【正文】 、法定代表人授權(quán)書等是否真實、準(zhǔn)確無誤。(4)租賃公司和承租人共同與供貨商簽訂供貨合同。(2)業(yè)務(wù)員制定商務(wù)談判方案并組織洽談，必要時還要進(jìn)行實地商務(wù)考察。：租賃委托書是我公司與承租人簽訂的租賃委托協(xié)議，主要內(nèi)容包括承租人基本情況、經(jīng)濟狀況、委托要求、受理意見及委托租賃明細(xì)表，租賃委托書是租賃合同重要組成部分。注意事項： （至少每月開會一次），對業(yè)務(wù)部門提交的調(diào)查報告與初審報告進(jìn)行項目綜合評估，必要時結(jié)合專家意見（由專家專門提出書面意見）；，并形成會議紀(jì)要，由參會人員簽字認(rèn)同；，以審核意見書的形式通知業(yè)務(wù)部門及其他部門；，并經(jīng)公司總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理簽字（審核意見書一式兩份）。，廣泛聽取各方面意見，體現(xiàn)公正性、客觀性、可靠性和科學(xué)性。綜合管理部根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策、企業(yè)經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、項目前景及掌握的其他信息等，進(jìn)行分析和判斷，提出明確的評估審查報告。(4)抵（質(zhì)）押權(quán)利登記的可行性。(2)抵（質(zhì)）押物的估值是否合適。（質(zhì)）押物的分析：(1)抵（質(zhì)）押物的驗證。綜合管理部門審查、評估重點為： ；；、合理； ；，目前的工程進(jìn)度；、經(jīng)濟效益、工藝技術(shù)等方面進(jìn)行分析、測算，能否在租賃期內(nèi)還清本息；；，提出存在問題、方案選擇和項目決策建議；；：(1)對其信譽、經(jīng)營獲利能力進(jìn)行審核；(2)保證人提供的以我公司為受益人的保證金額。(三)租賃項目初審，安排項目初審，并在7天內(nèi)做出初審報告； ：申請人財務(wù)指標(biāo)分析、申請人非財務(wù)因素分析、項目可行性報告分析、租賃收益測算表、租賃收益與風(fēng)險比較分析、初審結(jié)論，祥見表格；； 、具體。包括：(1)營業(yè)執(zhí)照（驗看原件、收受復(fù)印件）；(2)法定代表人及授權(quán)委托證明文件；(3)公司章程與合同；(4)凡設(shè)立董事會的企業(yè)還須提供董事會關(guān)于租賃的決議書、授權(quán)書；(5)經(jīng)會計師事務(wù)所核準(zhǔn)的以往三個經(jīng)營財務(wù)報表及申請租賃時近期財務(wù)報表；(6)租賃擔(dān)保的有關(guān)證明和文件；(7)項目可行性研究報告，項目設(shè)計及批準(zhǔn)文件，總的和分階段的投資計劃，施工合同或進(jìn)口合同，有關(guān)批準(zhǔn)文件等；(8)申請人與擔(dān)保人雙方的貸款證；(9)法人代碼復(fù)印件。包括企業(yè)性質(zhì)、企業(yè)固定資產(chǎn)、企業(yè)近年效益、項目名稱、主要產(chǎn)品和規(guī)模、總投資和自籌資金、申請租賃額和預(yù)計效益、租賃期限、還款資金來源、擔(dān)保方式。租賃申請受理的前提是項目建議書已經(jīng)有權(quán)機關(guān)批準(zhǔn)，有可行性研究報告和設(shè)計文件；租賃項目投資方向符合國家產(chǎn)業(yè)技術(shù)、經(jīng)濟政策，產(chǎn)品適銷對路；項目自籌資金不低于總投資的30%。(二)三個或有環(huán)節(jié)（特殊處理環(huán)節(jié)）：； ； 。第八條基本程序根據(jù)融資租賃的特殊性，將基本工作程序劃分為十一個基本環(huán)節(jié)（正常環(huán)節(jié)）和三個或有環(huán)節(jié)（特殊處理環(huán)節(jié)）。(三)協(xié)辦部門為公司法務(wù)部、財務(wù)部，與融資租賃公司資產(chǎn)管理部、財務(wù)部對接 (1)協(xié)助租賃業(yè)務(wù)部門清收不良資產(chǎn)，特別是通過法律手段收貸；(2)租賃合同結(jié)束時，對租賃物品殘值變賣進(jìn)行處理。(二)審查、評估部門為公司法務(wù)部，與融資租賃公司綜合管理部對接。第三章 職責(zé) 第七條工作部門：(一)業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門為公司銷售部，與融資租賃公司的租賃業(yè)務(wù)部對接。第五條申請租賃應(yīng)當(dāng)具備下列基本條件：(一)持有國家工商管理部門頒發(fā)的并經(jīng)過年檢的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，實行獨立核算的企（事）業(yè)法人，持有中國人民銀行頒發(fā)的貸款證（卡）；(二)符合國家的產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策；(三)根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，技改、基建項目批準(zhǔn)立項列入國家或地方計劃；(四)取得有關(guān)部門建筑許可證，投資許可證、開工許可證或進(jìn)口批文；(五)生產(chǎn)工藝成熟，技術(shù)過關(guān)，所需原材料、燃料、動力有可靠來源，產(chǎn)品產(chǎn)銷對路，符合環(huán)保、消防等監(jiān)控要求，在國內(nèi)、國際市場上有競爭能力，項目竣工后能正常生產(chǎn)，有較好的社會效益和經(jīng)濟效益；(六)企業(yè)有經(jīng)營管理能力，守信用，能按期支付租金、手續(xù)費、租息及殘值轉(zhuǎn)讓費，有承擔(dān)租賃風(fēng)險的可靠保證，能落實具有法人資格、有償還能力、實行獨立核算的企業(yè)進(jìn)行保證或提供財產(chǎn)抵押、動產(chǎn)權(quán)利質(zhì)押作為償還債務(wù)的擔(dān)保；(七)承租人對外的股本權(quán)益性投資總額未超過其資產(chǎn)凈額的50%；(八)承租人的所有者權(quán)益與項目投資額的比例不得超過國家規(guī)定比例?；刈鈽I(yè)務(wù)是承租人和出賣人為同一人的特殊融資租賃方式。(一)本辦法所稱直接租賃業(yè)務(wù)，是指出租人根據(jù)承租人對出賣人、租賃物的選擇，向出賣人購買物件，提供給承租人使用，并向承租人收取租金的交易。所有權(quán)最終可能轉(zhuǎn)移，也可能不轉(zhuǎn)移。第二條本辦法適用于集團各公司的銷售部門及辦事處，對客戶的融資租賃需求，與融資租賃公司配合，對開展業(yè)務(wù)前的客戶盡職調(diào)查、法律風(fēng)險防范的具體要求。第十九條 本辦法自頒布之日起執(zhí)行。1在租賃資產(chǎn)初分工作中，分類人員與經(jīng)辦員不能是同一人。并取得回執(zhí)，以防止中斷訴訟時效。租賃抵（質(zhì)）押物在有關(guān)登記部門辦妥抵（質(zhì)）押權(quán)利登記或登記備案手續(xù)后才放款。租賃合同必須由各當(dāng)事人法定代表人或其授權(quán)代表簽署，加蓋公章。租賃合同的填制內(nèi)容要準(zhǔn)確、清晰，不得涂改（除非出租人與承租人共同確認(rèn)，并加蓋經(jīng)辦人印章）。對租賃資產(chǎn)發(fā)放的風(fēng)險及風(fēng)險控制措施進(jìn)行評估。業(yè)務(wù)調(diào)查人員要對承租人經(jīng)營作風(fēng)、信用狀況、管理能力、經(jīng)營業(yè)績、所處行業(yè)地位、財務(wù)狀況、承擔(dān)風(fēng)險能力，保證人、抵（質(zhì)）押物等情況進(jìn)行全面調(diào)查，調(diào)查報告內(nèi)容要真實、詳細(xì)、客觀、公正。1公司已付諸法律來清收租賃資產(chǎn)。1公司不能取得財務(wù)報表或報表延遲。租賃資產(chǎn)抵押品價值下降或公司對抵押品失去控制。信貸檔案不齊全，重要文件遺失，對租金償還有實質(zhì)性的影響。違反公司信貸政策和租賃資產(chǎn)審批程序發(fā)放的租賃資產(chǎn)。承租人未按規(guī)定用途使用租賃資產(chǎn)。對關(guān)系人的信用租賃資產(chǎn)，或以優(yōu)于同類租賃資產(chǎn)條件向關(guān)系人發(fā)放的擔(dān)保租賃資產(chǎn)。2承租人提出再融資或重組租賃款。2承租人不能提供公司所要求的信息資料，如供銷合同、項目進(jìn)展報告。2接到許多其他銀行的資信咨詢調(diào)查。2承租人向其他銀行的信貸申請被拒絕。承租人違反與其他銀行或債權(quán)人的協(xié)議，不能償還其他對外債務(wù)。1突然更換注冊會計師或結(jié)算戶銀行，或?qū)ζ渌y行或當(dāng)前的注冊會計師有不滿的言行。1管理層對公司的態(tài)度發(fā)生改變，即變得冷淡或不友善。1董事會和高級管理人員以利潤為中心，并且不顧長期利益而使財務(wù)發(fā)生混亂，以及主要管理人員涉及法律問題。管理層缺乏足夠的行業(yè)經(jīng)驗和管理能力，如有的只有財務(wù)專長而沒有技術(shù) 操作、戰(zhàn)略、營銷和財務(wù)技能的綜合能力。中層管理層較為薄弱，企業(yè)人員更新過快或員工不足。高級管理層或董事會成員變動頻繁。最高管理者獨裁，聽不進(jìn)不同意見或者周圍圍繞的都是說好話的人。管理層對環(huán)境和行業(yè)中的變化反應(yīng)較為遲緩。1遇到臺風(fēng)、火災(zāi)、戰(zhàn)爭等嚴(yán)重自然災(zāi)害或社會災(zāi)難。1建設(shè)項目的可行性存在偏差，或計劃執(zhí)行出現(xiàn)較大的調(diào)整，如基建項目都工期延長，或處于停緩狀態(tài)，或概預(yù)算調(diào)整。1出售、變賣主要的生產(chǎn)、經(jīng)營性固定資產(chǎn)。1企業(yè)的地點發(fā)生不同的變化或分支機構(gòu)分布不合理。在供應(yīng)鏈中的地位的地位關(guān)系發(fā)生變化，如供應(yīng)商不再供貨或減少授信額度。對存貨、生產(chǎn)和銷售的控制能力下降。持有一比大額訂單，如果不能較好的履行合約，可能引起巨額損失。兼管不熟悉的業(yè)務(wù)、新的業(yè)務(wù)或在不熟悉的地區(qū)開展業(yè)務(wù)。業(yè)務(wù)性質(zhì)、經(jīng)營目標(biāo)或習(xí)慣做法改變。多邊或雙邊貿(mào)易政策有所變化，如對進(jìn)出口的限制和保護。顧客需求發(fā)生變化。經(jīng)濟環(huán)境變化，如經(jīng)濟蕭條或出現(xiàn)金融危機，對行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響。出現(xiàn)重大的技術(shù)變革，影響到行業(yè)的產(chǎn)品和生產(chǎn)技術(shù)的改變。（三）、審核會認(rèn)定分類結(jié)果審核會審定人員對業(yè)務(wù)部門的分類結(jié)果進(jìn)行審查認(rèn)定；審定人員對有疑異的分類結(jié)果提出意見；審核會審定人員與業(yè)務(wù)部對分類進(jìn)行討論，確定分類結(jié)果；審核會對審定人員認(rèn)定的分類結(jié)果進(jìn)行審查認(rèn)定。（4）非財務(wù)因素分析A、對承租人行業(yè)的分析； B、對承租人經(jīng)營風(fēng)險的分析； C、對承租人管理風(fēng)險的分析；D、對承租人自然社會因素的分析； F、對承租人還款意愿的分析； G、初步判斷分類結(jié)果：a、財務(wù)分析結(jié)論是判斷分類的基礎(chǔ)；b、非財務(wù)因素分析對財務(wù)分析的結(jié)論進(jìn)行修正，并對未來情況進(jìn)行預(yù)測； c、對影響租金歸還的因素進(jìn)行綜合分析，判斷租金還款可能性。(2)現(xiàn)金流量A、分析企業(yè)經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量； B、分析企業(yè)投資活動的現(xiàn)金流量； C、分析企業(yè)融資活動的現(xiàn)金流量； D、初步判斷分類結(jié)果；a、用經(jīng)營活動的現(xiàn)金流償還租金，且現(xiàn)金流量是正值，是穩(wěn)定的，應(yīng)劃分為正常類； b、用經(jīng)營活動的現(xiàn)金流償還租金，且現(xiàn)金流量是正值，但不穩(wěn)定，應(yīng)劃分為關(guān)注類； c、不能用經(jīng)營活動的現(xiàn)金流償還租金，通過出售證券投資或減少固定資產(chǎn)維修、甚至對外融資還款，應(yīng)劃分為次級類；d、如果投資及融資產(chǎn)生的現(xiàn)金流仍不足以償還租金，應(yīng)劃分為可疑類； e、如果投資及融資活動的現(xiàn)金流不能夠償還租金，應(yīng)劃分為損失類。確定還款可能性（1）財務(wù)分析A、分析企業(yè)短期償債能力； B、分析企業(yè)長期償債能力；C、分析企業(yè)財務(wù)趨勢及償債趨勢； D、初步判斷分類結(jié)果。審查租賃資產(chǎn)基本情況（1）審查的基本內(nèi)容A、審查租賃目的，判斷租賃資產(chǎn)實際用途與合同用途是否一致； B、分析企業(yè)現(xiàn)實的資金來源與原合同約定的是否一致； C、分析資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期；D、判斷租賃期限是否合理；E、判斷租賃目的與還款來源是否穩(wěn)定、可靠；F、審查還款記錄，判斷承租人的還款意愿及信用狀況。五級分類的前兩類租賃資產(chǎn)稱為正常租賃資產(chǎn)，后三類稱為不良租賃資產(chǎn)?？梢桑撼凶馊藷o法足額償還租金，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。關(guān)注：盡管承租人目前有能力償還租金，但存在一些可能對租金償還產(chǎn)生不利影響的因素。（二）、租賃資產(chǎn)分類的目標(biāo)揭示租賃資產(chǎn)的實際價值和風(fēng)險程度，真實、全面、動態(tài)反映租賃資產(chǎn)質(zhì)量；發(fā)現(xiàn)租賃資產(chǎn)發(fā)放、管理、監(jiān)控、催收以及不良租賃資產(chǎn)管理中存在的問題，加強信貸管理；為判斷租賃資產(chǎn)損失準(zhǔn)備金是否充足提供依據(jù)。租賃資產(chǎn)風(fēng)險分類法為管理層提供了一個良好的機會來重新評價或制定員工系統(tǒng)和框架，根據(jù)業(yè)務(wù)增長、盈利能力和資產(chǎn)質(zhì)量來獎勵業(yè)績良好者。其實質(zhì)是一套對公司的租賃資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行評價并對公司抵御損失的能力進(jìn)行評估的系統(tǒng)方法。第五章 金融租賃風(fēng)險管理第十六條 租賃資產(chǎn)風(fēng)險分類管理一、租賃資產(chǎn)分類涵義（一）、租賃資產(chǎn)分類的基本涵義。四、以載明兌換日期的匯票、本票、國家債券等，兌換日期先于債務(wù)履行期的，公司可與出質(zhì)人協(xié)議，并經(jīng)背書在債務(wù)履行期屆滿前兌現(xiàn)，并將兌現(xiàn)的價款用于提前清償所擔(dān)保的債權(quán)。在部門初驗的基礎(chǔ)上，再向有關(guān)出票行、證券登記機構(gòu)進(jìn)行書面查詢。第十五條 租賃質(zhì)押管理一、公司辦理下列權(quán)利質(zhì)押：（一）、匯票、支票、本票；（二）、國家債券、財政部特種債券；（三）、經(jīng)公司認(rèn)可的證券營業(yè)部實行指定交易的股票。八、債務(wù)履行期滿，而公司未受清償?shù)模梢耘c抵押人協(xié)議以抵押物折價或以拍賣、變賣該抵押物所得的價款受償。七、公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)檢查抵押人對抵押物的財產(chǎn)保險情況，確保在抵押期內(nèi)足額擔(dān)保，且投保期長于抵押貸款期。五、訂立抵押合同時，應(yīng)辦理財產(chǎn)抵押登記，以房屋等建筑物抵押的，由市以上房地產(chǎn)管理部門進(jìn)行登記，房屋抵押必須辦理他項權(quán)證，實行房產(chǎn)及土地抵押。四、必須與抵押人以書面形式訂立抵押合同。房屋的價值評估可請房地產(chǎn)評估機構(gòu)進(jìn)行評估。二、具有變現(xiàn)能力和良好使用價值的房屋可以進(jìn)行抵押，抵押人必須擁有該房屋使用權(quán)和所有權(quán)，并具有國有土地使用證。第十四條 租賃抵押管理一、抵押是指債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移對財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。對債務(wù)人提起訴訟或申請仲裁的，必須在保證人保證期限內(nèi)。業(yè)務(wù)部門要了解、跟蹤保證人資產(chǎn)變化以及經(jīng)營生產(chǎn)情況，防止擔(dān)保落空。保證期間，公司許可債務(wù)人轉(zhuǎn)讓或續(xù)簽債務(wù)時，必須取得保證人書面同意后方可進(jìn)行。保證合同的主要條款應(yīng)包括：被保證的主債權(quán)種類、數(shù)額、債務(wù)人履行債務(wù)的期限、保證方式、保證擔(dān)保的范圍、期限。如企業(yè)分支機構(gòu)，必須有總部法人書面授權(quán)，并在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證；（二）、具有清償債務(wù)的經(jīng)濟能力，其凈資產(chǎn)規(guī)模應(yīng)超過擔(dān)保金額，生產(chǎn)（經(jīng)營）狀況較好；（三）、本著平等、自愿、公平、誠實信用的原則，必須出具自愿承擔(dān)連帶擔(dān)保責(zé)任的承諾書：保證合同須以書面形式訂立。第十三條 租賃保證管理一、保證是指保證人和債權(quán)人的約定，當(dāng)債權(quán)人不履行債務(wù)時，保證人按照約定履行債務(wù)或承擔(dān)責(zé)任的行為。擔(dān)保方式主要有：保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金。（六）、租賃檔案另行保管，同時仍竭力設(shè)法追索，并按有關(guān)獎懲制度兌現(xiàn)。（四）、資產(chǎn)管理部復(fù)審核銷租金是否符合條件，并會簽審計部、財務(wù)部、審核會，經(jīng)總經(jīng)理辦公室研究審批。（二）、由經(jīng)辦部門在會計年度決算前三個月初審擬核銷租金是否符合條件，并負(fù)責(zé)調(diào)查、收集有關(guān)資料。(八)、抵押品拍賣，抵償租金，或作價入賬處理。（六）、采取經(jīng)濟、行政、法律等各種手段向包括第三方保證人在內(nèi)的債務(wù)人強收租金（采取法律手段前，必須報總經(jīng)理批準(zhǔn)后，才履行法律訴訟程序）。（四）、月末填制逾期報表，經(jīng)本部門領(lǐng)導(dǎo)審核后逐級上報。（二）、對已到期（含展期后）仍未清償?shù)淖饨穑皶r發(fā)出“逾期租金催收通知書”，并將經(jīng)企業(yè)法定代表人簽收的“回執(zhí)”交業(yè)務(wù)員歸檔保管。（三）、業(yè)務(wù)員部門按審批的意見辦理。第十條 特殊處理一、租賃展期（一）、租賃到期，由于客觀情況發(fā)生變化，承租人經(jīng)過努力仍不能還清租金的，可在租金合同到期前一個月向公司提出租賃展期書面申請，說明展期的理由和期限，并提供原保證人、抵押人、出質(zhì)人同意展期的書面證明，交經(jīng)辦部門受理。（五）、全部租金、名義貨價結(jié)清后，注銷租賃合同，歸檔保管，同時在企業(yè)貸款證上登記租金償還和擔(dān)保解除情況。（三）、租金未按時到賬，業(yè)務(wù)員應(yīng)及時與承租人、擔(dān)保人聯(lián)系，詢問情況，加緊催收。（二）、租金按時到賬，業(yè)務(wù)員應(yīng)及時開具等額租賃發(fā)票，一式三聯(lián)，一聯(lián)用掛號信郵