【正文】 作環(huán)節(jié)。第四條風(fēng)險管理是指本行通過對風(fēng)險的識別、衡量和控制，以合理的成本將風(fēng)險導(dǎo)致的各種不利后果減少到本行設(shè)定可承受 風(fēng)險水平的科學(xué)管理方法。第三條本文中的風(fēng)險是指本行在經(jīng)營管理過程中由于不確定 性因素的影響，使本行蒙受損失的可能性。第二篇：某商業(yè)銀行風(fēng)險管理基本制度ⅩⅩ農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險管理基本制度第一章總則第一條為建立健全ⅩⅩ農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以 下簡稱“本行”風(fēng)險管理體系，增強(qiáng)自我約束能力，有效防范各 類風(fēng)險，確保安全穩(wěn)健運(yùn)行，制定本制度。4．綜合分析法，它是利用統(tǒng)計的分析法將問題構(gòu)成因素劃分為不同范疇的要素，對各范疇內(nèi)的具體項目進(jìn)行專家調(diào)查統(tǒng)計，評出分值，然后根據(jù)分值與權(quán)數(shù)，計算要素實際評分值與最大可能值之比，作為風(fēng)險程度評價的依據(jù)。2．風(fēng)險效益分析法，它研究在采取某種措施的情況F，需要承擔(dān)多大風(fēng)險，以及可以取得多大的效果。常見的風(fēng)險評價方法主要有成本效益分析法、風(fēng)險效益分析法、權(quán)衡風(fēng)險法、綜合風(fēng)險法、統(tǒng)計型評價法。風(fēng)險補(bǔ)償，是指商業(yè)銀行用資本、利潤、抵押品拍賣收入等資金補(bǔ)償其在某種風(fēng)險上遭受的損失。風(fēng)險抑制，是指商業(yè)銀行承擔(dān)風(fēng)險之后，要加強(qiáng)對風(fēng)險的監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時處理，爭取在損失發(fā)生之前阻止情況惡化或提前采取措施減少風(fēng)險造成的損失。風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁，是商業(yè)銀行通過保險、簽訂合同、轉(zhuǎn)包等形式把風(fēng)險部分或者全部轉(zhuǎn)嫁給其他單位，但同時往往需要付出一定代價，如履約保證金、手續(xù)費(fèi)、收益分成等。有效分散是指運(yùn)用資產(chǎn)組合理論和有關(guān)的模型對各種資產(chǎn)進(jìn)行分析，根據(jù)各自的風(fēng)險、收益特性和相互關(guān)系來實現(xiàn)風(fēng)險、收益最優(yōu)組合。隨機(jī)分散是指單純依靠資產(chǎn)組合中每種資產(chǎn)數(shù)量的增加來分散風(fēng)險，每種資產(chǎn)的選取是隨機(jī)的。二是實施方案過程中，發(fā)現(xiàn)不利的情況時，及時中止或調(diào)整方案。風(fēng)險規(guī)避是指對風(fēng)險明顯的經(jīng)營活動所采取的避重就輕的處理方式。此外，在資產(chǎn)份額中保持一定的準(zhǔn)備金也能起到良好的風(fēng)險防范作用。如前所述，《新巴寒爾協(xié)議》規(guī)定資本與風(fēng)險資產(chǎn)的最低比例為8％，并對風(fēng)險資產(chǎn)的權(quán)重提出了比較規(guī)范的計算方法。商業(yè)銀行抵御風(fēng)險的最終防線是保持充足的自有資本。（三）風(fēng)險管理風(fēng)險管理是商業(yè)銀行風(fēng)險管理的第三個環(huán)節(jié)，它具體包括風(fēng)險預(yù)防、風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險分散、風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁、風(fēng)險抑制和風(fēng)險補(bǔ)償。2．統(tǒng)計估值法，是指利用統(tǒng)計得來的歷史資料，可以確定在不同經(jīng)濟(jì)條件下，某種風(fēng)險發(fā)生的概率；或在不同風(fēng)險損失程度下，某種風(fēng)險發(fā)生的概率。主要方法有客觀概率法、統(tǒng)計估值法、回歸分析法等。(二)商業(yè)銀行風(fēng)險評估風(fēng)險評估是商業(yè)銀行風(fēng)險管理的第二個環(huán)節(jié)。篩選是指將各種風(fēng)險因素進(jìn)行分類，確定哪些風(fēng)險因素明顯會引起損失，哪些因素需要進(jìn)一步研究，哪些因素明顯不重要應(yīng)該排除出去，監(jiān)測是指對篩選出來的風(fēng)險兇素進(jìn)行觀測、記錄和分析，掌握這些結(jié)果的活動范圍和變動趨勢。這種識別方法，既能使專家各自提出觀點，互不干擾，又能使每個專家從中得到肩發(fā)，從而達(dá)到集思廣益的效果。風(fēng)險管理人員匯集整理專家意見，把這些不同意見及其理由反饋給每位專家。這種方法操作過程是，由風(fēng)險管理人員制定出調(diào)查內(nèi)容，以發(fā)放調(diào)查表的方式連同銀行經(jīng)營狀況的有關(guān)資料一起發(fā)給一些專家。采用這種建立風(fēng)險樹的識別方法，商業(yè)銀行可以清晰、準(zhǔn)確地判別明白自己所承受風(fēng)險的具體形態(tài)極其性質(zhì)，簡單、迅速地認(rèn)清所面臨的局面，為以后的相關(guān)決策提供科學(xué)的依據(jù)。它是以圖解的形式，將商業(yè)銀行風(fēng)險逐層予以分解，使之可以順藤摸瓜，最終找到銀行所承受的風(fēng)險具體形態(tài)。采用綜合、系統(tǒng)的財務(wù)報表分析方法，才能準(zhǔn)確地確定銀行目前及未來經(jīng)營的風(fēng)險因素。除了比率、比例靜態(tài)分析外，還要進(jìn)行時期、趨勢等動態(tài)分析。通過財務(wù)報表分析可獲得各種風(fēng)險指標(biāo)，如貸款與存款比率、資本與資產(chǎn)比率、負(fù)債與流動資產(chǎn)比率等。風(fēng)險識別的基本方法有：1．財務(wù)報表法。第一篇：商業(yè)銀行風(fēng)險管理基本方法商業(yè)銀行風(fēng)險管理基本方法(一)商業(yè)銀行風(fēng)險識別風(fēng)險識別是商業(yè)銀行風(fēng)險管理的第一個環(huán)節(jié)，它所要解決的核心問題是判別商業(yè)銀行所承受的風(fēng)險在質(zhì)上歸屬于何種具體形態(tài)。商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險多種多樣，且相互交織，需要認(rèn)真地加以識別，才能對其進(jìn)行有的放欠的估汁、評價和處理。商業(yè)銀行的財務(wù)報表主要有資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表等。進(jìn)行財務(wù)報表分析，不僅要分析風(fēng)險指標(biāo)的狀況及變化，而且要對銀行整個財務(wù)狀況進(jìn)行綜合分析。對具體業(yè)務(wù)，還要對與之往來的銀行或客戶的財務(wù)報表進(jìn)行風(fēng)險分析。2．風(fēng)險樹搜尋法。因為風(fēng)險分散后的圖形呈樹枝狀，故稱風(fēng)險樹。3．專家意見法。專家根據(jù)調(diào)奩表所列問題，并參考有關(guān)資料各自獨立提出自己的意見。經(jīng)過這樣多次反覆，最后由風(fēng)險管理人員將意見匯總成基本趨勢一致的結(jié)果。4．篩選一監(jiān)測一診斷法。診斷是根據(jù)監(jiān)測結(jié)果進(jìn)行分析、評價和判斷，對風(fēng)險進(jìn)行識別。通過風(fēng)險識別，商業(yè)銀行在準(zhǔn)確判別所承受的風(fēng)險在質(zhì)上是何種形態(tài)后，隨之需要進(jìn)一步把握這些風(fēng)險在量上可能達(dá)到何種程度，以便決定是否加以控制、如何控制。1．客觀概率法，是指商業(yè)銀行在估計某種損失發(fā)生的概率時，如果獲得足夠的歷史資料，用以反映當(dāng)時的經(jīng)濟(jì)條件和發(fā)生的經(jīng)濟(jì)損失，則可以利用統(tǒng)計的方法計算該種經(jīng)濟(jì)損失發(fā)生的概率。3．回歸分析法，是通過找出問接風(fēng)險因素與直接風(fēng)險因素的函數(shù)關(guān)系，來估計直接風(fēng)險因素的方法。風(fēng)險預(yù)防，是指對風(fēng)險設(shè)置各層預(yù)防線的辦法。各國金融監(jiān)管當(dāng)局對商業(yè)銀行資本充足性都有明確的規(guī)定，并將其作為金融監(jiān)管的一項重要內(nèi)容。因此，要達(dá)到風(fēng)險預(yù)防的目的，更重要的是加強(qiáng)商業(yè)銀行內(nèi)部管理，主動調(diào)整風(fēng)險資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，使之隨時與資本狀況相適應(yīng)。平時分期提取專項的風(fēng)險補(bǔ)償金，如風(fēng)險基金和壞賬準(zhǔn)備金等，以補(bǔ)償將來可能出現(xiàn)的損失。一是決策時，事先預(yù)測風(fēng)險發(fā)生的可能性及其影響程度，對超過商業(yè)銀行風(fēng)險承受能力、難以掌控的活動予以回避；如對于風(fēng)險較大、難以控制的貸款，必須規(guī)避和拒絕；資產(chǎn)結(jié)構(gòu)短期化，以降低流動性風(fēng)險和利率風(fēng)險；債權(quán)互換揚(yáng)長避短，趨利避害；外匯業(yè)務(wù)，努力保持硬通貨債權(quán)、軟通貨債務(wù)，規(guī)避匯率變化帶來的風(fēng)險。風(fēng)險分散，包括隨機(jī)分散和有效分散。在業(yè)務(wù)發(fā)展正常的條件下，利用擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模來分散風(fēng)險。商業(yè)銀行風(fēng)險分散的具體做法有：資產(chǎn)種類的風(fēng)險分散、客戶種類的風(fēng)險分散、投資工具種類的風(fēng)險分散、貨幣種類的風(fēng)險分散、國別種類的風(fēng)險分散。轉(zhuǎn)移風(fēng)險形式主要有：購買保險；簽訂遠(yuǎn)期合同；開展期貨交易；轉(zhuǎn)包等。風(fēng)險抑制常用于信用貸款過程，主要方法為：發(fā)現(xiàn)借款人財務(wù)出現(xiàn)困難，立即停止對客戶新增貸款，盡力收回已發(fā)放貸款；追加擔(dān)保人和擔(dān)保金額；追加資產(chǎn)抵押等。（四）商業(yè)銀行風(fēng)險評價風(fēng)險評價是商業(yè)銀行風(fēng)險管理的第四個環(huán)節(jié)，它是指在取得風(fēng)險評估的基礎(chǔ)上，研究風(fēng)險的性質(zhì)、分析風(fēng)險的影響、尋求風(fēng)險對策的行為。1．成本效益分析法，它研究在采取某種措施的情況下，需付出多大的代價，以及可以取得多大的效果。3．權(quán)衡風(fēng)險方法，它將各種風(fēng)險所致后果進(jìn)行量化比較，從而權(quán)衡各種風(fēng)險存在與發(fā)生可能造成的影響。5．統(tǒng)計型評價方法，它足對已知發(fā)生概率及損益值的各種風(fēng)險成本及效果比較分析，進(jìn)而進(jìn)行評價的方法。第二條本文件適用于本行所有部門、機(jī)構(gòu)和崗位。本文件風(fēng)險主要包括戰(zhàn) 略風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險、科技風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險、法律風(fēng)險等。第二章風(fēng)險管理的原則 第五條風(fēng)險管理應(yīng)堅持以下原則(一）全面性原則。(二）適應(yīng)性原則。(三）獨立性原則。(四）融合發(fā)展原則。第三章風(fēng)險類別和定義第六條戰(zhàn)略風(fēng)險是指由于重大的、全局性的謀劃、方案和對 策對企業(yè)整體損失的不確定性。第七條信用風(fēng)險是指由于借款人或交易對手不能履約或履約 意愿變化所帶來的風(fēng)險。第九條市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和 商品價格）的不利變動而使本行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。第十條操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和 信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。第十一條聲譽(yù)風(fēng)險是指由本行經(jīng)營、管理及其他行為或外部 事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對本行負(fù)面評價的風(fēng)險。第十三條合規(guī)風(fēng)險是指本行因沒有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可 能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險。第四章風(fēng)險管理的分工和職責(zé) 第十五條風(fēng)險管理分工(一）本行董事會負(fù)責(zé)建立和保持有效的風(fēng)險管理體系，對風(fēng) 險管理承擔(dān)最終責(zé)任。董事會 下設(shè)審計委員會，協(xié)助董事會并對經(jīng)營管理層執(zhí)行風(fēng)險管理政策情 況實施評價。(三）本行經(jīng)營管理層是本行風(fēng)險管理的執(zhí)行主體，對董事會 負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)實施董事會通過的經(jīng)營策略和方針。(四）本行建立風(fēng)險管理三道防線，即各有關(guān)職能部門和業(yè)務(wù) 單位為第一道防線；風(fēng)險