【正文】 保證不影響募集資金項目正常進行的措施；（五）本次使用閑置募集資金暫時補充流動資金前十二個月內(nèi)公司從事風險投資的情況以及對補充流動資金期間不進行風險投資、不對控股子公司以外的對象提供財務資助的相關承諾；（六）獨立董事、監(jiān)事會、保薦機構出具的意見；（七）深圳證券交易所要求的其他內(nèi)容。如果僅將超募資金用于向子公司增資，參照超募資金償還銀行貸款或者補充流動資金的相關規(guī)定處理。第二十四條公司使用暫時閑置的募集資金進行現(xiàn)金管理的，投資產(chǎn)品的期限不得超過十二個月，且必須符合以下條件：（一）安全性高，滿足保本要求，產(chǎn)品發(fā)行主體能夠提供保本承諾；（二）流動性好，不得影響募集資金投資計劃正常進行。第二十五條公司使用閑置募集資金進行現(xiàn)金管理的，應當在提交董事會審議通過后二個交易日內(nèi)公告下列內(nèi)容：（一）本次募集資金的基本情況，包括募集時間、募集資金金額、募集資金凈額及投資計劃等；（二）募集資金使用情況、募集資金閑置的原因；（三）閑置募集資金投資產(chǎn)品的額度及期限，是否存在變相改變募集資金用 途的行為和保證不影響募集資金項目正常進行的措施；（四）投資產(chǎn)品的收益分配方式、投資范圍及安全性，包括但不限于產(chǎn)品發(fā)行主體提供的保本承諾，公司為確保資金安全所采取的風險控制措施等；（五）獨立董事、監(jiān)事會、保薦機構出具的意見。第二十七條 公司變更后的募集資金投向原則上應投資于公司的主營業(yè)務。第三十條 公司變更募集資金投資項目用于收購控股股東或實際控制人資產(chǎn)（包括權益）的，應當確保在收購后能夠有效避免同業(yè)競爭及減少關聯(lián)交易。第三十二條 單個募集資金投資項目完成后，公司將該項目節(jié)余募集資金（包括利息收入）用于其他募集資金投資項目的，應當經(jīng)董事會審議通過、保薦機構發(fā)表明確同意的意見后方可使用。節(jié)余募集資金（包括利息收入）低于募集資金凈額10%的，應當經(jīng)董事會審議通過、保薦機構發(fā)表明確同意的意見后方可使用。審計委員會認為公司募集資金管理存在重大違規(guī)情形、重大風險或內(nèi)部審計部門沒有按前款規(guī)定提交檢查結果報告的，應當及時向董事會報告。公司當年存在募集資金運用的，董事會應當出具半年度及年度募集資金的存放與使用情況專項報告并披露，年度審計時，應聘請注冊會計師對年度募集資金存放與使用情況出具鑒證報告。保薦機構應當在鑒證報告披露后的10個交易日內(nèi)對年度募集資金的存放與使用情況進行現(xiàn)場核查并出具專項核查報告，核查報告應認真分析注冊會計師提出上述鑒證結論的原因，并提出明確的核查意見。第三十七條 獨立董事應當關注募集資金實際使用情況與公司信息披露情況是否存在重大差異。保薦機構在調查中發(fā)現(xiàn)公司募集資金管理存在重大違規(guī)情形或重大風險的，應當及時向深圳證券交易所報告。第四十一條本辦法由董事會負責解釋。第四條 公司應當審慎使用募集資金，保證募集資金的使用與招股說明書或者募集說明書的承諾相一致，不得隨意改變募集資金的投向。第二章募集資金存儲第七條 公司募集資金的存放應堅持專戶存儲、便于監(jiān)督管理的原則。實際募集資金凈額超過計劃募集資金金額（以下簡稱“超募資金”）也應當存放于募集資金專戶管理。公司應當在上述協(xié)議簽訂后 2 個交易日內(nèi)報告深圳證券交易所（以下簡稱“證券交易所”）備案并公告。第三章募集資金使用第十三條 公司董事會應當對募集資金投資項目的可行性進行充分論證，確信投資項目具有較好的市場前景和盈利能力，有效防范投資風險，提高募集資金使用效益。第十五條 使用募集資金時，應嚴格履行申請和審批手續(xù)。第十七條 公司應切實加強募集資金的風險控制，財務部應建立募集資金使用日記賬，每月末向商業(yè)銀行索取公司募集資金專戶銀行對賬單，核對公司募集資金余額，并將當月募集資金使用情況向公司總經(jīng)理、總會計師、董事會秘書等相關人員報告。第二十一條募投項目出現(xiàn)以下情形之一的，公司應當對該募投項目的可行性、預計收益等重新進行論證，決定是否繼續(xù)實施該項目，并在最近一期定期報告中披露項目的進展情況、出現(xiàn)異常的原因以及調整后的募投項目（如有）：（一）募投項目涉及的市場環(huán)境發(fā)生重大變化的；（二）募投項目擱置時間超過 1 年的；（三）超過最近一次募集資金投資計劃的完成期限且募集資金投入金額未達到相關計劃金額 50%的；（四）募投項目出現(xiàn)其他異常情形的。公司以閑置募集資金暫時用于補充流動資金，應符合如下要求：（一）不得變相改變募集資金用途，不得影響募集資金投資計劃的正常進行；（二）不使用閑置募集資金進行高風險投資；（三）單次補充流動資金時間不得超過 12 個月；（四）已歸還前次用于暫時補充流動資金的募集資金（如適用）；（五）僅限于與主營業(yè)務相關的生產(chǎn)經(jīng)營使用，不得通過直接或間接安排用于新股配售、申購，或用于股票及其衍生品種、可轉換公司債券等的交易。投資產(chǎn)品不得質押，產(chǎn)品專用結算賬戶（如適用）不得存放非募集資金或用作其他用途，開立或注銷產(chǎn)品專用結算賬戶的，公司應當及時報深圳證券交易所備案并公告。第二十七條單個募投項目完成后，公司將該項目節(jié)余募集資金（包括利息收入）用于其他募投項目的，應當經(jīng)董事會審議通過，且經(jīng)保薦機構發(fā)表明確同意意見后方可使用。第二十八條募投項目全部完成后，節(jié)余募集資金（包括利息收入）在募集資金凈額 10%以上的，公司應當經(jīng)董事會和股東大會審議通過，且獨立董事、保薦機構、監(jiān)事會發(fā)表明確同意意見后方可使用節(jié)余募集資金。節(jié)余募集資金（包括利息收入）低于 500 萬或低于募集資金凈額1%的，可以免于履行前款程序，其使用情況應在最近一期定期報告中披露。第三十一條公司使用超募資金，應當根據(jù)企業(yè)實際生產(chǎn)經(jīng)營需求，原則上優(yōu)先補充募投項目資金缺口、用于在建項目及新項目（包括收購資產(chǎn)等）或者歸還銀行貸款，節(jié)余部分可以用于暫時或者永久性補充流動資金。公司應當披露償還銀行貸款、暫時或者永久性補充流動資金的詳細計劃和必要性，保薦機構應當對其使用計劃和必要性發(fā)表專項核查意見，獨立董事應當對此發(fā)表專項意見。公司應當在董事會會議后 2 個交易日內(nèi)報告證券交易所并公告下列內(nèi)容:(一)本次募集資金的基本情況,包括募集時間、募集資金金額、募集資金凈額、超募金額及投資計劃等；(二)募集資金使用情況；(三)使用超募資金永久補充流動資金或者歸還銀行貸款的必要性和詳細計劃；(四)在補充流動資金后的 12 個月內(nèi)不進行高風險投資以及為他人提供財務資助的承諾；(五)使用超募資金永久補充流動資金或者歸還銀行貸款對公司的影響；(六)獨立董事、監(jiān)事會、保薦機構出具的意見。第三十七條上市公司應當在董事會和股東大會審議通過變更募集資金用途議案后，方可變更募集資金用途。第四十條 公司擬變更募投項目的，應當在提交董事會審議后 個交易日內(nèi)報告證券交易所并公告以下內(nèi)容：（一）原募投項目基本情況及變更的具體原因；（二）新募投項目的基本情況、可行性分析、經(jīng)濟效益縫隙和風險提示；（三）新募投項目的投資計劃；（四）新募投項目已經(jīng)取得或尚待有關部門審批的說明（如適用）；（五）獨立董事、監(jiān)事會、保薦機構對變更募投項目的意見；（六）變更募投項目尚需提交股東大會審議的說明；（七）證券交易所要求的其他內(nèi)容。第四十三條公司應當披露與控股股東或者實際控制人進行交易的原因、關聯(lián)交易的定價政策及定價依據(jù)、關聯(lián)交易對公司的影響以及相關問題的解決措施。第四十六條公司審計部門應當至少每季度對募集資金的存放與使用情況檢查一次，并及時向董事會審計與風險控制委員會報告檢查結果。募集資金投資項目實際投資進度與投資計劃存在差異的，公司應當解釋具體原因。公司應當積極配合，并承擔必要的費用。第五十一條本辦法未盡事宜，依照有關法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件及《公司章程》的有關規(guī)定執(zhí)行。特此通知。上市公司應當將募集資金存儲、使用和管理的內(nèi)部控制制度及時報本所備案并在本所網(wǎng)站上披露。第二章 募集資金存儲第七條 上市公司募集資金應當存放于經(jīng)董事會批準設立的專項賬戶（以下簡稱“募集資金專戶”）集中管理。上市公司應當在上述協(xié)議簽訂后2個交易日內(nèi)報告本所備案并公告。第十一條 上市公司募集資金原則上應當用于主營業(yè)務。上市公司應當在董事會會議后2個交易日內(nèi)報告本所并公告。上市公司應當在董事會會議后2個交易日內(nèi)公告下列內(nèi)容：（一）本次募集資金的基本情況，包括募集時間、募集資金金額、募集資金凈額及投資計劃等；（二）募集資金使用情況；（三）閑置募集資金投資產(chǎn)品的額度及期限，是否存在變相改變募集資金用途的行為和保證不影響募集資金項目正常進行的措施；（四）投資產(chǎn)品的收益分配方式、投資范圍及安全性；（五）獨立董事、監(jiān)事會、保薦機構出具的意見。補充流動資金到期日之前，上市公司應將該部分資金歸還至募集資金專戶，并在資金全部歸還后2個交易日內(nèi)報告本所并公告。第十八條 上市公司將超募資金用于在建項目及新項目（包括收購資產(chǎn)等）的，應當投資于主營業(yè)務，并比照適用本辦法第二十一條至第二十四條的相關規(guī)定，科學、審慎地進行投資項目的可行性分析，及時履行信息披露義務。上市公司單個募投項目節(jié)余募集資金（包括利息收入）用于非募投項目（包括補充流動資金）的，應當參照變更募投項目履行相應程序及披露義務。上市公司應在董事會會議后2個交易日內(nèi)報告本所并公告。上市公司僅變更募投項目實施地點的，可以免于履行前款程序，但應當經(jīng)上市公司董事會審議通過，并在2個交易日內(nèi)報告本所并公告改變原因及保薦機構的意見。新募投項目涉及關聯(lián)交易、購買資產(chǎn)、對外投資的，還應當參照相關規(guī)則的規(guī)定進行披露。第五章 募集資金使用管理與監(jiān)督第二十六條 上市公司應當真實、準確、完整地披露募集資金的實際使用情況?！赌技Y金專項報告》應經(jīng)董事會和監(jiān)事會審議通過，并應當在提交董事會審議后2個交易日內(nèi)報告本所并公告。上市公司應當予以積極配合，并承擔必要的費用。每個會計結束后，保薦機構應當對上市公司募集資金存放與使用情況出具專項核查報告，并于上市公司披露報告時向本所提交，同時在本所網(wǎng)站披露。第三十一條 上市公司及其控股股東和實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員、保薦機構、會計師事務所違反本辦法的，本所依據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》的相關規(guī)定，視情節(jié)輕重給予懲戒。第三十四條 本辦法自發(fā)布之日起施行。第二條本制度所稱募集資金是指公司通過公開發(fā)行證券（包括首次公開發(fā)行股票、配股、增發(fā)、發(fā)行可轉換公司債券、發(fā)行分離交易的可轉換公司債券、發(fā)行權證等）以及非公開發(fā)行股票向投資者募集并用于特定用途的資金。第二章募集資金專戶存儲第六條公司募集資金應當存放于董事會決定的專項賬戶（以下簡稱“專戶”）集中管理，募集資金專戶數(shù)量（包括公司的子公司或公司控制的其他企業(yè)設置的專戶）原則上不得超過募投項目的個數(shù)。協(xié)議至少應當包括以下內(nèi)容：（一）公司應當將募集資金集中存放于專戶；（二）公司一次或12個月以內(nèi)累計從專戶支取的金額超過1000萬元或發(fā)行募集資金總額扣除發(fā)行費用后的凈額（以下簡稱“募集資金凈額”）的5%的，公司及商業(yè)銀行應當及時通知保薦人；（三）商業(yè)銀行每月向公司出具銀行對賬單，并抄送保薦人；（四）保薦人可以隨時到商業(yè)銀行查詢專戶資料；（五）公司、商業(yè)銀行、保薦人的違約責任。商業(yè)銀行連續(xù)三次未及時向保薦人出具對賬單或通知專戶大額支取情況，以及存在未配合保薦人查詢與調查專戶資料情形的，公司可以終止協(xié)議并注銷該募集資金專戶。公司不得將募集資金通過質押、委托貸款或其他方式變相改變募集資金用途。使用募集資金時，由具體使用部門（單位）填寫申請表，經(jīng)總經(jīng)理和財務總監(jiān)會簽后，由公司財務部負責執(zhí)行。第十五條公司決定終止原募投項目的，應當及時、科學地選擇新的投資項目。公司改變募投項目實施主體、重大資產(chǎn)購置方式等實施方式的，還應在獨立董事、監(jiān)事會發(fā)表意見后提交股東大會審議。超過募集資金凈額10%以上的閑置募集資金補充流動資金時，還應當經(jīng)股東大會審議通過，并提供網(wǎng)絡投票表決方式。第二十二條公司董事會應當審慎地進行新募投項目的可行性分析，確信投資項目具有較好的市場前景和盈利能力，有效防范投資風險，提高募集資金使用效益。公司應當披露與控股股東或實際控制人進行交易的原因、關聯(lián)交易的定價政策及定價依據(jù)、關聯(lián)交易對公司的影響以及相關問題的解決措施。節(jié)余募集資金（包括利息收入）低于50萬或低于該項目募集資金承諾投資額1%的，可以豁免履行前款程序，其使用情況應在報告中披露。節(jié)余募集資金（包括利息收入）低于300萬或低于募集資金凈額1%的，可以豁免履行前款程序，其使用情況應在報告中披露。公告內(nèi)容應當包括募集資金管理存在的重大違規(guī)情形或重大風險、已經(jīng)或可能導致的后果及已經(jīng)或擬采取的措施。保薦人應當在鑒證報告披露后的10個交易日內(nèi)對募集資金的存放與使用情況進行現(xiàn)場核查并出具專項核查報告，核查報告應認真分析注冊會計師提出上述鑒證結論的原因，并提出明確的核查意見。相關承諾期限高于前述披露期間的，公司應在以后期間的報告中持續(xù)披露承諾的履行情況，直至承諾履行完畢。第三十二條保薦人與公司應當在保薦協(xié)議中約定，保薦人至少每個季度對公司募集資金的存放與使用情況進行一次現(xiàn)場調查。第三十五條本制度經(jīng)股東大會審議通過后于公司公開發(fā)行股票之日生效，公司公開發(fā)行股票之前參照本制度執(zhí)行。第二條募集資金到位后，公司應及時辦理驗資手續(xù)，由具有證券從業(yè)資格的會計師事務所出具驗資報告，并應立即按照募股說明書所承諾的募集資金使用計劃，組織募集資金的使用工作。公司應當確保募集資金使用的真實性和公允性，防止募集資金被關聯(lián)人占用或挪用，并采取有效措施避免關聯(lián)人利用募集資金投資項目獲取不正當利益。公司設立專用賬戶由公司董事會批準。第三章 募集資金的使用管理第九條公司進行募集資金項目投資時，資金支出必須嚴格按照公司資金管理制度履行資金使用審批手續(xù)。若使用募集資金與前次披露的募集資金投資計劃當年預計使用金額差異超30%的，公司應當調