【正文】 金投資計劃的完成期限且募集資金投入金額未達到相關(guān)計劃金額50%；募投項目出現(xiàn)其他異常情形。上述協(xié)議在有效期屆滿前因保薦機構(gòu)或商業(yè)銀行變更等原因提前終止的，上市公司應(yīng)當(dāng)自協(xié)議終止之日起兩周內(nèi)與相關(guān)當(dāng)事人簽訂新的協(xié)議，并在新的協(xié)議簽訂后2個交易日內(nèi)報告本所備案并公告。該協(xié)議至少應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（一）上市公司應(yīng)當(dāng)將募集資金集中存放于募集資金專戶；（二）商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)每月向上市公司提供募集資金專戶銀行對賬單，并抄送保薦機構(gòu)；（三）上市公司1次或12個月以內(nèi)累計從募集資金專戶支取的金額超過5000萬元且達到發(fā)行募集資金總額扣除發(fā)行費用后的凈額（以下簡稱“募集資金凈額”）的20%的，上市公司應(yīng)當(dāng)及時通知保薦機構(gòu)；（四）保薦機構(gòu)可以隨時到商業(yè)銀行查詢募集資金專戶資料；（五）上市公司、商業(yè)銀行、保薦機構(gòu)的違約責(zé)任。募集資金專戶不得存放非募集資金或用作其它用途。第六條 保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》及本辦法對上市公司募集資金的管理和使用履行保薦職責(zé)，進行持續(xù)督導(dǎo)工作。第四條 上市公司的董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，督促上市公司規(guī)范使用募集資金，自覺維護上市公司募集資金安全，不得參與、協(xié)助或縱容上市公司擅自或變相改變募集資金用途。第三條 上市公司董事會應(yīng)建立募集資金存儲、使用和管理的內(nèi)部控制制度，對募集資金存儲、使用、變更、監(jiān)督和責(zé)任追究等內(nèi)容進行明確規(guī)定。上海證券交易所二○一三年三月二十九日上海證券交易所上市公司募集資金管理辦法（2013年修訂）第一章 總 則第一條 為了規(guī)范本所上市公司募集資金的使用與管理，提高募集資金使用效益，保護投資者的合法權(quán)益，根據(jù)《公司法》、《證券法》、《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》、《上市公司證券發(fā)行管理辦法》、《關(guān)于前次募集資金使用情況報告的規(guī)定》、《上市公司監(jiān)管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》及《上海證券交易所股票上市規(guī)則》，制定本辦法。各上市公司應(yīng)根據(jù)修訂后的《上海證券交易所上市公司募集資金管理辦法（2013年修訂）》，修訂本公司的募集資金管理制度，并對外披露。第五十二條本辦法由公司董事會負責(zé)解釋與修改。第七章附則第五十條 本辦法經(jīng)董事會審議通過后生效并實施。第四十九條募集資金投資項目實際投資進度與投資計劃存在差異的，公司應(yīng)當(dāng)解釋具體原因。經(jīng)二分之一以上獨立董事同意，獨立董事可以聘請會計師事務(wù)所對募集資金存放與使用情況出具鑒證報告。當(dāng)期使用閑置募集資金進行現(xiàn)金管理投資產(chǎn)品的，公司應(yīng)當(dāng)披露本報告期的收益情況以及期末的投資份額、簽約方、產(chǎn)品名稱、期限等情況。第四十七條公司當(dāng)年存在募集資金運用的，董事會應(yīng)當(dāng)出具半及募集資金存放與使用情況專項報告，并聘請會計師事務(wù)所對募集資金存放與使用情況出具鑒證報告。審計與風(fēng)險控制委員會認為公司募集資金管理存在違規(guī)情形、重大風(fēng)險或者內(nèi)部審計部門沒有按前款規(guī)定提交檢查結(jié)果報告的，應(yīng)當(dāng)及時向董事會報告。第六章募集資金使用管理與監(jiān)督第四十五條公司會計部門應(yīng)當(dāng)對募集資金的使用情況設(shè)立臺賬，詳細記錄募集資金的支出情況和募集資金項目的投入情況。第四十四條公司擬將募投項目對外轉(zhuǎn)讓或置換的（募投項目在公司實施重大資產(chǎn)重組中已全部對外轉(zhuǎn)讓或置換的除外），應(yīng)當(dāng)在提交董事會審議后 2 個交易日內(nèi)報告證券交易所并公告以下內(nèi)容：（一）對外轉(zhuǎn)讓或置換募投項目的具體原因；（二）已使用募集資金投資該項目的金額；（三）該項目完工程度和實現(xiàn)效益；（四）換入項目的基本情況、可行性分析和風(fēng)險提示（如適用）；（五）轉(zhuǎn)讓或置換的定價依據(jù)及相關(guān)收益；（六）獨立董事、監(jiān)事會、保薦機構(gòu)對轉(zhuǎn)讓或置換募投項目的意見；（七）轉(zhuǎn)讓或置換募投項目尚需提交股東大會審議的說明；（八）證券交易所要求的其他內(nèi)容。第四十二條公司變更募投項目用于收購控股股東或?qū)嶋H控制人資產(chǎn)（包括權(quán)益）的，應(yīng)當(dāng)確保在收購后能夠有效避免同業(yè)競爭及減少關(guān)聯(lián)交易。新募投項目涉及關(guān)聯(lián)交易、購買資產(chǎn)、對外投資的，還應(yīng)當(dāng)參照《上市規(guī)則》等相關(guān)規(guī)定進行披露。第三十九條公司辦理變更募集資金投資項目披露事宜，應(yīng)當(dāng)向證券交易所提交下列文件：（一）公告文稿；（二）董事會決議和決議公告文稿；（三）獨立董事對變更募集資金投資項目的意見；（四）監(jiān)事會對變更募集資金投資項目的意見；（五）保薦機構(gòu)對變更募集資金投資項目的意見（如適用）；（六）關(guān)于變更募集資金投資項目的說明；（七）新項目的合作意向書或者協(xié)議；（八）新項目立項機關(guān)的批文；（九）新項目的可行性研究報告；（十）相關(guān)證券服務(wù)機構(gòu)的報告；（十一）終止原項目的協(xié)議；（十二）證券交易所要求的其他文件。第三十八條變更后的募投項目原則上應(yīng)投資于主營業(yè)務(wù)。公司改變募集資金投資項目實施地點的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會審議通過，并在 2 個交易日內(nèi)公告，說明改變情況、原因、對募集資金投資項目實施造成的影響以及保薦機構(gòu)出具的意見。第三十五條公司董事會應(yīng)在《公司募集資金存放與實際使用情況的專項報告》中披露超募資金的使用情況和效果，保薦機構(gòu)應(yīng)在《上市公司募集資金存放與使用情況專項核查報告》中對此發(fā)表核查意見。超募資金用于永久補充流動資金或者歸還銀行貸款的,應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司董事會、股東大會審議通過,并為股東提供網(wǎng)絡(luò)投票表決方式，獨立董事、監(jiān)事會、保薦機構(gòu)發(fā)表明確同意意見。超募資金用于永久補充流動資金和歸還銀行借款，每 12 個月內(nèi)累計金額不得超過超募資金總額的 30%。第三十四條公司使用超募資金償還銀行貸款、暫時或者永久性補充流動資金的，應(yīng)當(dāng)承諾償還銀行貸款或者補充流動資金后 12個月內(nèi)不進行證券及衍生品投資、委托貸款（包括為他人提供財務(wù)資助）及認定的其他高風(fēng)險投資，并對外披露。第三十二條公司使用超募資金補充募投項目資金缺口的，應(yīng)披露該募投項目的實施進度、存在資金缺口的原因、資金補充計劃及保薦機構(gòu)專項核查意見。公司單次或十二個月內(nèi)累計使用超募資金的金額達到 1 億元人民幣或者占本次實際募集資金凈額的比例達到 10%以上的（含本數(shù)），除按照前款規(guī)定履行信息披露義務(wù)外，還須經(jīng)股東大會審議通過，并提供網(wǎng)絡(luò)投票表決方式。第四章超募資金使用與管理第二十九條超募資金是指公司實際募集資金凈額超過計劃募集資金金額的部分。公司應(yīng)在董事會會議后 2 個交易日內(nèi)報告證券交易所并公告。公司應(yīng)在董事會會議后 2 個交易日內(nèi)報告證券交易所并公告。公司單個募投項目節(jié)余募集資金（包括利息收入）用于非募投項目（包括補充流動資金）的，應(yīng)當(dāng)參照變更募投項目履行相應(yīng)程序及披露義務(wù)。公司應(yīng)在董事會會議后個交易日內(nèi)報告證券交易所并公告。公司應(yīng)當(dāng)在面臨產(chǎn)品發(fā)行主體財務(wù)狀況惡化、所投資的產(chǎn)品面臨虧損等重大風(fēng)險情形時，及時對外披露風(fēng)險提示性公告，并說明公司為確保資金安全采取的風(fēng)險控制措施。第二十六條使用閑置募集資金投資產(chǎn)品的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司董事會審議通過，獨立董事、監(jiān)事會、保薦機構(gòu)發(fā)表明確同意意見。第二十五條暫時閑置的募集資金可進行現(xiàn)金管理，其投資的產(chǎn)品須符合以下條件：（一）安全性高，滿足保本要求，產(chǎn)品發(fā)行主體能夠提供保本承諾；（二）流動性好，不得影響募集資金投資計劃正常進行。第二十四條公司以閑置募集資金暫時用于補充流動資金，應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司董事會審議通過，并經(jīng)獨立董事、保薦機構(gòu)、監(jiān)事會發(fā)表明確同意意見，在 2 個交易日內(nèi)報告證券交易所并公告下列內(nèi)容：（一）本次募集資金的基本情況，包括募集時間、募集資金金額、募集資金凈額及投資計劃等；（二）募集資金使用情況；（三）閑置募集資金補充流動資金的金額及期限；（四）閑置募集資金補充流動資金預(yù)計節(jié)約財務(wù)費用的金額、導(dǎo)致流動資金不足的原因、是否存在變相改變募集資金用途的行為和保證不影響募投項目正常進行的措施；（五）本次使用閑置募集資金暫時補充流動資金前 12 個月內(nèi)公司從事高風(fēng)險投資的情況以補充流動資金期間不進行高風(fēng)險投資或者為他人提供財務(wù)資助的相關(guān)承諾；（六）獨立董事、監(jiān)事會、保薦機構(gòu)出具的意見；（七）證券交易所要求的其他內(nèi)容。公司已在發(fā)行申請文件中披露擬以募集資金置換預(yù)先投入的自籌資金且預(yù)先投入金額確定的，應(yīng)當(dāng)在置換實施前對外公告。第二十二條公司使用募集資金不得有如下行為：（一）募投項目為持有交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人、委托理財?shù)蓉攧?wù)性投資，直接或者間接投資于以買賣有價證券為主要業(yè)務(wù)的公司；（二）用于質(zhì)押、委托貸款或其他方式變相改變募集資金用途的投資；（三）募集資金被控股股東、實際控制人等關(guān)聯(lián)人占用或挪用，為關(guān)聯(lián)人利用募投項目獲取不正當(dāng)利益；（四）違反法律、法規(guī)規(guī)定的其他行為。第二十條 公司決定終止原募集資金投資項目的，應(yīng)當(dāng)盡快、科學(xué)地選擇新的投資項目。第十八條 公司應(yīng)按照《上市規(guī)則》、《公司章程》以及《中節(jié)能太陽能股份有限公司信息披露管理辦法》規(guī)定的程序和內(nèi)容，履行與募集資金有關(guān)的披露義務(wù)。使用募集資金超出計劃進度時，由公司董事會批準。涉及每一筆募集資金的支出均需由使用部門（單位）填寫申請單并由使用部門（單位）負責(zé)人簽字，經(jīng)總會計師審核，由總經(jīng)理或董事長審批同意后由財務(wù)部門執(zhí)行，并報董事會辦公室備案。出現(xiàn)嚴重影響募集資金投資計劃正常進行的情形時，公司應(yīng)當(dāng)及時報告證券交易所并公告。第十四條 募集資金須嚴格按照公司在發(fā)行申請文件中承諾的募集資金投資計劃使用。第十二條 如因募集資金數(shù)額較大，有必要在一家以上銀行開設(shè)募集資金專用賬戶的，經(jīng)董事會批準，可以在一家以上銀行開設(shè)專用賬戶。上述協(xié)議在有效期屆滿前因保薦機構(gòu)或商業(yè)銀行變更等原因提前終止的，公司應(yīng)當(dāng)自協(xié)議終止之日起一個月內(nèi)與相關(guān)當(dāng)事人簽訂新的協(xié)議，并在新的協(xié)議簽訂后 2 個交易日內(nèi)報告證券交易所備案并公告。該協(xié)議至少應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（一）公司應(yīng)當(dāng)將募集資金集中存放于募集資金專戶；（二）募集資金專戶賬號、該專戶涉及的募集資金項目、存放金額；（三）商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)每月向公司提供募集資金專戶銀行對賬單，并抄送保薦機構(gòu)；（四）公司 1 次或 12 個月以內(nèi)累計從募集資金專戶支取的金額超過 5000 萬元且達到發(fā)行募集資金總額扣除發(fā)行費用后的凈額（以下簡稱“募集資金凈額”）的 20%的，公司及商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時通知保薦機構(gòu)；（五）保薦機構(gòu)可以隨時到商業(yè)銀行查詢募集資金專戶資料；（六）保薦機構(gòu)的督導(dǎo)職責(zé)、商業(yè)銀行的告知及配合職責(zé)、保薦機構(gòu)和商業(yè)銀行對公司募集資金使用的監(jiān)管方式；（七）公司、商業(yè)銀行、保薦機構(gòu)的權(quán)利、義務(wù)和違約責(zé)任；（八）商業(yè)銀行三次未及時向保薦機構(gòu)出具對賬單或者通知專戶大額支取情況，以及存在未配合保薦機構(gòu)查詢與調(diào)查專戶資料情形的，公司可以終止協(xié)議并注銷該募集資金專戶。第九條 募集資金到位后，公司應(yīng)及時辦理驗資手續(xù)，由具有證券從業(yè)資格的會計師事務(wù)所出具相應(yīng)的驗資報告。公司存在兩次以上融資的，應(yīng)當(dāng)獨立設(shè)置募集資金專戶。第八條 公司募集資金應(yīng)當(dāng)存放于董事會批準設(shè)立的專項賬戶（以下簡稱“募集資金專戶”）集中管理。第六條 募集資金投資項目通過公司的子公司或者公司控制的其他企業(yè)實施的，公司應(yīng)當(dāng)確保該子公司或者受控制的其他企業(yè)遵守本辦法。第五條 公司應(yīng)當(dāng)真實、準確、完整地披露募集資金的實際使用情況，并在審計的同時聘請會計師事務(wù)所對募集資金存放與使用情況進行鑒證。第三條 募集資金的使用應(yīng)本著規(guī)范、透明、注重效益的原則，處理好投資金額、投入產(chǎn)出、投資效益之間的關(guān)系，控制投資風(fēng)險。第二篇：募集資金管理辦法募集資金管理辦法第一章總則第一條 為加強、規(guī)范中節(jié)能太陽能股份有限公司（以下簡稱“公司”）募集資金的管理，提高資金使用效率，促進公司健康發(fā)展，維護全體股東的合法利益，依據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》、《上市公司證券發(fā)行管理辦法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》（以下簡稱“《上市規(guī)則》”）、《深圳證券交易所主板上市公司規(guī)范運作指引》等有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章及規(guī)范性文件和《中節(jié)能太陽能股份有限公司章程》（以下簡稱“《公司章程》”）的規(guī)定和要求，結(jié)合公司的實際情況，特制定本辦法。第四十條本辦法經(jīng)公司股東大會審議通過后生效，修改時亦同。第六章附則第三十九條本辦法未盡事宜，按照中國證監(jiān)會、深圳證券交易所有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和公司章程等相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第三十八條 保薦機構(gòu)與公司應(yīng)當(dāng)在保薦協(xié)議中約定，保薦機構(gòu)至少每半年對公司募集資金的存放與使用情況進行一次現(xiàn)場調(diào)查。經(jīng)二分之一以上獨立董事同意，獨立董事可以聘請注冊會計師對募集資金使用情況出具鑒證報告。公司以發(fā)行證券作為支付方式向特定對象購買資產(chǎn)或者募集資金用于收購資產(chǎn)的，相關(guān)當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)嚴格遵守和履行涉及收購資產(chǎn)的相關(guān)承諾。公司應(yīng)當(dāng)在收到核查報告后2個交易日內(nèi)報告深圳證券交易所并公告。鑒證結(jié)論為“保留結(jié)論”、“否定結(jié)論”或“無法提出結(jié)論”的，公司董事會應(yīng)當(dāng)就鑒證報告中注冊會計師提出該結(jié)論的理由進行分析、提出整改措施并在年度報告中披露。當(dāng)期使用閑置募集資金進行現(xiàn)金管理的，董事會的專項報告中應(yīng)當(dāng)披露本報告期的收益情況以及期末的投資份額、簽約方、產(chǎn)品名稱、期限等情況。第三十五條 公司應(yīng)當(dāng)真實、準確、完整地披露募集資金的實際使用情況。董事會應(yīng)當(dāng)在收到審計委員會的報告后2個交易日內(nèi)向深圳證券交易所報告并公告。公司內(nèi)部審計部門應(yīng)當(dāng)至少每季度對募集資金的存放與使用情況檢查一次，并及時向?qū)徲嬑瘑T會報告檢查結(jié)果。節(jié)余募集資金（包括利息收入）低于500萬或低于募集資金凈額1%的，可以豁免履行前款程序，其使用情況應(yīng)在年度報告中披露。第三十三條 募集資金投資項目全部完成后，節(jié)余募集資金（包括利息收入）在