【正文】 國(guó)際實(shí)踐表明，存款保險(xiǎn)制度已成為抵御金融風(fēng)險(xiǎn)的一道重要防線。銀行的大量倒閉使得凝聚的人們血汗的儲(chǔ)蓄頃刻間灰飛煙滅，嚴(yán)重?fù)p害了存款人的利益和金融系統(tǒng)的穩(wěn)定。本文淺談存款保險(xiǎn)制度的利弊以及必要性。并且，積極引進(jìn)國(guó)外先進(jìn)的銀行管理經(jīng)驗(yàn)，促進(jìn)國(guó)際間金融監(jiān)管的合作，倡導(dǎo)建立共同的防御金融危機(jī)的協(xié)調(diào)機(jī)制。再則，金融改革我國(guó)尚需要制定一部統(tǒng)一的、能夠調(diào)整和規(guī)范外資金融機(jī)構(gòu)的法律。創(chuàng)造條件，穩(wěn)步推進(jìn)銀行、證券和保險(xiǎn)業(yè)的混業(yè)經(jīng)營(yíng)，培植實(shí)力雄厚、競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)的跨國(guó)金融機(jī)構(gòu)，以適應(yīng)入世后面臨的挑戰(zhàn)。中國(guó)加入WTO后，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)必須與國(guó)際市場(chǎng)接軌，建立統(tǒng)一、完善的金融監(jiān)管體系，迎接挑戰(zhàn)。確立金融效率為監(jiān)管目標(biāo)，制定相應(yīng)的獎(jiǎng)懲標(biāo)準(zhǔn)和制度，以不實(shí)施監(jiān)管的金融體系的社會(huì)福利為下限，以實(shí)施最優(yōu)監(jiān)管的社會(huì)福利為上限，將監(jiān)管的業(yè)績(jī)與金融體系的社會(huì)福利直接掛鉤，然后根據(jù)業(yè)績(jī)來(lái)確定獎(jiǎng)懲方案和數(shù)額。三、建立我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的步驟和策略建立存款保險(xiǎn)制度也不要操之過(guò)急，不妨先在各商業(yè)銀行的系統(tǒng)內(nèi)部實(shí)行存款保險(xiǎn)，或按區(qū)域建立存款保險(xiǎn)基金，然后再逐步向全國(guó)集中統(tǒng)一的存款保險(xiǎn)制度過(guò)渡?？偟恼f(shuō)來(lái)，存款保險(xiǎn)制度有利也有弊，但無(wú)論是從客觀需要還是問(wèn)題的解決上，我國(guó)都有必要建立存款保險(xiǎn)制度。90年代中期，我國(guó)先后爆發(fā)了中銀信托投資公司，中國(guó)農(nóng)村發(fā)展信托投資公司經(jīng)營(yíng)失敗，海南34家城市信用社危機(jī)，以及海南發(fā)展銀行關(guān)閉，廣東信托投資公司破產(chǎn)等事件。第五，我國(guó)金融業(yè)雖正處于健康發(fā)展階段，但因多種原因形成和積累的金融風(fēng)險(xiǎn)也逐步暴露。存款保險(xiǎn)制度的實(shí)行能減輕公眾的擔(dān)心，增強(qiáng)公眾信心，從而提高和穩(wěn)定國(guó)民儲(chǔ)蓄率。第三，我國(guó)現(xiàn)今居民投資渠道日益增多，而國(guó)家對(duì)國(guó)民儲(chǔ)蓄率的穩(wěn)定有一定的需要。其次，我國(guó)正在努力轉(zhuǎn)換銀行經(jīng)營(yíng)機(jī)制，建立我過(guò)金融組織體系，這樣就有了要打破原有的“國(guó)家為銀行保險(xiǎn)”的舊體制，增強(qiáng)我國(guó)銀行的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的需要。在我國(guó)商業(yè)銀行的資金主要來(lái)源于各項(xiàng)存款，一般國(guó)有商業(yè)銀行中各項(xiàng)存款在資金來(lái)源中占70%以上，而居民儲(chǔ)蓄存款則要占到一半，銀行的自有資金即資本金不足的情況普遍存在，資產(chǎn)負(fù)債流動(dòng)性不對(duì)稱(chēng)，這就大大加大了銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，一旦管理有所松懈或出現(xiàn)大規(guī)模的經(jīng)濟(jì)不景氣，就很可能出現(xiàn)支付危機(jī)。為了保證我國(guó)存款人權(quán)益不受損害，維護(hù)整個(gè)金融體系的穩(wěn)定，保護(hù)正常的國(guó)際交往，實(shí)行存款保險(xiǎn)勢(shì)在必行。當(dāng)銀行管理不善或經(jīng)營(yíng)非法、風(fēng)險(xiǎn)較大的業(yè)務(wù)時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可以提出警告，勒令整改，幫助銀行渡過(guò)難關(guān)，或促成其它銀行的并購(gòu)，從而實(shí)現(xiàn)中央銀行的監(jiān)管意圖。存款保險(xiǎn)的目的，一方面是在心要的情況下，執(zhí)行賠償?shù)穆氊?zé)，另一方面，更為主要的是為了保障整金融體系的穩(wěn)定。在實(shí)行社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，企業(yè)破產(chǎn)不僅在理論上已被公眾接受，而且在實(shí)踐中已實(shí)施，因此作為經(jīng)營(yíng)貨幣這一特殊商品的商業(yè)銀行所潛在的風(fēng)險(xiǎn)也應(yīng)為公眾所接受。有利于革新傳統(tǒng)觀念，提高了公眾風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。作為信用中介的銀行，其基本特征是高風(fēng)險(xiǎn)性和不穩(wěn)定性，即銀行大部分資金是以負(fù)債的形式吸收的機(jī)構(gòu)和個(gè)人存款，自有資金只占全部資本的小部分，在經(jīng)營(yíng)管理不善或其他因素作用下導(dǎo)致不能按時(shí)清償債務(wù)時(shí)，就易引起銀行信用危機(jī)。要防范風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)定金融，只能“防患于未然”，國(guó)際經(jīng)驗(yàn)表明，建立存款保險(xiǎn)制度不失為防范金融風(fēng)險(xiǎn)的可行選擇之一。這些國(guó)家為解決這些金融問(wèn)題都付出了慘重的代價(jià)。在經(jīng)濟(jì)金融全球化背景下，國(guó)際金融市場(chǎng)動(dòng)蕩加劇，頻頻發(fā)生金融**。這與建立存款保險(xiǎn)制度的本來(lái)目的是背道而馳的。特別是當(dāng)一家銀行出現(xiàn)危機(jī)而又沒(méi)被關(guān)閉時(shí)，所有者便用存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的錢(qián)孤注一擲，因?yàn)檫@時(shí)全部的風(fēng)險(xiǎn)由承保人承擔(dān)。也就是說(shuō)，存款保險(xiǎn)制度刺激銀行承受更多的風(fēng)險(xiǎn)，鼓勵(lì)銀行的冒險(xiǎn)行為。如果不把國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行納入這一體系，那么由于保險(xiǎn)基金數(shù)額小、范圍狹窄，就很難保證銀行資金發(fā)生大量損失的時(shí)候?qū)?chǔ)戶進(jìn)行賠付。一方面，存款保險(xiǎn)制度的存在使得存款者風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)下降，特別是在利率市場(chǎng)化實(shí)現(xiàn)以后，他們就可能不顧銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，將錢(qián)存到愿意支付最高存款利息的銀行；另一方面，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制也會(huì)弱化，在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中就可能為追求高額利潤(rùn)而過(guò)度投機(jī)。我們應(yīng)該一分為二地分析一下存款保險(xiǎn)制度的利與弊。一、存款保險(xiǎn)制度的利弊分析中國(guó)正處在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的關(guān)鍵時(shí)期，金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，金融業(yè)的戰(zhàn)略調(diào)整必須要有一整套有效的金融監(jiān)管制度和風(fēng)險(xiǎn)防范體系，是否應(yīng)成立存款保險(xiǎn)公司自然成為了各方關(guān)注和討論的重點(diǎn)問(wèn)題。而建立存款保險(xiǎn)制度后，由于投保銀行可以從保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)取得資金救助或得到存款理賠，從而最大限度地保護(hù)存款人的利益，也極大地減輕銀行的壓力和風(fēng)險(xiǎn)。關(guān)鍵詞：存款保險(xiǎn)制度，風(fēng)險(xiǎn)，金融改革存款保險(xiǎn)制度起源于美國(guó)，美國(guó)在推進(jìn)利率市場(chǎng)化進(jìn)程中，曾發(fā)生過(guò)大量商業(yè)銀行的倒閉事件：初期每年商業(yè)銀行倒閉的數(shù)量為兩位數(shù)，1987～1991年平均每年則達(dá)到200家，最高一年達(dá)到250家。第二篇：淺談存款保險(xiǎn)制度的利弊以及必要性淺談存款保險(xiǎn)制度的利弊以及必要性趙翔 福建省廈門(mén)大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院財(cái)政系 郵編：361005摘要：存款保險(xiǎn)制度是指在金融體系中設(shè)立保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，強(qiáng)制地或自愿地吸收銀行或其它金融機(jī)構(gòu)繳存的保險(xiǎn)費(fèi)，建立存款保險(xiǎn)準(zhǔn)備金，一旦投保人遭受風(fēng)險(xiǎn)事故，由保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向投保人提供財(cái)務(wù)救援或由保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)直接向存款人支付部分或全部存款的制度。因此，面對(duì)這一矛盾局面，如何制定符合我國(guó)金融體系的存款保險(xiǎn)制度，在什么時(shí)候?qū)嵤┑葐?wèn)題都是應(yīng)該考慮的。而存款保險(xiǎn)制度可以緩解此種情況。但它的確是目前能防范世界金融風(fēng)險(xiǎn)的有效措施。這就加大了儲(chǔ)戶和銀行之間的矛盾，與原來(lái)建立存款保險(xiǎn)制度的目標(biāo)相違背。這樣同樣刺激它們進(jìn)行越來(lái)越多的冒險(xiǎn)行為，降低自身應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力。面對(duì)這一系列隱含的問(wèn)題，對(duì)存款保險(xiǎn)制度能否健康發(fā)展非常擔(dān)憂?？赡苷T發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn) 在存款保險(xiǎn)制度下，存款者的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)逐漸減弱，銀行的風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制也會(huì)逐漸弱化。公眾在銀行的存款得到保護(hù)，對(duì)銀行的信心提高。我國(guó)為避免遭受到國(guó)際金融動(dòng)蕩**的影響，應(yīng)建立存款保險(xiǎn)制度來(lái)防范金融風(fēng)險(xiǎn)，維持我國(guó)金融體系的安全和穩(wěn)定。七、存款保險(xiǎn)制度的建立對(duì)我國(guó)的影響防范金融風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)定一國(guó)金融體系在經(jīng)濟(jì)金融全球化背景下，國(guó)際金融市場(chǎng)動(dòng)蕩加劇，頻頻發(fā)生金融**。農(nóng)村的發(fā)展速度和城市的不同，所實(shí)行的政策也不一樣，面臨的環(huán)境迥異，為協(xié)調(diào)兩者，使二者都能接受存款保險(xiǎn)制度，我國(guó)政府應(yīng)該慎重考慮推出的適當(dāng)時(shí)間。我國(guó)存款保險(xiǎn)制度究竟是采取單一費(fèi)率還是差別費(fèi)率尚無(wú)明確定論什么時(shí)期是推出存款保險(xiǎn)制度的適當(dāng)時(shí)間 目前我國(guó)正在建設(shè)新型農(nóng)村，大力發(fā)展“三農(nóng)”。從各國(guó)經(jīng)驗(yàn)看，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)于參加存款保險(xiǎn)的銀行收取保險(xiǎn)費(fèi)，一般從商業(yè)銀行資本充足率、風(fēng)險(xiǎn)程度出發(fā)考慮保險(xiǎn)費(fèi)的高低，而不是實(shí)施統(tǒng)一費(fèi)率。從投保費(fèi)率上看，世界各國(guó)的存款保險(xiǎn)費(fèi)率有單一存款保險(xiǎn)費(fèi)率和差別保險(xiǎn)費(fèi)率兩種。我國(guó)的存款保險(xiǎn)制度都包括哪些銀行，這是值得認(rèn)真考慮的問(wèn)題。六、我國(guó)存款保險(xiǎn)制度應(yīng)該考慮的問(wèn)題存款保險(xiǎn)制度的范圍爭(zhēng)議我國(guó)共有各類(lèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)三萬(wàn)多家，各種金融機(jī)構(gòu)的所有制形式、資產(chǎn)狀況差別很大。而銀行業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與國(guó)際接軌，也使得銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行的會(huì)計(jì)制度逐步趨同，從而提高了會(huì)計(jì)信息的可比性，有用性，這不僅有利于分析和評(píng)價(jià)金融風(fēng)險(xiǎn)狀況和財(cái)務(wù)成果，而且有利于開(kāi)展各項(xiàng)銀行監(jiān)管工作。而審慎監(jiān)管是實(shí)施存款保險(xiǎn)制度的重要基礎(chǔ)銀行業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與國(guó)際接軌根據(jù)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)是一切確定評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)、保費(fèi)收入等技術(shù)性工作的基礎(chǔ)，也是基于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管、防范和處置的存款保險(xiǎn)制度的內(nèi)在要求。我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管的專(zhuān)業(yè)化水平和審慎監(jiān)管能力有了提高。近年來(lái)，我國(guó)以銀行、證券和保險(xiǎn)為分業(yè)監(jiān)管的金融體系逐步得到完善。不斷健全和完善的金融法律體系為存款保險(xiǎn)制度的發(fā)展構(gòu)筑了良好的法律基礎(chǔ)。隨著一系列金融法規(guī)的頒布實(shí)施及進(jìn)一步修改，使我國(guó)金融法制體系漸趨完善，金融監(jiān)管有了規(guī)范的法律保障。金融法制體系逐步完善完善的金融法律法規(guī)是規(guī)范金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)行為、實(shí)施金融監(jiān)管、保障金融安全的法律依據(jù)，也是存款保險(xiǎn)制度有效運(yùn)作的基礎(chǔ)。金融機(jī)構(gòu)實(shí)力明顯增強(qiáng)，償債能力和贏利能力呈現(xiàn)良性循環(huán)，其內(nèi)部控制體系、風(fēng)險(xiǎn)控制和市場(chǎng)約束機(jī)制正在不斷加強(qiáng)，金融市場(chǎng)信心不斷提升，金融體系穩(wěn)定性與安全性大幅增強(qiáng)。保險(xiǎn)業(yè)改革取得新進(jìn)展，國(guó)有保險(xiǎn)公司股份制改革穩(wěn)步推進(jìn)。一般中小股份制商業(yè)銀行順利完成財(cái)務(wù)重組。大型國(guó)有銀行股份制改革基本完成，而且成效顯著。五、我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的可行性金融體系保持穩(wěn)健運(yùn)行自2003年以來(lái)，針對(duì)金融機(jī)構(gòu)改革與發(fā)展，中國(guó)政府采取了一系列推進(jìn)金融領(lǐng)域重點(diǎn)行業(yè)和機(jī)構(gòu)改革的政策措施，夯實(shí)了防范金融風(fēng)險(xiǎn)的圍觀基礎(chǔ)，有效地維護(hù)了金融體系的穩(wěn)定。使中央銀行從保護(hù)存款人利益中解脫出來(lái) 中央銀行間接保護(hù)存款人利益的主要方式，是向有問(wèn)題的商業(yè)銀行提供額外的清償，這部分額外的貨幣投放會(huì)使正常的貨幣無(wú)法流通遭破壞。建立存款保險(xiǎn)制度，則可為小銀行創(chuàng)造生存的條件，提高小銀行參與競(jìng)爭(zhēng)的能力。存款者認(rèn)為他們的安全有保障。通過(guò)想?yún)⒓颖ｋU(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)收取一定數(shù)額的保險(xiǎn)費(fèi)，集中一筆巨額的保險(xiǎn)基金，存款保險(xiǎn)制度為保護(hù)金融業(yè)的穩(wěn)定與發(fā)展架起兩道防線：一是對(duì)陷入困境的金融機(jī)構(gòu)實(shí)施自己援救；二是可以動(dòng)