大額資金使用管理辦法-文庫吧資料
2024-10-13 10:34本頁面
【正文】 理，建立固定物品購置、使用、維護、調(diào) 1撥、報廢制度，大隊設備購置首先要求使用部門要提出申請，進行可行性分析，大隊領導班子集體討論，形成決議后方可購置。重大事項全程實現(xiàn)公開透明，廉潔、優(yōu)質(zhì)、高效工作。嚴格執(zhí)行財務法規(guī)、規(guī)章、制度，嚴格財務開支管理，確保大額資金的正確使用，不得擠占、挪用。對大額資金支出的使用要嚴格執(zhí)行《大隊黨支部議事規(guī)則》，資金使用責任人填寫資金使用報告，大隊領導審批同意后，由黨支部領導集體討論決定，大額資金一律支票支付，不得使用現(xiàn)金。二、大額資金是指1萬元以上的資金項目。8． 本辦法由財務部負責解釋。公司財務部對批準后的資金支付申請進行復核，復核資金支付申請的批準范圍、權限、程序是否正確，手續(xù)及相關單證是否齊備，金額計算是否準確，支付方式、支付單位是否妥當?shù)取?支付審批：公司經(jīng)理辦公會對相關業(yè)務部門提交的大額資金使用事項實行集體決策，做出是否核準的決定，并書面形成經(jīng)理辦公會會議紀要。集體決策后,可授權總經(jīng)理、分管領導和財務負責人簽審。領導集體決策是指由公司經(jīng)理辦公會等形式作出的決策。根據(jù)公司目前生產(chǎn)經(jīng)營的實際情況，確定以下金額資金支出為大額資金使用的范圍： 對外投資支出、股利分配、企業(yè)利潤分配及補虧、對外實施并購重組、產(chǎn)權交易，無論金額大小均視同大額資金使用管理； 100萬以上（含100萬）的公司向銀行貸款； 500萬以上（含500萬）的公司內(nèi)部委托貸款； 500萬以上（含500萬）對外大宗物資或大額采購； 20萬以上（含20萬）非生產(chǎn)性支出，包括對外捐贈和贊助支出； 500萬以上（含500萬）預算范圍內(nèi)的正常經(jīng)營活動資金支出（不含工資、勞務費等）及50萬以上（含50萬）預算外正常經(jīng)營活動資金支出。 大額資金使用大額資金使用是指對外投資、銀行貸款、股利分配、大額采購、固定資產(chǎn)購置、對外捐贈、贊助和對外實施并購重組、產(chǎn)權交易等活動(不含對外提供擔保)中一次性投入或支付金額較大資金的經(jīng)濟行為，主要包括但不限以下內(nèi)容： 公司對外投資活動，包括出資設立企業(yè)、對其他企業(yè)的投資或入股、委托理財和對外借款等； 公司向銀行貸款； 公司股利分配； 公司內(nèi)部委托貸款； 對外大宗物資或者大額采購，包括固定資產(chǎn)購置、材料采購等； 對外捐贈、贊助等活動； 對外實施并購重組、產(chǎn)權交易； 預算內(nèi)大額度資金調(diào)動和使用，超預算的資金調(diào)動和使用； 企業(yè)利潤分配及補虧 其他大額資金使用情況。本管理辦法適用于XX有限公司（以下簡稱公司）。第二十條本辦法自印發(fā)之日起施行。第十八條各公司應依本辦法，在本辦法大額資金限額范圍內(nèi)，制定本公司大額資金使用管理辦法，并報上級公司或單位備案。存在以下情形之一的，各公司主管人員、主管領導、第一責任人以及其他責任人，分別給予經(jīng)濟處罰和行政處
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