【正文】 務(wù)，推動農(nóng)村意外傷害保障體系的建立。協(xié)助構(gòu)建“三支柱”的農(nóng)村社會保障體系。通過開展農(nóng)業(yè)保險，轉(zhuǎn)移農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風險，將政府的災(zāi)后救濟轉(zhuǎn)變?yōu)槭虑暗谋ｋU安排，充分發(fā)揮保險在風險保障方面的資金杠桿放大效應(yīng),調(diào)動更多的資源來參與農(nóng)業(yè)風險管理，提升財政資金的救助效用。 加強農(nóng)村社會管理和維護農(nóng)村社會穩(wěn)定保險的社會管理功能決定了農(nóng)業(yè)保險在農(nóng)村社會管理中可以發(fā)揮重要作用。 促進農(nóng)村金融的發(fā)展一方面，由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營風險大，預(yù)期收益低，農(nóng)戶有款不敢貸,有資不敢投；另一方面，由于農(nóng)業(yè)的比較收益低，農(nóng)民的資信條件差，金融積累的能力薄弱，在金融業(yè)加強風險防范的現(xiàn)實情況下，農(nóng)業(yè)、農(nóng)民貸款極其困難，嚴重制約了農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展。例如,中國人壽和中國人保利用其在農(nóng)村的服務(wù)網(wǎng)點多和專業(yè)人才多的優(yōu)勢(中國人壽和中國人保在農(nóng)村的服務(wù)網(wǎng)點多達16000 多個，銷售服務(wù)人員近60 萬人)，參與新農(nóng)合醫(yī)療保險的宣傳、承保、理賠等工作，有力地推動了新農(nóng)合醫(yī)療保險的發(fā)展,提高了其運行效率。針對農(nóng)民生活面臨的主要風險因素，農(nóng)業(yè)保險可以在養(yǎng)老、醫(yī)療、住宅、生育等方面，有效地服務(wù)于農(nóng)民生活。農(nóng)業(yè)保險作為一種市場化的風險轉(zhuǎn)移應(yīng)對機制，雖然本身并不能消除農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害，但可以減輕災(zāi)害對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的影響，增強農(nóng)戶抵御自然災(zāi)害的能力。我國是世界上自然災(zāi)害最嚴重的國家之一。相應(yīng)地,農(nóng)業(yè)保險可以在農(nóng)村農(nóng)業(yè)建設(shè)中發(fā)揮以下幾方面的作用。發(fā)展農(nóng)業(yè)保險,創(chuàng)新農(nóng)業(yè)風險管理模式，最大限度減少各種風險災(zāi)害的損失，已經(jīng)成為建設(shè)社會主義新農(nóng)村的現(xiàn)實要求和必要舉措。在建設(shè)社會主義新農(nóng)村中，應(yīng)基于“糧食增產(chǎn)、農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收”，不斷提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力，不斷促進農(nóng)村經(jīng)濟社會發(fā)展。改革開放三十年來，我國農(nóng)村通過實施“聯(lián)產(chǎn)承包責任制”為主要內(nèi)容的多方面改革，發(fā)生了翻天覆地的變化，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)有了長足的發(fā)展。加大農(nóng)業(yè)保險的力度,從而有力地促進了農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展和農(nóng)村社會穩(wěn)定。農(nóng)業(yè)保險是通過保險的手段管理農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風險的制度安排，是市場經(jīng)濟條件下現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展的三大支柱之一。參考文獻[1] ，2009（3）.[2] 上官小放,[J].理論前沿，2008（1）.[3] 舒云康，我國現(xiàn)階段農(nóng)業(yè)保險面臨的問題及對策，2010.[4] ，2010 年第4 期(總第369 期).[5] ，2013年4月.第三篇：農(nóng)業(yè)保險論文摘 要建設(shè)社會主義新農(nóng)村,是我國現(xiàn)代化進程中的重大歷史任務(wù)。三、總結(jié)我國是一個農(nóng)業(yè)大國，農(nóng)業(yè)保險的作用在農(nóng)業(yè)發(fā)展的過程中起到了舉足輕重的作用，因此，發(fā)展農(nóng)業(yè)保險是我國現(xiàn)階段面臨的一個很有挑戰(zhàn)的話題。三是加大對保險公司的人才引入和人才培養(yǎng)政策支持，促進保險公司從專業(yè)性大專院校吸收或委托培養(yǎng)高層次專門人才，并提高現(xiàn)有農(nóng)業(yè)保險工作人員的業(yè)務(wù)理論水平和實際操作技能，為農(nóng)業(yè)保險持續(xù)發(fā)展提供堅實的后備力量。例如，除免征營業(yè)稅外，還應(yīng)考慮減免其他的稅種，如所得稅等。，提高農(nóng)民參保及防災(zāi)防損的積極性主動性要堅持在政府主導(dǎo)、行業(yè)統(tǒng)籌、保險公司推進的管理方式下，加強多方協(xié)同、立體展開的農(nóng)業(yè)保險宣傳教育工作，在提高農(nóng)民參保積極性的同時，更要增強農(nóng)民防災(zāi)防損的主動性，以有效降低農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)營成本。三是增強政策的靈活性。二是增強選擇的自主性。一是增強運作的市場化。監(jiān)管機構(gòu)對此應(yīng)高度重視，對農(nóng)業(yè)保險的監(jiān)管機制加快進行改進。，農(nóng)業(yè)保險監(jiān)管機制亟待改進隨著農(nóng)業(yè)保險市場快速發(fā)展，市場潛力不斷顯現(xiàn)，也吸引眾多保險公司急切進入這一領(lǐng)域。在傳統(tǒng)種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)遇到發(fā)展瓶頸的同時，新興農(nóng)業(yè)產(chǎn)品需求旺盛，例如，“反季節(jié)及新品種瓜果種植“花卉種植”“非家禽家畜類養(yǎng)殖”“淡水養(yǎng)殖”等快速增長。，農(nóng)業(yè)保險發(fā)展領(lǐng)域亟待開拓在城鎮(zhèn)化進程中，農(nóng)業(yè)用地快速轉(zhuǎn)化，傳統(tǒng)的種植業(yè)面積加速萎縮，養(yǎng)殖業(yè)用地也大量減少導(dǎo)致傳統(tǒng)型農(nóng)業(yè)保險發(fā)展空間不斷萎縮，新的發(fā)展領(lǐng)域亟待開拓。追逐利潤的天性使得作為商業(yè)公司的保險公司不愿過多涉足農(nóng)業(yè)保險。因此,當災(zāi)害來臨的時候,受到損失的農(nóng)業(yè)經(jīng)濟無法得到足夠的農(nóng)業(yè)保險的補償，影響當?shù)剞r(nóng)業(yè)的恢復(fù)和發(fā)展。由自然災(zāi)害導(dǎo)致的農(nóng)作物的損失率和養(yǎng)殖物的死亡率通常較高，農(nóng)業(yè)保險的費率也就通常高于一般財產(chǎn)保險和人壽保險的費率，因為只有通過較高的保險費 率,保險公司才能夠彌補成本甚至盈利。目前，農(nóng)村保險市場存在的主要問題有：無論是從保險公司數(shù)量還是從農(nóng)業(yè)保險品種上來說，目前的農(nóng)業(yè)保險都不能滿足農(nóng)村發(fā)展的需要。合作雙方應(yīng)明確各自所承擔的責任比例，實行“利益分享，責任共擔”原則。保險公司承擔損失補償責任，獸醫(yī)站負責防治技術(shù)，并承擔一定的補償責任，把經(jīng)濟補償責任和防治技術(shù)結(jié)合起來?！鞭r(nóng)民合作辦保險是件新事物，我國正在試辦，可能會成為我國農(nóng)村保險那業(yè)發(fā)展的重要途徑。隨著商品經(jīng)濟的發(fā)展，自愿保險方式將為廣大商品生產(chǎn)者樂意接受。農(nóng)副業(yè)生產(chǎn)品種繁多，經(jīng)營分散，造成局部性損失較多。這些災(zāi)害會直接影響農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的持續(xù)進行，給廣大農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者帶來生活困難，嚴重影響國民經(jīng)濟發(fā)展，同時還會給國家財政造成額外負擔。(4)其他養(yǎng)殖保險以商品性養(yǎng)殖的鹿、貂、狐等經(jīng)濟動物和養(yǎng)蜂、養(yǎng)蠶等為保險對象，承保在養(yǎng)殖過程中因疾病、自然災(zāi)害和意外事故造成的死亡或產(chǎn)品的價值損失。(2)家畜保險、家禽保險以商品性生產(chǎn)的豬、羊等家畜和雞、鴨等家禽為保險標的，承保在飼養(yǎng)期間的死亡損失。(1)牲畜保險牲畜保險是以役用、乳用、肉用、種用的大牲畜，如耕牛、奶牛、菜牛、馬、種馬、騾、驢、駱駝等為承保對象，承保在飼養(yǎng)使役期，因牲畜疾病或自然災(zāi)害和意外事故造成的死亡、傷殘以及因流行病而強制屠宰、掩埋所造成的經(jīng)濟損失。保險公司對這些樹苗、林種及其產(chǎn)品由于自然災(zāi)害或病蟲害所造成的損失進行補償。(4)經(jīng)濟林、園林苗圃保險這種險種承保的對象是生長中的各種經(jīng)濟林種。(2)收獲期農(nóng)作物保險收獲期農(nóng)作物保險以糧食作物或經(jīng)濟作物收割后的初級農(nóng)產(chǎn)品價值為承保對象，即是作物處于晾曬、脫粒、烘烤等初級加工階段時的一種短期保險。因此，在以收獲量價值作為保險標的時，應(yīng)留給被保險人自保一定成數(shù)，促使其精耕細作和加強作物管理。農(nóng)業(yè)保險一般可分為兩大類：(1)農(nóng)作物保險農(nóng)作物保險以稻、麥等糧食作物和棉花、煙葉等經(jīng)濟作物為對象，以各種作物在生長期間因自然災(zāi)害或意外事故使收獲量價值或生產(chǎn)費用遭受損失為承保責任的保險。為促進農(nóng)業(yè)與其他產(chǎn)業(yè)在國民經(jīng)濟中協(xié)調(diào)發(fā)展，把農(nóng)業(yè)保險中的部分險種法定為政策性保險，并強制性推廣，一方面能提高保險公司的積極性，促進農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展；另一方面能達到保護農(nóng)業(yè)，支持農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的目的。農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)營特點最突出的一方面是高賠付，而影響高賠付最重要的原因之一是農(nóng)業(yè)災(zāi)害的周期性。農(nóng)業(yè)保險在展業(yè)、承保、理賠及防災(zāi)、防損的過程中，既要遵守保險經(jīng)濟的基本規(guī)律，同時還要按農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的自然規(guī)律辦事。（二）農(nóng)業(yè)保險的特征由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)在很大程度上受自然因素的影響，與其他財產(chǎn)相比，農(nóng)業(yè)保險具有一下特點：農(nóng)業(yè)保險的險種類別、標的種類、風險類型、風險頻率和風險強度等方面均具有較強的差異，表現(xiàn)為同一區(qū)域內(nèi)的相似性和區(qū)域外的差異性。農(nóng)村保險是一個地域性的概念，是指在農(nóng)村范圍內(nèi)所舉辦的各種保險。在中國，農(nóng)業(yè)保險又是解決“三農(nóng)”問題的重要組成部分。農(nóng)業(yè)保險是市場經(jīng)濟國家扶持農(nóng)業(yè)發(fā)展的通行做法。因而轉(zhuǎn)移農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中的巨大風險,保護廣大農(nóng)民的生命財產(chǎn)和經(jīng)濟成果不遭受意外損失就顯得尤為重要。農(nóng)業(yè)是衣食之源，是生存之本，是經(jīng)濟社會發(fā)展的基礎(chǔ)與保障，農(nóng)業(yè)發(fā)展日益重要。保險監(jiān)管機關(guān)要在農(nóng)業(yè)保險廣泛試點的基礎(chǔ)上，促進農(nóng)業(yè)保險立法，用法律條文明確農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)營與管理、農(nóng)業(yè)再保險以及農(nóng)業(yè)保險監(jiān)管等諸多問題。同時，為扶持農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展，國家可在一定年限內(nèi)(如3年)，對農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營主體承保的其它財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)給予下調(diào)1個百分點營業(yè)稅的優(yōu)惠，作為開展農(nóng)業(yè)保險的鋪底資金。三是出臺稅收優(yōu)惠政策。二是提供金融政策支持。 建立農(nóng)業(yè)保險的支持協(xié)調(diào)機制一是成立農(nóng)業(yè)保險試點領(lǐng)導(dǎo)小組。全省人保系統(tǒng)中，有農(nóng)業(yè)大中專院校畢業(yè)人員20多人，而且有一定的保險從業(yè)經(jīng)歷。②有經(jīng)營水稻保險的經(jīng)驗和教訓。3．確立經(jīng)營主體。風險準備金資金來源：一是糧食風險基金；二是對水稻生產(chǎn)給予良種補貼；三是民政救濟資金；四是省長基金。2．建立風險準備金。水稻保險應(yīng)堅持政府推動、政策支持、基本保障、獨立核算的原則積極開展試點。（1）全部損失賠款計算：賠付金額 = 每畝保險金額受損時該生育期賠付標準投保面積（2）部分損失的計算：保成本的賠付金額 = 保險總金額 – 收獲總產(chǎn)量單價保產(chǎn)量成數(shù)的賠付金額 = 單價[(每畝5年平均產(chǎn)量承保成數(shù)）（每畝收獲產(chǎn)量+非保險責任扣除產(chǎn)量)] 受損面積 然而，非保險責任的賠款計算又要注意三方面不足，有效穗數(shù)不足的扣除、實粒數(shù)不足的扣除、千粒重不足的扣除。（2）按生產(chǎn)成本來計算： 保險費 = 保險金額保險費率即保險費 = 240元/畝6% = 。保險費的繳納（湖南省2010年保險費率每畝每季為6%）（1）按平均收獲量的成數(shù)來計算： 保險費 = 保險金額保險費率 即每畝保險費 = 576元/畝6% = 。保險分為：基本保險（包括承保暴雨、洪水、內(nèi)澇、風災(zāi)、雹災(zāi)和凍災(zāi)）、旱災(zāi)保險、綜合保險（包括承保基本保險和旱災(zāi)保險責任）。在湖南省一般以240元/畝為成本額。湖南省水稻保險具體應(yīng)用目前，保險金額有兩種辦法：（1）按平均收獲量的成數(shù)確定，即個人承保：保險金額 = 雙方商定價格5年畝均產(chǎn)量承保成數(shù)（5~7成）縣鄉(xiāng)統(tǒng)保：總保險金額=國家規(guī)定的收購價格投保面積5年平均總產(chǎn)量承保成數(shù)（5~7成）（2）按水稻全生育期投入的生產(chǎn)成本確定，即總保險金額 = 每畝直接成本額承保面積據(jù)資料記載，水稻直接物化成本包括：種子成本、化肥成本、農(nóng)藥成本、灌溉成本、機械成本，全省統(tǒng)一確定為240元/畝。(五)缺乏必要的數(shù)據(jù)和資料?！侗ｋU法》第一百五十五條只是明確“國家支持發(fā)展為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)服務(wù)的保險事業(yè)，農(nóng)業(yè)保險由法律、行政法規(guī)另行規(guī)定”，沒有明確農(nóng)業(yè)保險的性質(zhì)，也沒有出臺相應(yīng)的配套政策。(四)法律和政策支持不夠。由于水稻是一種有生命的值物，一生中都會遇到災(zāi)害，而不同的生育期抗御自然災(zāi)害的能力差別大，減產(chǎn)的程度不一樣，因此災(zāi)害的損失程度難核準。若提高費率，農(nóng)戶承擔不起。由于我國對農(nóng)業(yè)保險宣傳力度不夠，農(nóng)民對保險的作用認識不高，依靠自身和救濟成為應(yīng)對風險的定勢思維，加之農(nóng)民水稻生產(chǎn)規(guī)模小，收入低，保費支付能力弱，對保險的有