【正文】 注意1分店領(lǐng)用l、早餐券由公司統(tǒng)一印制，由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一管理。◇ 如發(fā)現(xiàn)實(shí)際與上班填寫的數(shù)量不符，應(yīng)立即找出原因，不能留到下班。 將本班結(jié)余數(shù)量填入小商品進(jìn)銷存交接表下一班的交班數(shù)量中。 收取款項(xiàng)，錄入系統(tǒng)代碼“商品”。有其他房間退房時，可將房費(fèi)轉(zhuǎn)入該房間客單中統(tǒng)一結(jié)算。（三） 特別提示1. 上述在預(yù)訂單對應(yīng)的客單中錄入“現(xiàn)金”或“集團(tuán)已收預(yù)付款”的操作均在確認(rèn)收到款項(xiàng)時(客人抵店前)完成，客人入住時，直接執(zhí)行“預(yù)訂入住”的操作即可。2. 以匯款至公司銀行賬戶的形式繳納的訂金O 通過酒店前臺預(yù)訂時，前臺收銀員在取得財(cái)務(wù)人員確認(rèn)已收到客人匯款的信息后，在客人預(yù)訂單的備注欄中注明財(cái)務(wù)已確認(rèn)收到匯款，并在預(yù)訂單對應(yīng)的客單中將已確認(rèn)收到客人匯款的金額以“集團(tuán)已收預(yù)付款”的代碼輸入，輸入時注意，必須在備注欄中錄入該客人的訂單號(注意，此訂單號由各店自編，編號規(guī)則為“酒店編號+前臺系統(tǒng)預(yù)訂單對應(yīng)群單號”，此號也是分店告知客人的訂單號)。O 客人入住時，直接執(zhí)行“預(yù)訂入住”的操作即可。O 按實(shí)際收到的訂金金額，在預(yù)訂單對應(yīng)的帳戶中錄入“現(xiàn)金”或“信用卡”。3. 不接受支票。七、 前臺預(yù)收訂金的處理（一） 訂金的收取1. 客人以現(xiàn)金或刷卡形式繳納訂金，由各分店前臺負(fù)責(zé)收取，各店只收本店的訂金，不能收其他店的訂金。結(jié)束夜審1解除系統(tǒng)的夜審狀態(tài)標(biāo)志。系統(tǒng)夜審1點(diǎn)擊系統(tǒng)“開始夜審”?！? 集團(tuán)已收預(yù)付款明細(xì)表。◇ 轉(zhuǎn)集團(tuán)總部明細(xì)表。 (4)檢查“轉(zhuǎn)集團(tuán)總部”入賬項(xiàng)目是否恰當(dāng)，是否由客服中心的備注指引?！? 按照銀聯(lián)機(jī)上的提示將當(dāng)同所有交易進(jìn)行結(jié)算，切記在夜審前完成該步驟，確保夜審后系統(tǒng)和銀聯(lián)機(jī)上的記錄相同?！? 核對日租收取是否與公司要求一致，注意退房時間，存檔交由店長審核。同時調(diào)閱當(dāng)日《收銀員入賬明細(xì)表》，檢查是否存在消費(fèi)類項(xiàng)目為負(fù)數(shù)的賬項(xiàng)，如有，應(yīng)查明原因?！?要求核對對應(yīng)的房間類型和房價(jià)是否一致，RC單上的信息是否更改并注意備注欄的特殊說明，再存檔交由店長審核?！? 仔細(xì)核對RC單和電腦中房價(jià)是否一致，如有差異需在夜審前查明原因并做好更改?！? 確保每班實(shí)際現(xiàn)金收入與系統(tǒng)收入一致；檢查備用金交接表，確保每班支出與電腦系統(tǒng)一致：核對信用卡紙是否已經(jīng)登記，與電腦系統(tǒng)是否一致。 打印《日租控制報(bào)表》。 沖減賬項(xiàng)的審核：從前臺系統(tǒng)報(bào)表模塊調(diào)出當(dāng)日《沖減明細(xì)表》，檢查沖減賬項(xiàng)是否存在異常情況。 打印《超限催收報(bào)表》。 打印全天的《收銀員入賬項(xiàng)目匯總表》，與《收銀袋投放／收取記錄簿》核對現(xiàn)金，與當(dāng)日結(jié)帳消費(fèi)的信用卡單核對。（二） 夜核的流程項(xiàng)目操作注意夜審前核對 核對早餐券數(shù)量和當(dāng)日收入平衡。（六） 外幣政策分店一般情況下不接受外匯付款，特殊情況必須經(jīng)過財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)。由店長指定人送存營業(yè)款的，若出現(xiàn)責(zé)任事故，店長全權(quán)負(fù)責(zé)：每次存入銀行的回單及時交前臺，前臺核對現(xiàn)金實(shí)存數(shù)與應(yīng)存數(shù)是否一致，前臺未及時跟進(jìn)、核對現(xiàn)金回單的，若出現(xiàn)責(zé)任事故，前臺全權(quán)負(fù)責(zé)?！? 不定期更換裝現(xiàn)金的袋子。補(bǔ)充備用金8． 店長根據(jù)《總出納現(xiàn)金記錄表》應(yīng)收金額中的現(xiàn)金支出金額，補(bǔ)充前臺備用金?！?“收銀袋投放／收取記錄簿”和“總出納現(xiàn)金記錄表”的每一欄，均應(yīng)按規(guī)定的內(nèi)容和格式填寫，并在規(guī)定的位置簽名，不得有遺漏、錯填?！?如現(xiàn)金金額與收銀袋上記錄金額不一致應(yīng)追究封袋人的責(zé)任。對于現(xiàn)金長短款應(yīng)立即查明原因，出現(xiàn)長款時，應(yīng)由財(cái)務(wù)入帳轉(zhuǎn)入酒店的營業(yè)外收益；出現(xiàn)短款，原則上由短款個人賠償。5． 根據(jù)收銀袋上各幣種的數(shù)額進(jìn)行清點(diǎn)，店長在場監(jiān)點(diǎn)?！?如果發(fā)現(xiàn)“收銀袋投放／收取記錄簿”上有記載而保險(xiǎn)箱內(nèi)并沒有該收銀袋或收銀袋存在破損情況，應(yīng)立即追查原因。◇ 分店每兩天送存一次現(xiàn)金，即周一送存上周五至周日現(xiàn)金、周三送存周一至周二現(xiàn)金、周五送周三至周四現(xiàn)金。 （五） 銀行存款及現(xiàn)金送行的規(guī)定項(xiàng)目操作注意準(zhǔn)備1．上午10：00，由店長從前臺系統(tǒng)中調(diào)出前一天全天的《收銀員入賬項(xiàng)目匯總表》。特殊原因不能按規(guī)定進(jìn)行交接的，必須書面通知公司財(cái)務(wù)部和運(yùn)營部總監(jiān)。（四） 保險(xiǎn)箱鑰匙及密碼掌控1. 保險(xiǎn)箱鑰匙由值班經(jīng)理保管，每班必須交接并記錄，密碼由分店店長掌控。記錄7. 在“收銀袋投放／收取記錄簿”上記錄投繳情況(日期、時間、班次、收銀員、封包金額、證明人)，并請見證人簽名證明。6. 在其他前臺員工見證下將收銀袋投入前臺投幣式保險(xiǎn)箱內(nèi)。封包 4. 如核對無誤，在其他前臺員工見證下將當(dāng)班現(xiàn)金收入封入收銀袋中。3. 將備用金余額(上班轉(zhuǎn)交本班的現(xiàn)金一本班現(xiàn)金支出)轉(zhuǎn)交給下班人員，并在“備用金交接簿”上簽字。（三） 現(xiàn)金投保險(xiǎn)箱流程項(xiàng)目操作注意清點(diǎn)核對1. 前臺員工認(rèn)真清點(diǎn)當(dāng)班的現(xiàn)金收入和現(xiàn)金支出。8. 收銀員在結(jié)賬過程中，造成短款的，一律由當(dāng)事人全部賠償。對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為將知會運(yùn)營部對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行嚴(yán)肅處理。檢查應(yīng)有記錄，記錄應(yīng)有檢查人員和收銀員雙方簽名，以確認(rèn)當(dāng)時的檢查結(jié)果。每一班次的值班經(jīng)理或領(lǐng)班應(yīng)對“收銀袋投放／收取記錄簿”進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)不完善的情況即時查明原因，并將情況通知在班的上一級主管人員。若確因錯寫需要更正的，應(yīng)用橫線劃去，再在其上方寫上正確數(shù)據(jù)，然后由繳款和見證雙方簽名確認(rèn)。應(yīng)繳款的收銀員和見證人均有責(zé)任監(jiān)督對方按照規(guī)定的流程完成規(guī)定的事項(xiàng)和核簽，對不按規(guī)定操作而引起的后果，雙方均負(fù)同等責(zé)任，受同等處分。未按本項(xiàng)規(guī)定進(jìn)行者，對因此引起的所有后果負(fù)全部責(zé)任。所帶現(xiàn)金一律沒收。（二） 營業(yè)收入現(xiàn)金管理 為保證酒店資金安全，特制定如下現(xiàn)金管理辦法，相關(guān)人員均應(yīng)絕對遵守本管理辦法的各項(xiàng)規(guī)定，違反者將受紀(jì)律處分，以至追究經(jīng)濟(jì)及法律責(zé)任。8. 店長發(fā)生人事變動時，在運(yùn)營部監(jiān)督下，交接雙方辦理備用金的交接手續(xù)、簽署備用金交接報(bào)告，并到財(cái)務(wù)部辦理相關(guān)手續(xù)。對于各項(xiàng)從店長備用金中開支的項(xiàng)目，店長應(yīng)及時報(bào)銷后補(bǔ)足備用金，不得從前臺備用金中借款開支。如遇到前臺備用金不足以支付退還客人款的情況時，可臨時從店長備用金中進(jìn)行借支，次日補(bǔ)充備用金后返還。集團(tuán)財(cái)務(wù)部將對各分店現(xiàn)金管理情況不定期不通知地進(jìn)行抽檢，并對抽檢情況進(jìn)行通報(bào)。3. 各分店實(shí)行備用金制度的，原則上不再允許其他借支。2. 備用金的限額為前臺備用金1萬元、店長備用金1萬元。五、 現(xiàn)金管理（一） 備用金管理根據(jù)經(jīng)營業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，酒店設(shè)置前臺備用金和店長備用金。3. 簽字確認(rèn)后的《沖減明細(xì)表》、“轉(zhuǎn)集團(tuán)總部”及“房費(fèi)調(diào)整”的收銀員入帳項(xiàng)目明細(xì)表與當(dāng)日的前臺結(jié)算單據(jù)放在一起存檔備查。（二） 對于沖減、調(diào)整賬項(xiàng)的處理 對于沖減、調(diào)整等賬務(wù)操作必須經(jīng)過店長或店長助理的簽字確認(rèn)，具體處理要求為：1. 每個營業(yè)日夜核結(jié)束后，由夜核人員打印當(dāng)日的《沖減明細(xì)表》、“轉(zhuǎn)集閉總部’及“房費(fèi)調(diào)整的收銀員入帳項(xiàng)目明細(xì)表。財(cái)務(wù)部對前臺結(jié)算帳項(xiàng)的復(fù)核通過兩個途徑進(jìn)行：一是通過總部報(bào)表系統(tǒng)審核各店的結(jié)算帳項(xiàng)；二是財(cái)務(wù)專員不定期直接到各分店檢查前臺結(jié)算的單據(jù)。前臺結(jié)算單據(jù)保管期限不少于一年，每年由財(cái)務(wù)部、運(yùn)營部、分店集中對結(jié)算單據(jù)進(jìn)行處理?？头行脑诖_認(rèn)預(yù)訂單時，須獲得分管領(lǐng)導(dǎo)的書面批準(zhǔn)方可辦理，同時應(yīng)做好統(tǒng)計(jì)工作。7． 轉(zhuǎn)集團(tuán)總部 “轉(zhuǎn)集團(tuán)總部”是集團(tuán)付費(fèi)招待客戶時，前臺收銀員所用的入帳代碼。 用該代碼入賬時，必須在“備注”欄錄入掛賬的公司名稱或個人名稱，以便財(cái)務(wù)部確認(rèn)該筆應(yīng)收賬款。使用時，一定要有相關(guān)部門的書面批準(zhǔn)，否則一律不予掛賬。使用該代碼時，必須在“備注”欄中輸入該客人的訂單號。3． 銀行卡 “銀行卡”是客人持信用卡、儲蓄卡在前臺預(yù)交押金或結(jié)算時的入賬代碼。 一般情況下，入賬時，“現(xiàn)金支出”代碼的輸入金額為負(fù)數(shù)。入賬時，按照應(yīng)退還客人的現(xiàn)金金額用負(fù)數(shù)入賬。 一般情況下，入賬時，“現(xiàn)金”代碼的輸入金額為正數(shù)。（二） 結(jié)算類入帳代碼1． 現(xiàn)金 “現(xiàn)金”是客人在前臺訂房預(yù)交訂金、客人入住登記時預(yù)交押金或客人退房結(jié)賬時補(bǔ)付現(xiàn)金的入賬代碼。12． 會員卡費(fèi) “會員卡費(fèi)”記錄酒店銷售會員卡實(shí)現(xiàn)的收入。10． 商務(wù) “商務(wù)”記錄客人在酒店復(fù)印、傳真等商務(wù)活動的消費(fèi)。9． 餐廳 “餐廳”記錄客人在餐廳的消費(fèi)，使用該入賬代碼時，須在“原始憑證號”中輸入入賬單的單號。由前臺電話計(jì)費(fèi)系統(tǒng)在客人撥打電話時自動計(jì)入對應(yīng)房間的客單中。6． 長途電話費(fèi) “長途電活費(fèi)”是住店客人在客房使用電話發(fā)生的長途電話費(fèi)用，由前臺電話計(jì)費(fèi)系統(tǒng)在客人撥打電話時自動計(jì)入對應(yīng)房間的客單中。使用該入賬代碼時，須填寫“調(diào)整單”，同時應(yīng)注意：調(diào)整的理由必須充分；必須要有店長或店助在凋整單上的書面簽字；調(diào)整單的單號必須錄入“備注欄”，以便財(cái)務(wù)部核查。3． 加床 “加床”記錄根據(jù)客人需要在房間內(nèi)增加的床位，多為兒童床。2． 日租房費(fèi) “日租房費(fèi)”記錄客人租用房間沒有過夜、白天占用房間的房租。一般情況下，客人入住登記時定義好房價(jià)后，在夜核過夜租過程中，由前臺電腦系統(tǒng)根據(jù)房租計(jì)劃自動計(jì)入客人客單中。6. 業(yè)務(wù)章作為分店店長發(fā)生崗位變化時的交接內(nèi)容之一。4. 自然損壞之業(yè)務(wù)章必須做出書面說明，經(jīng)過運(yùn)營部審核后用舊章更換新章。但必須有清楚的交接記錄。（三） 領(lǐng)用與保管1. 業(yè)務(wù)章由各分店店長簽名領(lǐng)用，并從領(lǐng)用之刻起直至該印章交回或聲明作廢止，必須對該印章蓋出之所有印負(fù)責(zé)。2. 業(yè)務(wù)章只確認(rèn)涉及本店業(yè)務(wù)的單據(jù)。GOP率=GOP／營業(yè)收入二、 酒店業(yè)務(wù)章管理（一） 酒店業(yè)務(wù)章申請業(yè)務(wù)章由集團(tuán)運(yùn)營部提出申請，由采購主管聯(lián)系供應(yīng)商統(tǒng)一制作，樣式在財(cái)務(wù)部備案?？晒┏鲎饪头繑?shù)4. GOP GOP是Gross Operating Profit的縮寫，指經(jīng)營毛利潤，即營業(yè)收入減去營營業(yè)成本、營業(yè)稅金及附加、經(jīng)營費(fèi)用后的毛利潤。已出租房間數(shù)3. 客房出租率 客房出租率指已出租客房數(shù)占可供出租客房數(shù)的比率，用已出租客房數(shù)除以可供出租客房數(shù)即可?？晒┏鲎饪头繑?shù)2. ADR ADR是Average Daily Rate的縮寫，指平均房價(jià)，即每間已出租客房的平均價(jià)格，用客房收入總額除以已出租房間數(shù)即可。目 錄一、 酒店關(guān)鍵經(jīng)營指標(biāo)解釋 3二、 酒店業(yè)務(wù)章管理 3（一） 酒店業(yè)務(wù)章申請 3（二） 適用范圍 3（三） 領(lǐng)用與保管 4三、 前臺系統(tǒng)入賬代碼的使用 4（一） 消費(fèi)類入帳代碼 4（二） 結(jié)算類入帳代碼 5四、 前臺結(jié)算單據(jù)處理方式 6（一） 關(guān)于前臺結(jié)算單據(jù)的審核與流轉(zhuǎn) 6（二） 對于沖減、調(diào)整賬項(xiàng)的處理 7五、 現(xiàn)金管理 7（一） 備用金管理 7（二） 營業(yè)收入現(xiàn)金管理 8（三） 現(xiàn)金投保險(xiǎn)箱流程 8（四） 保險(xiǎn)箱鑰匙及密碼掌控 9（五） 銀行存款及現(xiàn)金送行的規(guī)定 9（六） 外幣政策 10六、 夜核 10（一） 夜核的目的 10（二） 夜核的流程 11七、 前臺預(yù)收訂金的處理 12（一） 訂金的收取 12（二） 訂金收取的前臺系統(tǒng)賬務(wù)操作流程 12（三） 特別提示 13八、 小商品銷售管理 13九、 餐廳收銀/票單管理 14十、 發(fā)票使用和管理 15（一） 發(fā)票的購買 15（二） 發(fā)票的領(lǐng)用與退回 15（三） 發(fā)票的開具 16（四） 發(fā)票的保管 16十一、 借款與費(fèi)用報(bào)銷 17（一） 各種單據(jù)的使用 17（二） 借款 17（三） 報(bào)銷 18十二、 采購及庫存管理 23（一） 申購流程 23（二） 收貨管理 23（三） 報(bào)廢流程 24（四） 調(diào)撥 24（五） 倉庫管理 25（六） 盤點(diǎn) 25十三、 附表 27（一） 總出納