在明細(xì)清單上注明客人離店日期。 （十）、超定額客房掛帳催款程序 按照賓館規(guī)定，對凡超客房掛帳 5000元以上的住店客房，每星期要進(jìn)行兩次催款。 2）兌換周轉(zhuǎn)金的交接程序：當(dāng) A班下班后將兌換周轉(zhuǎn)金余 額清點(diǎn)好轉(zhuǎn)交給 B班兌換員，并辦理交接簽字手續(xù)。 外幣兌換營業(yè)日報(bào) 表的編制程序 當(dāng)一筆兌換業(yè)務(wù)完畢時(shí)，由復(fù)核員將水單號碼，兌換外幣種類及金額分別填寫在兌換營業(yè)日報(bào)上，編表要求是： 1）按照水單順序號碼一一填寫； 2）外幣現(xiàn)金、支票分別填寫； 3）每筆現(xiàn)金、支票金額分別以現(xiàn)鈔價(jià)或賣價(jià)等于兌換外匯人民幣金額。經(jīng)辦人接現(xiàn)金后，復(fù)核承付現(xiàn)金是否正確，無誤后連同水單一起呈交客人。 3）經(jīng)辦人接到客人填好的水單時(shí)，應(yīng)注意檢查客人的國籍、姓名、護(hù)照號碼、房間號碼、兌換外幣金額等內(nèi)容是否填寫齊全，判斷識別真假外幣，凡是旅行支票，都要檢查支票及水單簽字與支票背書是否一致。 佛奧酒店投資管理 有限 公司酒店財(cái)務(wù)管理手冊 K． R 14 3）領(lǐng)用并配備大小面值的兌換周轉(zhuǎn)金，辦理出庫手續(xù)。 兌換前準(zhǔn)備工作程序 1）收銀員每天早上要按時(shí)收聽并錄音中國銀行公布的外匯牌價(jià)，及時(shí)更改當(dāng)天的外匯牌價(jià)表。外幣兌換周轉(zhuǎn)金通常每天入庫一次，出庫二次。 （九）、外幣兌換工作程序 兌換周轉(zhuǎn)金出入庫程序 根據(jù)賓館與銀行簽訂代兌換外幣業(yè)務(wù)協(xié)議內(nèi)容規(guī)定。 （七）、客房訂金處理程序 賓館對于已簽合同的長住戶，根據(jù)合同的具體內(nèi)容，預(yù)收半年至一年的房租訂金，作為抵消長住戶房租費(fèi)用。要求內(nèi)裝現(xiàn)金與現(xiàn)金袋上記錄金額一致，并在現(xiàn)金收入交接記錄簿上簽字，辦理現(xiàn)金交接手續(xù)，并在接班人的監(jiān)督下將現(xiàn)金袋放入保險(xiǎn)柜中；當(dāng)交班人下班時(shí)，由接班人一一清點(diǎn)現(xiàn)金口袋，核對現(xiàn)金袋上的金額與現(xiàn)金交收記錄簿金額是否一致，無誤后在轉(zhuǎn)交人姓名欄內(nèi)簽字。 5）收取支票時(shí)，應(yīng)檢查是否有開戶行帳號和名稱，印鑒完整清晰，一般印鑒是一個(gè)公章二個(gè)私章以上，如有欠缺，應(yīng)先問交票人是否印鑒相符，并留下聯(lián)系人姓名和聯(lián)系電話 ；本賓館不接受私人支票，如由賓館經(jīng)理以上人員擔(dān)保接受的支票，該支票出現(xiàn)問題時(shí)，由擔(dān)保人承擔(dān)一切責(zé)任。 2）填寫支票一律用黑色鋼筆墨水填寫；（不得用其他顏色水筆或圓珠筆）。 5）簽購金額如超過授權(quán)金額 10％以內(nèi)，原授權(quán)碼仍可使用，不須再授權(quán)。收銀員應(yīng)認(rèn)真核對卡號和簽名，按預(yù)住天數(shù)預(yù)計(jì)金額授權(quán)，取得授權(quán)后，在簽購單邊緣注明 “ 已核 ” 字樣簽上經(jīng)辦員姓名，寫上授權(quán)金額和授權(quán)號碼。正確無誤后，撕下持卡人存根聯(lián)，隨同帳單交客人。 信用卡 1）收授信用卡時(shí)，應(yīng)先檢查卡的有 效期和是否在接受使用范圍內(nèi)的信用卡，查核該卡是否已被列入止付名單內(nèi)（刷錯(cuò)信用卡單、過期、止付期及非接受范圍內(nèi)的信用卡一律拒收）。 佛奧酒店投資管理 有限 公司酒店財(cái)務(wù)管理手冊 K． R 12 2）如事后發(fā)現(xiàn)有差錯(cuò)，但又查不到保存的帳單，其經(jīng)濟(jì)責(zé)任應(yīng)由收銀當(dāng)事人承擔(dān)，同時(shí)還要追究原因。 3）作廢的水單必須一式三聯(lián)注明作廢，并由領(lǐng)班以上證實(shí)簽名并上交出納處核銷。 2）根據(jù)客人要求兌換的外幣要辯別真假，按金額填寫水單。 3）核銷發(fā)票時(shí)，如發(fā)現(xiàn)發(fā)票副聯(lián)沒附上客人聯(lián)的消費(fèi)單或發(fā)票不連號時(shí)，經(jīng)管人除要附上書面說明，還要承擔(dān)由此而產(chǎn)生的一切經(jīng)濟(jì)損失； 4）丟失發(fā)票要及時(shí)以書面形式上報(bào)財(cái)務(wù)部，丟失發(fā)票聲明作廢的登報(bào)費(fèi)用由經(jīng)管人負(fù)責(zé)。領(lǐng)用發(fā)票第一本使用完后，要及時(shí)送 財(cái)務(wù)部核銷，再領(lǐng)用第二本備用；核銷時(shí)作廢的頁號折開，其作廢號碼要填入發(fā)票封面背后的發(fā)票檢查記錄欄內(nèi)，以此類推。當(dāng)日應(yīng)離未離賓客由接待員通知客人辦理續(xù)住手續(xù)；首次出現(xiàn)欠款的客人，由早班收銀員根據(jù)夜班提供的 “ 掛帳超限表 ” 填寫催款單，通知到客人本人，此事由早班領(lǐng)班負(fù)責(zé)落實(shí)；對于連續(xù)三次出現(xiàn)超限的客人，早班領(lǐng)班出具名單，交大堂付理報(bào)保衛(wèi)部進(jìn)行封門處理。如客人或收銀員出現(xiàn)任何疑問時(shí)，應(yīng)請機(jī)房人員或當(dāng)日領(lǐng)班簽字后調(diào)整計(jì)算機(jī)。 佛奧酒店投資管理 有限 公司酒店財(cái)務(wù)管理手冊 K． R 11 收銀員每日打印兩份單班帳單，由每日夜班整理當(dāng)日四班次單班結(jié)帳單及總班結(jié)帳單，并分別放入帳夾內(nèi)。 接待員每日夜班須核查當(dāng)日入住客人登記信息（姓名、進(jìn)離店日期、房價(jià)、簽證有效期、帳務(wù)是否超限），特別對于長包房客人的簽證加以核查，填寫客人信息表，為次日早班催促客人，補(bǔ)登新的信息。 (三 )、配合計(jì)算機(jī)操作時(shí)的規(guī)定 接待員每日早班在中午 12:00，中班 在 18:00，夜班在 23:30之前核準(zhǔn)計(jì)算機(jī)房態(tài)，由當(dāng)班領(lǐng)班抽查。要特別注意支票和信用卡的有效期（對于預(yù)收長包房客人的信用卡必須一月一結(jié)帳，不得出現(xiàn)信用卡過期；支票如有簽發(fā)日期則簽發(fā)日起 10天內(nèi)有效）。 （ 2）當(dāng)班次結(jié)束時(shí)，由各收銀員打印出 “ 收銀員帳目明細(xì)表 ” 與本人本班次結(jié)清客 人帳單歸放一起，單獨(dú)放置在相應(yīng)的帳單夾里，以供當(dāng)日夜審審核。 備用金：分為兩類情況，第一類：收銀員收入比備用金多的押金時(shí)，下班時(shí)與當(dāng)班次單班結(jié)帳單放在一起，投入保險(xiǎn)柜中；第二類收銀員本班次退款大于收銀，即已動用備用金時(shí)，下班時(shí)應(yīng)將本班次單班結(jié)帳單與剩余備用金一起轉(zhuǎn)入下一班次，直到可以補(bǔ)夠備用金時(shí)為止。（注：此單據(jù)必須有客人簽字）如果客人入住時(shí)結(jié)清此項(xiàng)費(fèi)用，則無須開出此份單據(jù)，而需開出發(fā)票并寫明客人交費(fèi)的項(xiàng)目、起始日期，將發(fā)票的 “ 第三聯(lián) ” 與客人帳單放在一起。開出此單據(jù)時(shí)，需要注明收費(fèi)名稱及收取日期，并請客人簽字。如果需要鑰匙押金、長話押金亦用此單，國內(nèi)長途 100元，國際長途 500元）。當(dāng)客人入住付費(fèi)后，開出此單據(jù)，第一聯(lián)留存；第二聯(lián)交給客人；第三聯(lián)同原始訂房單一起，放在客人帳單 里。 閱讀主管留言記事本，注意主管提出的問題，在該班工作中加以糾正。 清點(diǎn)上一班轉(zhuǎn)來的周轉(zhuǎn)金，各種資料齊全后，在登記簿上簽字辦理轉(zhuǎn)交手續(xù)。 當(dāng)班營業(yè)結(jié)束后，填寫營業(yè)繳款憑證，按規(guī)定辦理交款交單。 在使用結(jié)算單和酒水單的過程中，單據(jù)要連碼使用，修改及作廢單據(jù)、單據(jù)傳遞要嚴(yán)格按照單據(jù)使用管理規(guī)定執(zhí)行。總經(jīng)理接待，由總經(jīng)理在接待單上簽名確認(rèn)。 客人結(jié)帳時(shí)，收銀員要在結(jié)算單上注明截止時(shí)間，客人消費(fèi)應(yīng)收款項(xiàng)，與客人結(jié)帳后，在登記表中做好登記記錄。 （十三）棋牌室工作程序 當(dāng)客人到棋牌室打球消費(fèi)，收銀員接到服務(wù)員的傳遞信息后，開出收費(fèi)結(jié)算單，注明客人開始消費(fèi)時(shí)間、所用房間號及不同的桌類收費(fèi)，并在登記表中做好記錄。 佛奧酒店投資管理 有限 公司酒店財(cái)務(wù)管理手冊 K． R 9 1客人使用贈票的，收銀員收到票時(shí)在票面上寫上 “ 作廢 ” 字樣并注上日期，當(dāng)班營業(yè)結(jié)束后，將贈票交財(cái)務(wù)審計(jì)核對審查。 客人持月 卡消費(fèi)時(shí)，需填寫結(jié)算單，注明卡號、使用次數(shù)，并有客人簽名。如果不能及時(shí)簽名，由部門經(jīng)理代替接待的，由部門經(jīng)理先在接待單上簽名并注明接待內(nèi)容，部門經(jīng)理在第二天將手續(xù)補(bǔ)齊后，交財(cái)務(wù)審計(jì)處審查；如果不補(bǔ)辦，將視同其本人消費(fèi)，并在其當(dāng)月工資中扣除；如果總經(jīng)理打電話到康樂部通知接待客人的，由康樂部領(lǐng)班以上人員填寫接待單，并于二個(gè)工作日內(nèi)將手續(xù)補(bǔ)齊交財(cái)務(wù)審計(jì)核查。 免費(fèi)接待：按照賓館制訂的免費(fèi)接待辦法執(zhí)行。 用于開 “ 押金收條 ” 的押金單和結(jié)算單必須聯(lián)碼使用，填寫時(shí)必須按單據(jù)內(nèi)容及客人消費(fèi)項(xiàng)目規(guī)范填寫，不得隨意修改及作廢單據(jù)。結(jié)算單一式四聯(lián)，填寫時(shí)必須一起填寫，不得分別填寫。 客人打完球后，球館服務(wù)員在 “ 押金收條 ” 上注明結(jié)束時(shí)間，并寫明客人所打 局?jǐn)?shù)及消費(fèi)金額，將 “ 押金收條 ” 的第二聯(lián)交給收銀員結(jié)帳。 球館服務(wù)員接到收銀員傳遞的 “ 押金收條 ” 后，注上開道時(shí)間及球道號，并給客人開道打球。 當(dāng)班營業(yè)結(jié)束后，填寫營業(yè)繳款憑證，按規(guī)定辦理好交款交單程序。如果不能及時(shí)簽名，由部門經(jīng)理代替接待時(shí)，由 部門經(jīng)理先在接待單上簽名，并注明接待內(nèi)容；部門經(jīng)理應(yīng)在第二天，將手續(xù)補(bǔ)齊后交財(cái)務(wù)審計(jì)處審查，如不補(bǔ)佛奧酒店投資管理 有限 公司酒店財(cái)務(wù)管理手冊 K． R 8 辦手續(xù)，將視同本人消費(fèi)并在其當(dāng)月工資中扣除；如果總經(jīng)理打電話到康樂部通知接待客人的，由康樂部領(lǐng)班以上人員填寫接待單，并于二個(gè)工作日內(nèi)將手續(xù)補(bǔ)齊交財(cái)務(wù)審計(jì)核查。 免費(fèi)接待：根據(jù)賓館制訂的免費(fèi)接待執(zhí)行。 客人使用贈票時(shí)，收銀員收到票后，在票面上寫上 “ 作廢 ” 字樣并注上日期，當(dāng)班結(jié)束后，將贈票交財(cái)務(wù)審計(jì)核對審查。 康樂收銀員要認(rèn)真填寫當(dāng)班銷售及受理票和卡按表中內(nèi)容，注意票和 卡的號碼以及卡的使用次數(shù)。 序號：是按照當(dāng)天客人消費(fèi)的次序進(jìn)行排號； 類型：指客人消費(fèi)的是門票、記次卡或年卡； 號碼：指客人使用的票或卡的號碼； 數(shù)量：指客人共消費(fèi)了多少人次 ； 金額：指銷售不同票或卡的不同價(jià)格； 卡使用次數(shù)：指記次卡消費(fèi)是第幾次消費(fèi)及所剩次數(shù)； 衣柜號碼：指由康樂服務(wù)員發(fā)給客人的衣柜鑰匙的號碼； 進(jìn)館時(shí)間：指客人進(jìn)館時(shí)間； 客人簽名：指年卡客人消費(fèi)時(shí)客人簽名； 核對簽名：指由康樂領(lǐng)班以上人員，證實(shí)年卡客人或免費(fèi)接待客人的核實(shí)簽名； 備注：指記錄特殊情況的注解。當(dāng)領(lǐng)取的票卡售完后，憑繳款憑證的第一聯(lián)，向票證管理員核銷原領(lǐng)取的票卡，再重新領(lǐng)取票卡銷售。 （十一） 游泳館工作程序 游泳票、記次卡及年卡由收銀員按不同價(jià)格，向財(cái)務(wù)票證管理員領(lǐng)取。切記每次結(jié)帳都要憑結(jié)算單才能與客人結(jié)帳。如果不能及時(shí)簽名，由部門經(jīng)理代替接待的，由部門經(jīng)理先在接待單上簽名并注明接待內(nèi)容，部門經(jīng)理在第二天，將手續(xù)補(bǔ)齊后交財(cái)務(wù)審計(jì)處審查，如果不補(bǔ)簽，將視同本人消費(fèi)，在其當(dāng)月工資中扣除；如果總經(jīng)理打電話到康樂部通知接待佛奧酒店投資管理 有限 公司酒店財(cái)務(wù)管理手冊 K． R 7 客人的，由康樂部領(lǐng)班以上人員填寫接待單，并于二個(gè)工作日內(nèi)將手續(xù)補(bǔ)齊交財(cái)務(wù)審計(jì)核查。 免費(fèi)接待：根據(jù)賓館制訂的免費(fèi)接待執(zhí)行。 （十）臺球廳工作程序 當(dāng)客人