【正文】 0% 車位 0 2021年 35% 低層住宅 11,500 22,790 18,232 4,558 30% 高層住宅 8,500 103,593 82,875 20,719 20% 商鋪 15,000 803 642 161 10% 車位 3,000 2,580 2,064 516 2021年 30% 低層住宅 12,000 20,384 16,307 4,077 20% 高層住宅 9,000 73,125 58,500 14,625 80% 商鋪 16,000 3,426 2,740 685 30% 車位 3,000 7,740 6,192 1,548 2021年 0% 低層住宅 12,000 25% 高層住宅 9,000 91,406 73,125 18,281 0% 商鋪 0 30% 車位 3,000 7,740 6,192 1,548 2021年 0% 低層住宅 11,000 10% 高層住宅 9,000 36,562 36,562 0% 商鋪 0 30% 車位 3,000 7,740 7,740 25 合計(jì) 100% 低層住宅 65,963 18,232 22,790 20,865 4,077 100% 高層住宅 353,436 39,000 92,625 79,218 87,750 54,844 100% 商鋪 4,228 642 2,901 685 100% 車位 25,800 2,064 6,708 7,740 9,288 合計(jì) 449,428 57,232 118,121 109,692 100,251 64,132 根據(jù)銷售收入及成本費(fèi)用的估算值，測(cè)算營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 營(yíng)業(yè)利潤(rùn)測(cè)算表 單位： 萬(wàn)元 項(xiàng)目 合計(jì) 2021 年 2021 年 2021 年 2021 年 2021 年 銷售收入 449,428 57,232 118,121 109,692 100,251 64,132 總成本費(fèi)用 335,238 42,690 88,109 81,822 74,780 47,837 銷售稅金及附加 26,966 3,434 7,087 6,582 6,015 3,848 增值稅 8,802 1,121 2,313 2,148 1,963 1,256 利潤(rùn)總額 78,422 9,987 20,611 19,141 17,493 11,191 所得稅 19,606 2,497 5,153 4,785 4,373 2,798 稅后利潤(rùn) 58,817 7,490 15,458 14,355 13,120 8,393 九、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效 益分析 編制現(xiàn)金流量表，分析計(jì)算部分財(cái)務(wù)指標(biāo) 現(xiàn)金流量表（全部投資） 單位：萬(wàn)元 項(xiàng)目 合計(jì) 2021 年 2021 年 2021 年 2021 年 2021 年 2021 年 現(xiàn)金流入 銷售收入 449,428 0 57,232 118,121 109,692 100,251 64,132 現(xiàn)金流入合計(jì) 449,428 0 57,232 118,121 109,692 100,251 64,132 現(xiàn)金流出 建設(shè)投資 317,129 111,503 64,423 55,066 53,864 31,292 980 銷售稅金及附加 26,966 0 3,434 7,087 6,582 6,015 3,848 增值稅 8,802 0 1,121 2,313 2,148 1,963 1,256 所得稅 19,606 0 2,497 5,153 4,785 4,373 2,798 現(xiàn)金流出合計(jì) 372,502 111,503 71,474 69,620 67,379 43,644 8,882 凈現(xiàn)金流量 76,926 111,503 14,243 48,501 42,313 56,608 55,250 累計(jì)凈現(xiàn)金流量 111,503 125,745 77,244 34,932 21,676 76,926 基準(zhǔn)收益率 10% 26 凈現(xiàn)值 18,539 101,366 11,771 36,440 28,900 35,149 31,187 累計(jì)凈現(xiàn)值 101,366 113,137 76,697 47,797 12,648 18,539 現(xiàn)金流量表（自有資金） 單位：萬(wàn)元 項(xiàng)目 合計(jì) 2021 年 2021 年 2021 年 2021 年 2021 年 2021 年 現(xiàn)金流入 銷售收入 449,428 0 57,232 118,121 109,692 100,251 64,132 現(xiàn)金流入合計(jì) 449,428 0 57,232 118,121 109,692 100,251 64,132 現(xiàn)金流出 自有資金 97,834 65,453 32,382 0 0 0 0 預(yù)售收入再投入 72,404 0 164 28,305 27,251 14,144 2,540 銷售稅金及附加 26,966 0 3,434 7,087 6,582 6,015 3,848 增值稅 8,802 0 1,121 2,313 2,148 1,963 1,256 所得稅 19,606 0 2,497 5,153 4,785 4,373 2,798 貸款償還 165,000 0 50,000 20,000 30,000 30,000 35,000 現(xiàn)金流出合計(jì) 390,611 65,453 89,597 62,858 70,766 56,496 45,441 凈現(xiàn)金流量 58,817 65,453 32,365 55,263 38,926 43,756 18,690 累計(jì)凈現(xiàn)金流量 65,453 97,818 42,555 3,630 40,126 58,817 基準(zhǔn)收益率 10% 凈現(xiàn)值 19,575 59,503 26,748 41,520 26,587 27,169 10,550 累計(jì)凈現(xiàn)值 59,503 86,251 44,731 18,144 9,025 19,575 指標(biāo)計(jì)算： （ 1）全部投資 動(dòng)態(tài)： 靜態(tài) 內(nèi)部收益率： % 全部投資利潤(rùn)率： % 投資回收期： 年 投資回收期： 年 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值： 18,539 萬(wàn)元 （ 2）自有資金 動(dòng)態(tài)： 靜態(tài) 內(nèi)部收益率： % 全部投資利潤(rùn)率： % 投資回收期： 年 投資回收期： 年 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值： 19,575 萬(wàn) 元 27 資金來(lái)源與運(yùn)用表 資金來(lái)源與運(yùn)用表 單位：萬(wàn)元 項(xiàng)目 合計(jì) 2021 年 2021 年 2021 年 2021 年 2021 年 2021 年 資金來(lái)源 銷售收入 449,428 57,232 118,121 109,692 100,251 64,132 自有資金 97,834 65,453 32,382 貸款（ 含利息） 165,000 50,000 35,000 30,000 30,000 20,000 資金來(lái)源小計(jì) 712,262 115,453 124,613 148,121 139,692 120,251 64,132 資金運(yùn)用 建設(shè)投資 317,129 111,503 64,423 55,066 53,864 31,292 980 財(cái)務(wù)費(fèi)用 18,109 3,950 3,123 3,239 3,387 2,852 1,559 銷售稅金及附加 26,966 3,434 7,087 6,582 6,015 3,848 增值稅 8,802 1,121 2,313 2,148 1,963 1,256 所得稅 19,606 2,497 5,153 4,785 4,373 2,798 償還貸款本金 165,000 50,000 20,000 30,000 30,000 35,000 資金運(yùn)用小計(jì) 555,611 115,453 124,597 92,858 100,766 76,496 45,441 盈余資金 16 55,263 38,926 43,756 18,690 累計(jì)盈余資金 16 55,279 94,205 137,961 156,651 十、項(xiàng)目評(píng)估結(jié)果 經(jīng)初步測(cè)算： 本項(xiàng)目開發(fā)成本費(fèi)用總計(jì)為 335,238 萬(wàn)元，總銷售收入449,428 萬(wàn)元， 稅前利潤(rùn) 78,422 萬(wàn)元，銷售利潤(rùn)率為 13%，投資報(bào)酬率為%，動(dòng)態(tài)投資回收期 ，內(nèi)部收益率 15%，凈現(xiàn)值為 18,539 萬(wàn)元，現(xiàn) 金凈流量為 76,926 萬(wàn)元 。 六、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)說(shuō)明 以下單位成本按建筑面積預(yù)測(cè) １、土地成本為 1756 元 /平方米； ２、前期費(fèi)用為 元 /平方米； ３、建安成本為 2, 元 /平方米； ４、公建配套費(fèi)為 元 /平方米； ５、市政及環(huán)境工程費(fèi)為 元 /平方米； ６、管理費(fèi)按上述 1— 5 項(xiàng)之和的 2%計(jì)算； ７、不可預(yù)見費(fèi)按上述 1— 5 項(xiàng)之和的 2%計(jì)算； ８、銷售費(fèi)用按銷售額的 %計(jì)算； ９、財(cái)務(wù)費(fèi)用按實(shí)際借款測(cè)算； 營(yíng)業(yè)稅金按銷售額的 6%計(jì)算； 1所得稅按 25%計(jì)算。 駿景高爾夫花園東區(qū)小區(qū)內(nèi)部配套 :商務(wù)中心，西餐廳、宴會(huì)廳、多功能廳、室內(nèi)泳池，戲水池、按摩池、人造沙灘、健身房、乒乓球室、麻將室、壁球室、棋牌室、桌球室、兒童游樂室、歌舞廳、小型影院、燒烤場(chǎng)、網(wǎng)球場(chǎng)等等 中小學(xué) :理工學(xué)校 幼兒 園 :塘廈幼稚園 綜合商場(chǎng) :大新商場(chǎng)、塘廈商場(chǎng) 銀行 :中國(guó)銀行 醫(yī)院 :塘廈醫(yī)院 其他 :鎮(zhèn)政府、塘廈體育館、三正半山酒店、東海酒家、金湖酒店 21 塘廈鎮(zhèn)政府 塘廈體育館