7信用社稽核問責(zé)制-文庫吧資料
2024-09-19 17:36本頁面
【正文】 第 5 頁 共 9 頁 位和有關(guān)責(zé)任人，有權(quán)按照規(guī)定提出經(jīng)濟(jì)處罰、行政處分和其他處理的建議。稽核人員就稽核發(fā)現(xiàn)的問題，有權(quán)建議被稽核單位按有關(guān)規(guī)定限期予以糾正。有權(quán)制止、糾正、處理被稽核單位違反財經(jīng)紀(jì)律和管理制度的行為，制止無效時有權(quán)要求終止有關(guān)當(dāng)事人的職權(quán)，必要時可采取臨時的先封后查措施。有權(quán)要求被稽核 單位如實提供有關(guān)稽核資料；有權(quán)查閱被稽核單位各類憑證、賬簿、報表、文件及會議記錄等資料；有權(quán)檢查被稽核單位的庫存現(xiàn)金、有價單證、抵（質(zhì)）押物品、重要空白憑證、各種業(yè)務(wù)印章及聯(lián)行密押等管理及使用情況；有權(quán)檢查被稽核單位有關(guān)工作人員執(zhí)行各項規(guī)章制度的情況等。 （四）加強稽核檔案管理，及時整理稽核記錄、稽核報告等資料，做好稽核檔案和各類文件的歸檔。 （二）嚴(yán)守稽核工作程序，完整、全面編寫稽核工作底稿，合法取證，對稽核中發(fā)現(xiàn)的問題，深入檢查、延伸稽核，發(fā)現(xiàn)重大問題及時匯報。 （四）加強稽核檔案管理，及時整理稽核記錄、稽核報告等資料，做好稽核檔案和各類文件的歸檔。 （二）規(guī)范稽核工作行為，自覺做到廉潔自律。提出稽核人員調(diào)整的建議和意見，每年度對稽核人員的工作業(yè)績作出客觀公正的評價。 （四）對稽核結(jié)論和處罰決定的執(zhí)行情 況進(jìn)行監(jiān)督。 （三）提高稽核工作質(zhì)量。 （二）制定稽核工作計劃。 第九條稽核部門負(fù)責(zé)人崗位責(zé)任 第 3 頁 共 9 頁 （一）組織稽核人員學(xué)習(xí)。 （四）對稽核發(fā)現(xiàn)的問題及時準(zhǔn)確地作出處理。 （二）強化稽核工作領(lǐng)導(dǎo)，為稽核人員創(chuàng)造必要的工作環(huán)境，嚴(yán)格要求稽核人員廉潔自律，為稽核工作提供必要的經(jīng)費；協(xié)調(diào)與各職能部門關(guān)系，督促做好內(nèi)部同級部門的稽核工作。 第八條縣級聯(lián)社分管稽核工作領(lǐng)導(dǎo)的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。 （三）建立有效的內(nèi)部控制報告和糾正機制，確保業(yè)務(wù)部門、稽核部門和其他人員發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制問題，均有暢通的報告渠道和有效的糾正措施。
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