費用報銷控制流程精選五篇-文庫吧資料
2024-10-25 11:48本頁面
【正文】 監(jiān)確認、行政人事部統(tǒng)一審核后，于每月7日前上報財務部。銷售部職能部門人員核發(fā)工資流程財務部審核后按新資標準計工資行政人事部審核考勤銷售總監(jiān)確認考勤銷售部文員制作考核表董事總經(jīng)理審批銷售總監(jiān)審核財務部發(fā)放工資說明：銷售部職能部門工作人員按簽到按打卡制度核算考勤。財務部核計經(jīng)銷商處外聘業(yè)務人員工資后報銷售總監(jiān)審核，董事總經(jīng)理審批。當月回款計提金額當?shù)厣儆趹l(fā)工資總額差額部分由當?shù)亟?jīng)銷商支付，若當月回款計提金額高于應發(fā)工資總額，則按實際發(fā)生額發(fā)放。經(jīng)銷商處外聘業(yè)務人員工資核發(fā)流程銷售總監(jiān)審核財務部依據(jù)合同規(guī)定和銷售數(shù)據(jù)進行審核區(qū)域經(jīng)理、銷售部文員確認經(jīng)銷商處外聘人員數(shù)量和工作性質的唯一性財務部入賬后計劃部將人員工資轉成經(jīng)轉成經(jīng)銷商貸款董事總經(jīng)理審批說明：經(jīng)銷商處外聘業(yè)務人員需按要求辦理入職手續(xù)，報公司備案。招待費用元以內(nèi)由銷售總監(jiān)審批，超過元由銷售總監(jiān)審核后報董事總經(jīng)理審批。六、其他: 項目預算、預算、月度預算、營銷計劃等事前審批事項，全部在電子流程中完成審批，同時，經(jīng)辦部門打印紙質件，做為后期紙質手續(xù)辦理依據(jù)或附件。辦理支款時，全部填制紙質表單，按公司工程進度款支付管理規(guī)定執(zhí)行；五、營銷設計費、代理費等款項：相關合同先經(jīng)過電子流程審批，合同原件（含對方單位資質、證照、法人身份證復印件蓋鮮章）一式四份，分別交對方兩份、公司行政部、財務部各存一份。集中性物資采購一律轉賬支付，不采用現(xiàn)金支付。經(jīng)電子流程審批后，行政部在電子流程中打印經(jīng)審批后的紙質申購報告，辦理采購或通知廠家送貨；送貨到公司：行政部與使用部門共同驗收所采購物資，填制“驗收單”一式三聯(lián)，使用部門經(jīng)辦人、負責人、行政部驗收人員簽字確認。交會計審核后，交出納辦理現(xiàn)金支付，報銷人收到現(xiàn)金后在報銷單“現(xiàn)金付訖”領款人中簽字確認。備用金借支后，經(jīng)辦人需及時報銷補足備用金。財務受理：會計受理借支單，審查紙質審批手續(xù)是否完結；電子流程請示內(nèi)容是否清晰，是否符合當月各部門費用預算，以及審批流程是否完結，然后填制會計憑證后，交出納辦理現(xiàn)金支付，借支人收到現(xiàn)金后在借支單“現(xiàn)金付訖”領款人中簽字確認。公司實行計劃物資采購，計劃外的緊急零星物資采購，在電子報告中需寫明申購原因，價格、金額。第六章 附則第一條 此流程由財務部制定并解釋， 本制度自2013年９月1日起施行。（四）報銷交通費，需在每次交通費單據(jù)上注明所辦何事及前往地點。（二）單據(jù)數(shù)量較多的要寫出報銷明細清單附在后面。替代憑證要求做到時間合理、摘要明確、金額確定，不能真假混雜，且與符合財稅法規(guī)要求的發(fā)票單據(jù)分開粘貼，分單報銷。各級簽字人在不能確定的情況下不能隨意簽字。（二）同次業(yè)務的發(fā)票必須是同一單位開具，多張同類別、同面額發(fā)票必須連號。第五章 票據(jù)要求第一條 票據(jù)合法性（一）為了強化公司的財務紀律，規(guī)避財務風險，原則上公司一切事項報銷的單據(jù)均必須取得合法的憑證，票據(jù)抬頭上印有稅務監(jiān)制或財政監(jiān)制，即稅務發(fā)票或財政收據(jù)。（二）門店有需要的，可預支部分費用，預支金額不得超出費用預算。在預定還款日期到期后不能還款或報銷的從借款人的工資中扣除。第二條 借款單要由部門負責人確認，財務復核，總經(jīng)理或授權人簽字后出納人員才能放款，單筆借款金額5000元以上需提前一天通知財務部。（二）寄予供應商的快遞，原則上應由供應商承擔，快遞費用到付。（二）除銷售部以外的公司所有人員報銷應酬費，需執(zhí)行預報批制度，報銷時需付上經(jīng)審批的費用申請，否則財務部有權不受理。第二條 公司車輛費用（一）公司車輛用油采用充值卡管理，由財務監(jiān)管,余額不足時及時借款交由車輛管理員充值,及時把小票寫上里程和車牌號簽名交財務作記錄.（二）公司車輛過路費及停車費先由車輛管理員預支備用金備，各司機需在自己經(jīng)手的費用單后每張簽名，寫上日期，統(tǒng)一交車輛管理員申請報銷, 車輛管理員每周跟據(jù)《車輛使用明細表》填寫報銷單和粘貼相關單據(jù).
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