【正文】 和管理缺陷產(chǎn)生的操作、法律和聲譽(yù)等風(fēng)險(xiǎn)。本定義所指操作風(fēng)險(xiǎn)包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)存在于本行的交易和非交易業(yè)務(wù)中。第八條流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指本行無(wú)力為負(fù)債的減少或資產(chǎn)的增加 提供融資，即當(dāng)本行流動(dòng)性不足時(shí)，它無(wú)法以合理的成本迅速增加負(fù)債或變現(xiàn)資產(chǎn)獲得足夠的資金，從而帶來(lái)?yè)p失的可能。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是影響企業(yè)發(fā)展方向、企業(yè)文化、生存能力、企業(yè)效益的決定性因素。風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)與業(yè)務(wù)發(fā)展緊密結(jié)合，以風(fēng) 險(xiǎn)管理推動(dòng)業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展，確保本行價(jià)值的長(zhǎng)期提高。風(fēng)險(xiǎn)管理的機(jī)構(gòu)、人員和報(bào)告路線應(yīng)單獨(dú)設(shè)置，對(duì)業(yè)務(wù)職能予以制衡。風(fēng)險(xiǎn)管理與機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和 風(fēng)險(xiǎn)水平相適應(yīng)，并根據(jù)發(fā)展?fàn)顩r適時(shí)調(diào)整，以合理的成本實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)。風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督的全過(guò)程，覆蓋所有業(yè)務(wù)、所有部門(mén)及崗位和所有操作環(huán)節(jié)。第四條風(fēng)險(xiǎn)管理是指本行通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、衡量和控制，以合理的成本將風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的各種不利后果減少到本行設(shè)定可承受風(fēng)險(xiǎn)水平的科學(xué)管理方法。第三條本文中的風(fēng)險(xiǎn)是指本行在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中由于不確定性因素的影響，使本行蒙受損失的可能性。第三篇：農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度共青農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度 第一章總則第一條為建立健全共青農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“本行”風(fēng)險(xiǎn)管理體系，增強(qiáng)自我約束能力，有效防范各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，確保安全穩(wěn)健運(yùn)行，制定本制度。評(píng)估應(yīng)定 期持續(xù)進(jìn)行，當(dāng)經(jīng)營(yíng)管理環(huán)境發(fā)生重大變化時(shí)，應(yīng)及時(shí)重新評(píng)估。，依據(jù) 監(jiān)管意見(jiàn)認(rèn)真改進(jìn)，并按要求向監(jiān)管部門(mén)報(bào)送整改報(bào)告。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的準(zhǔn)確性、可 靠性、充分性和有效性實(shí)施評(píng)價(jià)。第二十四條監(jiān)督與評(píng)價(jià)、專業(yè)的內(nèi)部審計(jì)體系。，加強(qiáng)對(duì) 員工從業(yè)知識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)管理要求及道德思想方面的培訓(xùn)，強(qiáng)化案件警 示作用。本行高級(jí)管理人員應(yīng) 率先垂范并引導(dǎo)全體員工參與風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)，并通過(guò)激勵(lì)約 束、典型案例、警示教育等方式進(jìn)行傳播與滲透。第二十三條風(fēng)險(xiǎn)管理文化，并作為董事會(huì)戰(zhàn)略決策 和經(jīng)營(yíng)管理層、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和其他業(yè)務(wù)條線的負(fù)責(zé)人及員工日常 工作的核心。 日常行為的問(wèn)責(zé)制度。第二十二條考核問(wèn)責(zé)，合理設(shè) 置評(píng)價(jià)指標(biāo)，逐步開(kāi)展經(jīng)濟(jì)資本管理，提高風(fēng)險(xiǎn)管理績(jī)效，提升經(jīng) 營(yíng)管理水平。加強(qiáng)未達(dá)賬項(xiàng)和差錯(cuò)處理的環(huán)節(jié)控制，記 賬崗位和對(duì)賬崗位必須嚴(yán)格分開(kāi)。完善交叉核對(duì)與對(duì)賬制度，加強(qiáng)與客戶、同業(yè)之間及本行內(nèi)部業(yè)務(wù)臺(tái)賬與會(huì)計(jì)賬之間的對(duì)賬，規(guī)定對(duì)賬頻 率、對(duì)賬對(duì)象和可參與人員等要求。嚴(yán)禁越權(quán) 從事經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，應(yīng)通過(guò)管理信息系統(tǒng)權(quán)限設(shè)置、授權(quán)檢查和規(guī) 范化管理來(lái)防止超授權(quán)風(fēng)險(xiǎn)，凡發(fā)現(xiàn)被授權(quán)人有越權(quán)行為的，將按 有關(guān)處理規(guī)定予以處理。以書(shū)面方式確定 對(duì)董事長(zhǎng)、高級(jí)管理人員、業(yè)務(wù)部門(mén)、分支機(jī)構(gòu)、崗位和工作人員 的授權(quán)，避免存在管理盲點(diǎn)與空白。，合理設(shè)置前、中、后臺(tái)，完 善業(yè)務(wù)流程，制定操作手冊(cè)，清晰劃分各流程環(huán)節(jié)的崗位職責(zé)、風(fēng) 險(xiǎn)要點(diǎn)、操作規(guī)范、合規(guī)要求，強(qiáng)化崗位相互約束與制衡，堅(jiān)持關(guān) 鍵崗位人員的輪崗輪調(diào)和強(qiáng)制性休假制度。確定總體限額與本行的存款規(guī)模、涉農(nóng) 貸款規(guī)模和資本水平相掛鉤的政策，并每年根據(jù)新增存款、涉農(nóng)貸 款增量予以調(diào)整。、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和風(fēng)險(xiǎn)承受等風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有 效控制。第二十一條風(fēng)險(xiǎn)控制，合理確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng) 對(duì)策略，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)加以有效控制，實(shí)現(xiàn)預(yù)期的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，從而實(shí)現(xiàn)經(jīng) 風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益最大化經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。2)專題報(bào)告：是指各報(bào)告單位針對(duì)管理范圍內(nèi)發(fā)生（或潛在)的重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)與內(nèi)控隱患所作出的專題性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。1)綜合報(bào)告：是指各報(bào)告單位針對(duì)管理范圍內(nèi)、報(bào)告期內(nèi)各 類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控狀況撰寫(xiě)的綜合性報(bào)告。必要時(shí)各報(bào)告單位可 以越級(jí)上報(bào)。合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)向本 行經(jīng)營(yíng)管理層和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告。第二十條風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。，動(dòng)態(tài)捕捉信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的異常 變動(dòng)，判斷是否已達(dá)到引起關(guān)注的水平或已經(jīng)超過(guò)臨界值。逐步釆用違約概率、違約損失率等計(jì)量方法管理信用風(fēng)險(xiǎn)。第十八條風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量，掌握自身的風(fēng)險(xiǎn)狀況，確定各種風(fēng)險(xiǎn)對(duì)本行的影響大小，并由此判斷本行對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)的承 受能力，從而在此基礎(chǔ)上選取恰當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施，以達(dá)到有效控制 風(fēng)險(xiǎn)的目的。對(duì)決定開(kāi)展的業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)事先制定明確的風(fēng)險(xiǎn) 管理政策和制度。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)策略分析時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分吸收 專業(yè)人員，組成風(fēng)險(xiǎn)分析團(tuán)隊(duì)，避免因個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)偏好給本行經(jīng)營(yíng)帶 來(lái)重大損失。，按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可 能性及其影響程度等，對(duì)識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和排序，確定關(guān)注重 點(diǎn)和優(yōu)先控制的風(fēng)險(xiǎn)。、分支機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別程序和方法，對(duì)經(jīng)營(yíng) 管理中面臨的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等主要風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行主動(dòng)的識(shí)別，分析風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源，確定風(fēng)險(xiǎn)的影響范圍。第五章風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序 第十七條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估 。(十三）風(fēng)險(xiǎn)督導(dǎo)員職責(zé)、分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，以及風(fēng)險(xiǎn)政策、制度在本部門(mén)、機(jī)構(gòu)的傳導(dǎo)，協(xié)助編制本部門(mén)、條線的風(fēng)險(xiǎn)管 理制度、操作流程；；、分支機(jī)構(gòu)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)審查，并為本部門(mén)、分支 機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)條線在市場(chǎng)拓展、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和管理決策提供風(fēng)險(xiǎn)管理、風(fēng)險(xiǎn)防范和風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)與信息方面的專業(yè)咨詢服務(wù)；、條線、分支機(jī)構(gòu)日常各項(xiàng)工作活動(dòng)中的各類(lèi) 風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)收集、識(shí)別和上報(bào)各種違規(guī)事件、風(fēng)險(xiǎn)隱 患等信息；，并對(duì)控制措施和風(fēng)險(xiǎn)情況 進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)和報(bào)告；、條線、分支機(jī)構(gòu)各崗位員工實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)排查。(十一）科技信息部職責(zé)； ；、匯總、識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和報(bào)告。(九）資金運(yùn)管部職責(zé)：；、匯總、識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和報(bào)告。(七）業(yè)務(wù)管理部職責(zé)； ；、匯總、識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和報(bào)告。(六）合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部職責(zé)； ；、制度和流程的執(zhí)行效果進(jìn)行檢查評(píng)估；、評(píng)估、計(jì)量、監(jiān)控和緩釋方法； ，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度進(jìn)行報(bào)告。(四）經(jīng)營(yíng)管理層職責(zé)，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定覆蓋 全部業(yè)務(wù)和管理環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度和程序；、計(jì)量、監(jiān)測(cè)并控制風(fēng)險(xiǎn)的程序和機(jī)制，釆取 適當(dāng)?shù)囊?guī)避風(fēng)險(xiǎn)、緩釋風(fēng)險(xiǎn)、降低風(fēng)險(xiǎn)和分散風(fēng)險(xiǎn)的方法和措施；，保證風(fēng)險(xiǎn)管理的 各項(xiàng)職責(zé)得到有效履行；、評(píng)估和改進(jìn)； 、釆取 的管理措施以及風(fēng)險(xiǎn)管理長(zhǎng)短期規(guī)劃等情況。(二）監(jiān)事會(huì)職責(zé)、經(jīng)營(yíng)管理層是否履行了建立完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系 職責(zé)；、經(jīng)營(yíng)管理層是否履行了風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)； ； 的行為并監(jiān)督執(zhí)行。(八）本行各部門(mén)、分支機(jī)構(gòu)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)督導(dǎo)員，負(fù)責(zé)對(duì)本部門(mén)、分支機(jī)構(gòu)和條線日常風(fēng)險(xiǎn)管理工作。(七）各分支機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)部門(mén)是本行風(fēng)險(xiǎn)管理的第一道防線，負(fù)責(zé)本機(jī)構(gòu)和本部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理的曰常工作，對(duì)本機(jī)構(gòu)和本部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)責(zé)。具體分工如下：業(yè)務(wù)管理部為 信用風(fēng)險(xiǎn)的條線風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)；財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部為流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng) 險(xiǎn)的條線風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)；資金業(yè)務(wù)部門(mén)為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的條線風(fēng)險(xiǎn)管理 部門(mén)；綜合辦公部門(mén)為聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的條線風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)；信息科技部 門(mén)為信息科技風(fēng)險(xiǎn)的條線風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)；合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)為戰(zhàn) 略風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)的條線風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)。(五）本行合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)是本行各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的統(tǒng)一管理部 門(mén)，負(fù)責(zé)組織建立和實(shí)施本機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，并與業(yè)務(wù)部門(mén)保持 獨(dú)立。經(jīng)營(yíng)管理層下設(shè)風(fēng) 險(xiǎn)管理委員會(huì)，在其職責(zé)權(quán)限范圍內(nèi)協(xié)助經(jīng)營(yíng)管理層管理、控制和 監(jiān)督本行風(fēng)險(xiǎn)。(二）本行監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)、經(jīng)營(yíng)管理層風(fēng)險(xiǎn)管理的履 行情況；監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)制度的實(shí)施，督促被認(rèn)定的風(fēng)險(xiǎn)薄弱環(huán)節(jié)得到及 時(shí)整改。風(fēng)險(xiǎn)管理與關(guān)聯(lián)交易委員會(huì)，協(xié)助董事會(huì)審 定本行的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理政策，以及關(guān)聯(lián)交易的管理。第十四條法律風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不符合法律規(guī)定或 者外部法律事件而導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)敞口的可能性。第十二條信息科技風(fēng)險(xiǎn)是指信息科技在本行運(yùn)用過(guò)程中，由 于自然因素、人為因素、技術(shù)漏洞和管理缺陷產(chǎn)生的操作、法律和 聲譽(yù)等風(fēng)險(xiǎn)。本定義所指操作 風(fēng)險(xiǎn)包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)存在于本行的交易和非交易業(yè)務(wù)中。第八條流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指本行無(wú)力為負(fù)債的減少或資產(chǎn)的增加 提供融資，即當(dāng)本行流動(dòng)性不足時(shí)，它無(wú)法以合理的成本迅速增加 負(fù)債或變現(xiàn)資產(chǎn)獲得足夠的資金，從而帶來(lái)?yè)p失的可能。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是影響企業(yè)發(fā)展方向、企 業(yè)文化、生存能力、企業(yè)效益的決定性因素。風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)與業(yè)務(wù)發(fā)展緊密結(jié)合，以風(fēng) 險(xiǎn)管理推動(dòng)業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展，確保本行價(jià)值的長(zhǎng)期提高。風(fēng)險(xiǎn)管理的機(jī)構(gòu)、人員和報(bào)告路線應(yīng)單獨(dú) 設(shè)置，對(duì)業(yè)務(wù)職能予以制衡。風(fēng)險(xiǎn)管理與機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和 風(fēng)險(xiǎn)水平相適應(yīng)，并根據(jù)發(fā)展?fàn)顩r適時(shí)調(diào)整，以合理的成本實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)。風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督的全 過(guò)程，覆蓋所有業(yè)務(wù)、所有部門(mén)及崗位和所有操