【正文】 50 50 50 50 50 50 50 50 50 總成本費(fèi) 用 固定成本 變動(dòng)成本 經(jīng)營成本 （ 6）固定資產(chǎn)折舊及無形和遞延資產(chǎn)攤銷估算表； 附表 6：固定資產(chǎn)折舊及無形資產(chǎn)攤銷估算表 單位：萬元 序號(hào) 項(xiàng)目 折攤年限 殘 值率 2021 2021 2021 2021 2017 2018 2019 2020 2021 1 建筑 工程 25 5% 原值 折舊費(fèi) 9 9 9 9 9 9 9 9 凈值 2 設(shè)備 10 5% 原值 1795 1795 1795 1795 1795 1795 1795 1795 1795 折舊費(fèi) 凈值 3 無形 資產(chǎn) 原值 200 200 200 200 200 攤 銷費(fèi) 攤銷率20% 40 40 40 40 40 凈值 160 120 80 40 0 4 固定資產(chǎn)無形資產(chǎn) 合計(jì) 5 折 舊 攤 銷費(fèi) 6 凈值 （ 7）貸款還本付息清償能力分析表； (單位：萬元 ) 序號(hào) 項(xiàng)目 合計(jì) 2021 2021 2021 2021 2017 2018 2019 2020 2021 一 借款及還本付 息 1 本年借款 5000 2 本年應(yīng)計(jì)利息 3 年初借款累計(jì) 4 本年還銀行本 1000 1500 1500 1000 5 本年付息 二 償還本金資金 來源 1 本年未分配利 潤 2 拆舊攤銷費(fèi) 3 本年結(jié)余資金 4 本年累計(jì)結(jié)余 資金 8）損益表； 附表 8：損益表 單位：萬元 序號(hào) 項(xiàng)目 合計(jì) 2021 2021 2021 2021 2017 2018 2019 2020 2021 1 營業(yè)收入 63855 7095 7095 7095 7095 7095 7095 7095 7095 7095 2 營業(yè)成本費(fèi)用 3 營業(yè)稅金及附 加 4 利潤總額 5 減：所得稅 6 稅后利潤 7 可分配利潤 8 提取盈余公積 公益金 9 未分配利潤 10 累計(jì)未分配利 潤 19477 （ 9）現(xiàn)金流量表； 附表 9：現(xiàn)金流量表 單位：萬元 建設(shè)期 運(yùn)營期 項(xiàng)目計(jì) 算期 2021 2021 2021 2021 2021 2017 2018 2019 2020 2021 現(xiàn)金流 入 1 營業(yè)收 入 7095 7095 7095 7095 7095 7095 7095 7095 7095 2 回收固定資產(chǎn)余值 3 回收流動(dòng)資金 4 現(xiàn)金注入量合計(jì) 0 7095 7095 7095 7095 7095 7095 7095 7095 7095 二 現(xiàn)金流 出 1 建設(shè)投 資 2 流 動(dòng)資金投資 1000 3 經(jīng)營成 本 4 營業(yè)稅金及附加 5 所得稅 6 現(xiàn)金流出量合計(jì) 三 所得稅后凈現(xiàn)金流量 8 5 9 5234.7 四 所得稅后累計(jì)凈現(xiàn)金流量 8 25025.28 19734.78 14449.27 9178.72 3923.13 1311.57 7 11780.97 17015.67 建設(shè)期 運(yùn)營期 項(xiàng)目計(jì) 算期 2021 2021 2021 2021 2021 2017 2018 2019 2020 2021 五 所得稅前凈現(xiàn)金流量 8 7 7 7 5945.17 7 7 7 六 所得稅前累計(jì)凈現(xiàn)金流量 8 24370.61 18425.44 12480.27 6535.1 3 5355.24 11300.41 17245.58 23190.75 稅后 稅前 內(nèi)部收益率（ IRR） 10% 內(nèi)部收益率（ IRR） 13% 凈現(xiàn)值 凈現(xiàn)值 投資回收期 年（含一年建設(shè)期） 投資回收期 年（含一年建設(shè)期） 財(cái)務(wù)分析 稅金和稅后利潤 利潤總額 =銷售總額 總 成本 營業(yè)稅金及附加。 收入預(yù)測 項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，年?duì)I業(yè)經(jīng)營收入 7895 萬 元。 第九年生產(chǎn)負(fù)荷 100%，年?duì)I業(yè)額 7895 萬 元。 第七年生產(chǎn)負(fù)荷 100%，年?duì)I業(yè) 額 7895 萬 元。 第五年生產(chǎn)負(fù)荷 100%，年?duì)I業(yè)額 7895 萬 元。 第三年生產(chǎn)負(fù)荷 0%， 年?duì)I業(yè)額 0 萬元。 生產(chǎn)負(fù)荷預(yù)測 第一年生產(chǎn)負(fù)荷 0%，年?duì)I業(yè)額 0 萬 元。 第九章 財(cái)務(wù)分析 評(píng)價(jià)依據(jù) 本報(bào)告依據(jù)國家頒布的《建 設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》及國家現(xiàn)行的財(cái)會(huì)稅務(wù)制度，對項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)。 投資計(jì)劃 項(xiàng)目建設(shè)期 3 年，項(xiàng)目資金分 三 期投入。 （ 2）銀行貸款：申請銀行貸款 5000 萬 元，全部用于固定資產(chǎn)投資。資金籌措情況如下： （ 1）企業(yè)自籌：自籌 25000 萬 元，用于固定資產(chǎn)投 資 25000 萬 元 ，流動(dòng)資金投資 1000 萬元。 本項(xiàng)目可行性研究報(bào)告按照行業(yè)流動(dòng)資金占用比例估算項(xiàng)目建設(shè)流動(dòng)資金投資估算，一般情況下，本項(xiàng)目流動(dòng)資金投資約為 1000 萬元。 本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投產(chǎn)為 萬 元。 7．建設(shè)期利息 本項(xiàng)目全部投資資金來源主要是自由資金、銀行貸款和國家扶持資 金組成。 按工程費(fèi)用總額 2%進(jìn)行計(jì)算，需預(yù)備費(fèi) 萬 元。 包括信息平臺(tái)、給排水、消防、電力、通訊等所需設(shè)備的購置，需要投資 1830 萬 元。經(jīng)估算，租地 500 畝，費(fèi)用均價(jià) 萬 元 /畝每年，租賃期為 50 年，建設(shè)期 3 年；征用土地 畝，費(fèi)用均價(jià)為 元/畝每年。 包括景點(diǎn)建設(shè)費(fèi)，道路、綠化，員工樓等設(shè)施，需投資 24704 萬 元。投資構(gòu)成： 房屋道路建筑工程： 24704 萬元；設(shè)備購置安裝： 1830 萬元；其他費(fèi)用： 萬元。 估算依據(jù) （ 1）國家發(fā)改委、建設(shè)部《關(guān) 于 印發(fā)建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)的通知》（發(fā)改委投資 [2021]1325 號(hào)）； （ 2）土建工程：以《湖南省 2021 建筑工程概算定額》為依據(jù)，并參考當(dāng)?shù)赝惞こ探ㄔ靸r(jià)格估算指標(biāo)進(jìn)行概算； （ 3）預(yù)備費(fèi)用按照工程費(fèi)用總額的 5%進(jìn)行計(jì)算； （ 4） 儀器設(shè)備以廠家報(bào)價(jià)和市場詢價(jià)估算； （ 5）建設(shè)期利息按照央行公布的 5 年期貸款基準(zhǔn)利率 %進(jìn)行計(jì)算。 第 八 章 投資估算與資金籌措 估算范圍及依據(jù) 估算范圍 按照項(xiàng)目建設(shè)方案和建設(shè)內(nèi)容，分區(qū)對具體建設(shè)內(nèi)容按有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和實(shí)際情況逐一估算。 公司組織構(gòu)架圖 董事會(huì) 總經(jīng)理 行政副總經(jīng)理 辦公室主任 經(jīng)營副總經(jīng)理 財(cái)務(wù)部 人力資源部 保衛(wèi)消防部 維修部 環(huán)衛(wèi)部 辦公室 市場營銷部 溶洞區(qū)管理部 外景區(qū)管理部 總經(jīng)理：負(fù)責(zé)主持中心全面工作； 行政副總經(jīng)理：分管辦公室、財(cái)務(wù)部、保衛(wèi)消防部、維修部、環(huán)衛(wèi)部、人力資源部； 經(jīng)營副總經(jīng)理：分管市場營銷部 、外景區(qū)管理部、溶洞區(qū)管理部； 辦公室：負(fù)責(zé)中心日常接待、對外協(xié)調(diào)、文電收發(fā)傳送等工作； 財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)內(nèi)部財(cái)務(wù)計(jì)劃制定、財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)事務(wù)、資金調(diào)度、融資操作、外部收費(fèi)管理； 人力資源部：負(fù)責(zé)景區(qū)內(nèi)行政、人力資源管理、職工技術(shù)培訓(xùn)、制定薪資方案等； 保衛(wèi)消防部：負(fù)責(zé)維護(hù)景區(qū)正常秩序、車輛管理、防火安全、日常巡邏等； 維修部：負(fù)責(zé)各景點(diǎn)及道路設(shè)施的維修、維護(hù)等； 環(huán)衛(wèi)部：負(fù)責(zé)維護(hù)景區(qū)內(nèi)停車場、廣場、林蔭道 、溶洞、公路、等日常衛(wèi)生、垃圾清運(yùn)及綠地林地管理等； 市場營銷部：負(fù)責(zé)市場行情、產(chǎn)品定位、營銷計(jì)劃、旅游策劃、廣告宣傳等； 溶洞區(qū)管理部：負(fù)責(zé)古仙洞、嫦娥洞的管理工作； 外景區(qū)管理部：負(fù)責(zé)洞外 14 大景點(diǎn)及水上樂園、農(nóng)家樂的管理工作。 組織管理結(jié)構(gòu) 采取直線式職能制，實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制和逐級(jí)管理，逐級(jí)考核的直線分層次管理體系。 為取保項(xiàng)目順利進(jìn)行，成立獨(dú)立的項(xiàng)目法人，負(fù)責(zé)項(xiàng)目的建設(shè)和經(jīng)營。就是說，需要有專門從事工程項(xiàng)目管理的組織為之服務(wù)。 加強(qiáng)水土保持，充分考慮泥石流、滑坡、山洪對景區(qū)的影響保證游客安全。建設(shè)時(shí)應(yīng)嚴(yán)格避免將河 道蓋板成暗渠，亦不宜將河道修成呆板的混凝土岸壁，應(yīng)最大限度的利用地形優(yōu)勢，做成自然堤岸。 .3（三）防震 地區(qū) 幾乎沒有 發(fā)生地震，震級(jí)都在 6 級(jí)以下，一般建筑按 7 度設(shè)防，生命線系統(tǒng)工程和地震發(fā)生后易發(fā)生二次災(zāi)害的建筑、高層建筑及重要建筑應(yīng)根據(jù)抗震評(píng)價(jià)進(jìn)行抗震設(shè)計(jì)。 消防通訊 消防通訊主要應(yīng)保障火災(zāi) 報(bào)警和滅火指揮調(diào)度迅速、準(zhǔn)確可靠，要充分利用無線和有線兩種通信手段，不斷完善消防通信系統(tǒng)。消火栓距路邊不應(yīng)超過 2m，距房屋外墻不宜小于 5m。 消防供水 消火栓設(shè)置：管網(wǎng)上布置地下式室外消火栓。消防通道不得小于 4 米。 .2（二）工程措施 合理劃分消防責(zé)任區(qū)并設(shè)置消防隊(duì) (站 ) 根據(jù)用地布局與功 能結(jié)構(gòu)，項(xiàng)目區(qū)消防管理結(jié)合城區(qū)整體一并進(jìn)行消防規(guī)劃。 增強(qiáng)消防意識(shí)，積極推進(jìn)消防工作社會(huì)化，嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)消防規(guī)范、規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)。 四 、消防工程 .1 （一）消防工程規(guī)劃原則 遵循 “預(yù)防為主、防消結(jié)合 ”的方針，以全面安排、有利生產(chǎn)、保障安全為出發(fā)點(diǎn)，做好園區(qū)防火規(guī)劃和滅火設(shè)施的規(guī)劃建設(shè)。 ——在給排水規(guī)劃中，積極引入用水循環(huán)，注重中水工程建設(shè)，同時(shí)在給排水管材的選擇及相關(guān)配件上采用性能好的設(shè)備，嚴(yán)防滴漏水現(xiàn)象。大大降低新鮮水用量。 為了有效降低對新鮮水的消耗量，提高水利用效率，給水采用分質(zhì)供水，采用新鮮淡水和雜用水兩套系統(tǒng)，污水回用率 45%。 節(jié)水措施 項(xiàng)目為基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目，耗水量較小，在項(xiàng)目基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)階段，采取以下節(jié)水措施： ——在基礎(chǔ)設(shè)施規(guī)劃中，注重節(jié)約用水和水的重復(fù)利用。其中，供、配電設(shè)計(jì)符合《評(píng)價(jià)企業(yè)合理用電導(dǎo)則》（ GB/T34851998）的有關(guān)規(guī)定，優(yōu)先采用低壓電容器作為無功功率補(bǔ)償，以降低無功損耗；供熱管道采用保溫性能好、熱量運(yùn)輸散失小的高性能管材；路燈安裝選用節(jié)能燈具。設(shè)計(jì)中所選設(shè)備采用國家推薦的節(jié)能產(chǎn)品，嚴(yán)禁采用國家規(guī)定淘汰的低效高耗能設(shè)備。 主要設(shè)計(jì)原則 執(zhí)行國家現(xiàn)行的節(jié)約能源的政策、指令、規(guī)定及有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，合理 , 利用能源，降低能源消耗，提高經(jīng)濟(jì)效益。生態(tài)系統(tǒng)具備重要的服務(wù)功能，不僅為人類生活生產(chǎn)直接提供原材料，而且還是