【正文】 人民幣單位：萬元 序號(hào) 項(xiàng)目 合計(jì) 投產(chǎn)期 達(dá)產(chǎn)期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 生產(chǎn)負(fù)荷 % 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 1 燃料、動(dòng)力費(fèi) 電 單價(jià) (元 /度 ) 數(shù)量 (萬度 ) 4818 318 500 500 500 500 500 500 500 500 500 進(jìn)項(xiàng)稅額 水 單價(jià) (元 / 噸 ) 數(shù)量 (噸 ) 9634 6364 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 進(jìn)項(xiàng)稅額 2 外購(gòu)燃料及動(dòng)力費(fèi)合計(jì) 3 外購(gòu)燃料及動(dòng)力費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額合計(jì) 71 項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表 附表 5 人民幣單位：萬元 序號(hào) 項(xiàng) 目 建設(shè)期 計(jì)算期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 現(xiàn)金流入 1400 2200 2200 2200 2200 2200 2200 2200 2200 2445 銷售收入 1400 2200 2200 2200 2200 2200 2200 2200 2200 2200 補(bǔ)貼收入 回收固定資產(chǎn)余值 95 回收流動(dòng)資金 150 2 現(xiàn)金流出 710 建設(shè)投資 710 240 流動(dòng)資金 120 30 經(jīng)營(yíng)成本 銷售稅金及附加 21 33 33 33 33 33 33 33 33 33 維持運(yùn)營(yíng)投資 3 所得稅前凈現(xiàn)金流量（ 12） 710 4 累計(jì)所得稅前凈現(xiàn)金流量 710 6067 5 調(diào)整所得稅 免 免 免 免 免 6 所得稅后凈現(xiàn)金流量（ 35） 710 7 累計(jì)所得稅后凈現(xiàn)金注量 710 計(jì)算指標(biāo)： 項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ %）（所得稅前） % 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ IC=12%）（稅前） 3436 項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ %）（所得稅后） % 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ IC=12%）（稅后） 2931 項(xiàng)目投資回收期（年）（所得稅前） 項(xiàng)目投資回收期（年）（所得稅后） 72 利潤(rùn)與利潤(rùn)分配表 附表 6 人民幣單位：萬元 序號(hào) 項(xiàng) 目 合計(jì) 投產(chǎn)期 達(dá)產(chǎn)期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 銷售收入 21200 1400 2200 2200 2200 2200 2200 2200 2200 2200 2200 2 銷售稅金及附加 318 21 33 33 33 33 33 33 33 33 33 。 綜上所述，本項(xiàng)目建設(shè)是必要的，建設(shè)條件具備，建議主管部門盡快核準(zhǔn)。 本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)表明經(jīng)濟(jì)效益，有較好的盈利水平和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 本項(xiàng)目產(chǎn)品性能好，技術(shù)水 平、生產(chǎn)設(shè)備先進(jìn)可靠，自動(dòng)化程度高，保證產(chǎn)品質(zhì)量達(dá)到一流水平。 54 第十 八 章 可行性研究結(jié)論 本項(xiàng)目是環(huán)保型產(chǎn)品，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，具有較好的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益。 項(xiàng)目勞動(dòng)定員 200余人，大都是利用當(dāng)?shù)亻e散的勞動(dòng)力資源，一方面解決了農(nóng)村富余勞動(dòng)力的就業(yè)問題，另一方面，該項(xiàng)目能夠帶動(dòng)當(dāng)?shù)叵嚓P(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，如運(yùn)輸業(yè) 等 。 53 第十七章 社會(huì)評(píng)價(jià) 該項(xiàng)目是在國(guó)家宏觀政策的指引下積極籌建的，屬?gòu)U物綜合利用項(xiàng)目，完全符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，具有良好的社會(huì)效益。作為一項(xiàng)社會(huì)公益性事業(yè)項(xiàng)目，已完全具備了財(cái)務(wù)生存能力。 十、利潤(rùn)總額 本項(xiàng)目 利潤(rùn)總額 為 ，年均利潤(rùn)為 ， 按地區(qū)測(cè)算。 其它費(fèi)用計(jì)算 本項(xiàng)目其它費(fèi)用主要指土地租賃費(fèi)，根據(jù)投資方情況定。 工資及福利計(jì)算 本項(xiàng)目定員為 200人，工資及福利費(fèi)按每人 10000元 /年估算，全年工資及福利費(fèi)估算為 116萬元（福利費(fèi)按工 資總額的 14%計(jì)?。?。 固定資產(chǎn)折舊計(jì)算 本項(xiàng)目采用平均年限法計(jì)算折舊，根據(jù)主要設(shè)備生命周期，項(xiàng)目 計(jì)算期為 10年 10個(gè)月，其中建設(shè)期 10個(gè)月，生產(chǎn)期 10年。 年銷售稅金及附加按按國(guó)家有關(guān)規(guī)定，產(chǎn)品增值稅免征。 七、年銷售收入、銷售稅金及附加估算 銷售收入估算 項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，正常年生產(chǎn)能力為年產(chǎn) 120xx萬塊 煤矸石燒結(jié)磚。結(jié)果表明該項(xiàng)目有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 盈虧平衡分析是通過計(jì)算項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)，分析項(xiàng)目成本與收入的平衡關(guān)系，判斷項(xiàng)目對(duì)產(chǎn)出品數(shù)量變化的適應(yīng)能力和抗風(fēng)險(xiǎn) 能力 。 四、盈利能力分析 根據(jù)現(xiàn)金流量表 的計(jì)算得出以下財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)： 所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 % 所得稅前投資回收期 根據(jù)利潤(rùn)與利潤(rùn)分配表，計(jì)算總投資收益率（ ROI） 29%。 （ 3） 流動(dòng)資金估算 流動(dòng)資金按分項(xiàng)詳細(xì)估算法進(jìn)行估算，資金周轉(zhuǎn)期根據(jù)該項(xiàng)目技術(shù)方案和行業(yè)水準(zhǔn)確定。（詳見附表《總投資估算表》） 二、投資使用計(jì)劃 根據(jù)資金籌措和施工進(jìn)度安排，結(jié)合項(xiàng)目特點(diǎn)，該項(xiàng)目的建設(shè)資金一次性投入使用。 、流動(dòng)資金 流動(dòng)資金估算采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法，其各項(xiàng)費(fèi)用均參考同類型企業(yè)實(shí)際情況和本項(xiàng)目的設(shè)計(jì)條件而定，估算正常生產(chǎn)年份全部流動(dòng)資金 為 180萬 元，計(jì)入總投資費(fèi)用。 其他費(fèi)用 ： 290萬元。 、建設(shè)投資 土建工程： 根據(jù)本項(xiàng)目生產(chǎn)需要和有關(guān)土建工程概算定額 48 估算，工程建設(shè)投資 為 950萬 元（不含土地使用費(fèi)，詳見土建工程費(fèi)用表）。 （ 三）資金來源 該項(xiàng)目投資資金，全部自籌。 調(diào)試階段，建設(shè)單位、設(shè)計(jì)單位、設(shè)備制造廠家和施工單位均有專業(yè)人員參加，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理，保證生產(chǎn)線正常運(yùn)行。 土建施工尤其是基礎(chǔ)和戶外砼澆注應(yīng)盡量避開冰凍期，必要時(shí)應(yīng)采取防凍措施。 二、設(shè)計(jì)依據(jù)及原則 充分注意到人、財(cái)、物的實(shí)力和調(diào)動(dòng)的因素，適當(dāng)考慮季節(jié)性氣候條件影響。通過施工和調(diào)試，使建設(shè)項(xiàng)目的設(shè)計(jì)付諸實(shí)施，并使其形成使用價(jià)值的實(shí)體。 工廠管理人員應(yīng) 自始自終參加生產(chǎn)線的建設(shè)和調(diào)試，熟悉生產(chǎn)工藝，掌握主要質(zhì)量控制點(diǎn)，主要負(fù)責(zé)人應(yīng)進(jìn)行較高層次的技術(shù)培訓(xùn)，提高企業(yè)管理水平，在項(xiàng)目投產(chǎn)后對(duì)項(xiàng)目生產(chǎn)過程實(shí)施全面質(zhì)量管理，以便生產(chǎn)線發(fā)揮最大生產(chǎn)能力。 （五）員工培訓(xùn) 由于生產(chǎn)線成型主機(jī)等設(shè)備是性能和價(jià)格較高的先進(jìn)設(shè)備，并采用自動(dòng)碼坯技術(shù)，生產(chǎn)線采用一線自動(dòng)控制系統(tǒng)，以及一次碼燒隧道窯的操作等，都要求有較高技術(shù)水平的工人和管理人員。 廠 長(zhǎng) 生產(chǎn)副廠長(zhǎng) 經(jīng)營(yíng)副廠長(zhǎng) 生產(chǎn)技術(shù)科 車間 辦公室 財(cái)務(wù)科 供銷科 45 （四）人員來源及培訓(xùn) 、管理人員 面向社會(huì)公開招聘。 （三）工作制度 企業(yè)主要采用隧道窯流水作業(yè)，全年生產(chǎn)工作日 320天，其中有效工作日 300天，設(shè)備檢修 20天。 44 第十三章 組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置 （一）企業(yè)組織機(jī)構(gòu)的設(shè)置 項(xiàng)目建成后，實(shí)行廠長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，廠部下設(shè)辦公室、財(cái)務(wù)科、供銷科、生產(chǎn)技術(shù)科等，其組織機(jī)構(gòu)設(shè)置如下圖。 43 安全生產(chǎn)是企業(yè)的生命。 、消防設(shè)施與器材要設(shè)專人負(fù)責(zé)，對(duì)其監(jiān)管、維護(hù)、使用等負(fù)全責(zé)。 、消防系統(tǒng)為：室外消防采用低壓消防制，控制半徑按100 m計(jì)。 、 院區(qū)道路主干道 7米 ，可作為消防車道使用。建筑防火應(yīng)符合國(guó)家現(xiàn)行有關(guān)建筑防火標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定。 加強(qiáng)對(duì)職工的安全教育，增強(qiáng)自我保護(hù)能力，牢固樹立 “安全第一 ”的意識(shí)，建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度，嚴(yán)格管理，狠抓落實(shí)，采取積極的預(yù)仿措施，確保安全措施落實(shí)到位。 嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家職業(yè)安全衛(wèi)生方面的有關(guān)規(guī)定，保證員工作業(yè)區(qū)域的衛(wèi)生狀況符合國(guó)家有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，生產(chǎn)設(shè)備保持完好、整潔、無灰塵、無油污，安全生產(chǎn)，文明作業(yè)。確保用電設(shè)備及電氣接地系統(tǒng)的可靠性，要設(shè)置完備的防雷裝置。 、安全用電。 、防機(jī)傷。 、運(yùn)輸安全。 、總圖布置安全。 41 第十二章 勞動(dòng)安全衛(wèi)生與消防 （一）勞動(dòng)安全衛(wèi)生 、院區(qū)自然條件安全。廢水和噪聲等采取措施后也可達(dá)到國(guó)家有關(guān)的標(biāo)準(zhǔn)。 （三）環(huán)境影響評(píng)價(jià)和結(jié)論 本工程為廢物綜合利用工程，生 產(chǎn)過程中的污染少，產(chǎn)生的粉塵經(jīng)除塵措施后能得到控制。多植防塵、降噪音的綠色植物，廠區(qū)空地均植草皮，不讓泥土暴漏起塵，美化環(huán)境，有利環(huán)境保護(hù)。綠化不僅可以凈化空氣，降低溫室效應(yīng)，還可以隔離粉塵、降低噪聲。 、噪聲 40 生產(chǎn)過程中，產(chǎn)生噪音較大的設(shè)備有破碎機(jī)和風(fēng)機(jī)，最大噪音 95分貝，為了保護(hù)職工的身體健康，在工藝上盡量選用低噪音設(shè)備，對(duì)聲源值相對(duì)較高的設(shè)備，采用消音器和減 震隔音措施處理，使聲源值和廠外噪聲值低于 70分貝，優(yōu)于國(guó)家排放標(biāo)準(zhǔn)。 、廢渣 燒結(jié)過程中產(chǎn)生的少量廢品和廢渣可用于平整成品堆場(chǎng)或鋪路。 （二）治理措施 39 ： 、 廢氣與粉塵 該生產(chǎn)線所采用的隧道窯燒結(jié)技術(shù)是目前國(guó)內(nèi)最先進(jìn)的生產(chǎn)技術(shù)，結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)合理，工作系統(tǒng)有利于組織燃燒，能保證窯內(nèi)溫度和熱負(fù)荷的穩(wěn)定，風(fēng)道設(shè)計(jì)合理，著火條件好，燃燒完全，在風(fēng)道口設(shè)置噴霧降塵降硫室，對(duì)排入大氣中的氣體進(jìn)一步交換凈化，排放煙塵濃度小于 100mg/m3，林格曼黑度小于一級(jí) ，煙 氣中 的有 害成 分 SO2 濃 度小 于 400 mg/m3 ， 符合《 GB90781996工業(yè)窯爐大氣污染排放標(biāo)準(zhǔn)》的規(guī)定。 生產(chǎn)過程中風(fēng)機(jī)及真空泵循環(huán)使用后的沉淀水、洗水池用水。 （一）主要污染源 隧道窯燒結(jié)及排潮、干燥過程中產(chǎn)生的廢氣、原料處理過程中破碎設(shè)備產(chǎn)生的粉塵。 37 第十章 節(jié)水措施 因?yàn)樵摦a(chǎn)品生產(chǎn)過程中，用水量很小，年用水量約為 2萬噸 ，擬用廠區(qū) 附近 現(xiàn)有機(jī)井和 修 建 東 側(cè)小 河 溝 水 引水 工程，生產(chǎn)用水經(jīng)處理 后循環(huán)使用，達(dá)到節(jié)水之目的。 節(jié)能措施： 總圖布置方面設(shè)計(jì)力求使人流、物流流向便捷、合理； 在建筑材料選擇上要嚴(yán)格把關(guān)，選用環(huán)保材料，以防止在以后的使用中對(duì)空氣造成污染。 36 第九章 節(jié)能措施 所耗指標(biāo)及分析： 電耗每年 600萬度，水每年 2萬噸 。 供電工程 該項(xiàng)目用電直接從附近 仁村 架 桿拉線，工程量很小?？紤]還有生產(chǎn)用水，故建有排水設(shè)施。 （二）公用輔助工程 35 公用工程：變壓器、配電柜、辦公設(shè)施等。 、總平面布置 建設(shè)區(qū)長(zhǎng) ，寬 120米，占地面積 39畝，大門設(shè)在 北方， 以實(shí)現(xiàn)原料和成品運(yùn)輸距離最小化 、場(chǎng)內(nèi)外運(yùn)輸： 、原材料運(yùn)輸：煤矸石通過專用運(yùn)輸車，運(yùn) 輸?shù)綇S內(nèi)材料堆場(chǎng)，經(jīng)粉碎車間加工，通過皮帶運(yùn)送到生產(chǎn)車間；粉煤灰由電廠粉煤灰運(yùn)輸車送往廠區(qū)。 、按生產(chǎn)需要合理布局，分工明確，節(jié)約土地。 （二）主要原材料價(jià)格 根據(jù)目前煤矸石資源現(xiàn)狀，每噸按 15元（含裝卸費(fèi)、運(yùn)雜費(fèi)）采購(gòu)，粉煤灰每噸按 60元（含裝卸費(fèi)、運(yùn)雜費(fèi)）采購(gòu)。煤矸石 擬從陜縣煤礦購(gòu)進(jìn)，已達(dá)成初步協(xié)議。 根據(jù)煤矸石燒結(jié)磚燒結(jié)工藝的特點(diǎn)和要求，對(duì)生產(chǎn)設(shè)備進(jìn)行布置，并以此對(duì)儲(chǔ)矸倉(cāng)、粉煤灰倉(cāng)庫(kù)、粉碎機(jī)房、皮帶走向、磚機(jī)房、修車房、拖車走廊、隧道窯兩端拖車機(jī)房、存車房、隧道窯等生產(chǎn)廠房進(jìn)行布置，同時(shí)對(duì)鋪助建筑進(jìn)行設(shè)計(jì)，材料倉(cāng)庫(kù)、銷售辦公樓廠區(qū)道路、圍墻、廠區(qū)大門、配電及其他建筑進(jìn)行布置和建設(shè) ，并兼顧環(huán)保、綠化，達(dá)到布置合理，便于管理，節(jié)約用地。 磚機(jī)房、矸石原料加工綜合廠房： 結(jié)構(gòu)形式：框架結(jié)構(gòu)；基礎(chǔ)采用不著鋼筋砼條形基礎(chǔ)；梁、柱為 C25鋼筋砼現(xiàn)澆柱；設(shè)地圈梁、構(gòu)造柱；屋面為預(yù)應(yīng)力鋼筋砼空心板；屋面作防水隔熱處理，墻體為 24cm墻，地震烈度按七度設(shè)防。地震 裂 度按七度設(shè)防。 結(jié) 構(gòu)設(shè)計(jì) 隧道窯： 隧道采用煤矸石磚基礎(chǔ)，基礎(chǔ)上鋪 200mm厚鋼筋砼基礎(chǔ)板，地梁（ b h=620 300mm） 與 2500mm厚鋼筋砼基礎(chǔ)板同時(shí)燒注，抗拉柱（ b h=500 300m