xxxx年生產(chǎn)企業(yè)出口退稅-文庫吧資料
2025-03-17 17:36本頁面
【正文】 保存”鍵進(jìn)行存盤。 “出口發(fā)票號(hào)”： 根 據(jù)出口報(bào)關(guān)單對(duì)應(yīng)的出口發(fā)票的編號(hào)錄入。 “出口商品代碼”： 錄入方法基本上與進(jìn)口的一樣。 “代理證明號(hào)”： 為空。 、“出口報(bào)關(guān)單號(hào) ”： 根據(jù)出口報(bào)關(guān)單右上角的“海關(guān)編號(hào)后 9位” +“0”+“項(xiàng)號(hào)” 錄入 。 當(dāng)該出口報(bào)關(guān)單的“貿(mào)易方式”欄為“一般貿(mào)易”時(shí)，該欄為空無須錄入。 小飛守角制作 〈 錄入方法 〉 ： “記銷售日期”： 根據(jù)該筆出口記帳日期錄入。 小飛守角制作 小飛守角制作 3。 重復(fù)上述操作將當(dāng)月取得的進(jìn)口報(bào)關(guān)單錄入此模塊 ， 即可完成進(jìn)口料件明細(xì)申報(bào)錄入 。 如果海關(guān)對(duì)該進(jìn)口報(bào)關(guān)單中的進(jìn)口商品征收了關(guān)稅和 消費(fèi)稅但卻未征進(jìn)口環(huán)節(jié)增值稅時(shí) ， 則其征收的關(guān)稅和消費(fèi)稅金額可以錄入此欄中 。 1 “ 美元到岸價(jià) ” ： 錄入 “ 原幣到岸價(jià) ” 和 “ 美元匯率 ” 后該欄自動(dòng)產(chǎn)生 。 實(shí)際操作中根據(jù)稅務(wù)局公布的匯率錄入 。 1 “ 原幣到岸價(jià) ” ： 根據(jù)進(jìn)口報(bào)關(guān)單對(duì)應(yīng)行的 “ 總價(jià) ” 錄入 。 小飛守角制作 “ 原幣代碼 ” ： 根據(jù)報(bào)關(guān)單中 “ 幣制 ” 欄錄入 ， 也可以點(diǎn)擊該欄的下拉式菜單完成原幣代碼錄入工作 。 “ 進(jìn)口商品名稱”和“計(jì)量單位”： 錄入“進(jìn)口商品代碼”后，這兩欄電腦會(huì)自動(dòng)提供。 “ 代理證明號(hào) ”： 為空無須錄入。一般是以“ C” 字母開頭共 12位數(shù)。也可以錄完當(dāng)月取得的進(jìn)口報(bào)關(guān)單后再進(jìn)行“序號(hào)重排”。進(jìn)口（包括直接進(jìn)口和轉(zhuǎn)廠進(jìn)口）報(bào)關(guān)單的錄入 小飛守角制作 “所屬期 ”： 輸入當(dāng)前申報(bào)的年月。 (c)必須逐月進(jìn)行申報(bào) ， 每月須完成第一至第十一步才能進(jìn)行下月的申報(bào) ， 但是申報(bào)數(shù)據(jù)可以一次性分所屬期錄入系統(tǒng) 。 注意事項(xiàng) ： (a)如果當(dāng)月沒有任何業(yè)務(wù)發(fā)生 ， 也要完成整個(gè)操作流程 。這就是向?qū)е械谄卟降膬?nèi)容； （ 9）、將審核后的增值稅申報(bào)表的有關(guān)數(shù)據(jù)錄入本系統(tǒng)，即向?qū)У诎瞬降牟僮鳎? （ 10）、輸入所屬期，就可自動(dòng)生成免抵退稅匯總表，即向?qū)У诰挪讲僮鳎? （ 11）、進(jìn)行一致性檢查，即第十步第 1小步的操作。 如下圖所示： 小飛守角制作 （ 1）、月初，根據(jù)進(jìn)出口報(bào)關(guān)單和進(jìn)料手冊(cè)等資料將上月基礎(chǔ)數(shù)據(jù)錄入本系統(tǒng)，即向?qū)У谝?、二步? （ 2） 、 對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行一致性檢查 ， 無誤后則生成在第一張軟盤上去預(yù)申報(bào) ， 即向?qū)У谌剑? （ 3） 、 將預(yù)早報(bào)盤送到國稅分局預(yù)審核并取得反饋信息后 ， 讀入反饋信息 ， 即向?qū)У谒牟降?1小步； （ 4） 、 查詢預(yù)審疑點(diǎn)反饋信息 ， 即向?qū)У谒牟降?5小步 。 小飛守角制作 自用海關(guān)商品碼的設(shè)置 在“系統(tǒng)維護(hù)”下的“代碼維護(hù)”保存有：海關(guān)商品碼、標(biāo)準(zhǔn)海關(guān)商品碼、海關(guān)單位碼、海關(guān)關(guān)別碼、國別碼、海關(guān)貿(mào)易性質(zhì)碼、外管局貿(mào)易性質(zhì)碼、幣別碼，所有這些碼，企業(yè)不能擅自修改，否則可能造成稅務(wù)機(jī)關(guān)無法審核，只能進(jìn)行“自用商品設(shè)置”及“自用幣別設(shè)置”。 修改完畢按“確定”退出，系統(tǒng)顯示重新進(jìn)入。 “ 屏幕提示 ” 和 “ 響鈴設(shè)置 ” ： 企業(yè)可根據(jù)自行任意選擇 。 “ 網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)路徑 ” 和 “ 遠(yuǎn)程申報(bào)地址 ” ： 暫不用修改 。 “ 系統(tǒng)備份路徑 ”： 如果企業(yè)要變更可以選按該欄右方的“更改”鍵，再在彈出的畫面上選擇指定的“驅(qū)動(dòng)器”和“路徑”按“確定”即可。 1 “ 備注 ” ： 為空 。 1 “ 分類管理代碼 ” ： 新辦 企業(yè)該欄錄入 “ C” ， 一般企業(yè)錄入 ” B” 1 “ 稅務(wù)機(jī)關(guān)代碼 ” ： 所有企業(yè)該欄錄入 “ 4419” 即可 。企業(yè)從何月開始不再屬于新發(fā)生出口業(yè)務(wù)時(shí)期就從那一個(gè)月原始資料錄入該系統(tǒng)之前，進(jìn)入“系統(tǒng)配置設(shè)與修改”模塊將該欄修改為“ 1” 保存退出即可。 “ 計(jì)稅計(jì)算方法 ” ： 原則上該欄錄入為“ 1” 。 “ 退稅登記日期”：根據(jù)市國稅局簽發(fā)的 《 退稅登記證 》 上“退稅機(jī)關(guān)”負(fù)責(zé)人簽發(fā)的日期錄入。 “ 郵編”、“財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人”、“辦稅員”、“電話”、“傳真”和“電子郵件地址”根據(jù)企業(yè)真實(shí)情況填寫即可。如果企業(yè)全稱超過 15個(gè)中文時(shí)，企業(yè)只須錄入企業(yè)名稱中前 15位。 “ 技術(shù)監(jiān)督局碼” ： 為空，無須錄入 。如果企業(yè)海關(guān)代碼發(fā)生變更，請(qǐng)及時(shí)與當(dāng)?shù)貒惙志致?lián)系，做好相應(yīng)的 《 退稅登記證 》 的變更手續(xù)。 系統(tǒng)設(shè)置與修改 系統(tǒng)使用之前 ,首先需要進(jìn)行系統(tǒng)配置，進(jìn)入系統(tǒng)菜單的 “ 系統(tǒng)維護(hù) ” 中“ 系統(tǒng)配置設(shè)置與修改 ” ，點(diǎn)擊系統(tǒng)工具欄中的 “ 修改 ” 按鈕 。 第五步：將備份數(shù)據(jù)導(dǎo)入，依次在系統(tǒng)中執(zhí)行：系統(tǒng)維護(hù) 數(shù)據(jù)導(dǎo)入 選 舊系統(tǒng)路徑 導(dǎo)入 小飛守角制作 ? 講點(diǎn) ：系統(tǒng)申報(bào)前基礎(chǔ)設(shè)置 ? 系統(tǒng)的基本配置： ? 系統(tǒng)維護(hù) — 系統(tǒng)初始化 ? 系統(tǒng)維護(hù) — 系統(tǒng)配置 — 系統(tǒng)配置設(shè)置與修改 ? 系統(tǒng)維護(hù) — 系統(tǒng)配置 — 系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改 ? 系統(tǒng)維護(hù) — 系統(tǒng)配置 — 系統(tǒng)口令設(shè)置與修改 ? 系統(tǒng)維護(hù) — 代碼維護(hù) — 海關(guān)商品碼 小飛守角制作 系統(tǒng)初始化 系統(tǒng)第一次使用之前，先進(jìn)行 “ 系統(tǒng)初始化 ” 。 第三步 ： 刪除舊系統(tǒng)的安裝文件夾，如： C:\出口退稅電子化管理系統(tǒng) \生 產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng) 。對(duì)新發(fā)生出口業(yè)務(wù)的企業(yè)的應(yīng)退稅款，在退稅審核期期滿后的當(dāng)月對(duì)上述各月的審核無誤的應(yīng)退稅額一次性退給企業(yè)。 出口企業(yè)在辦理延期申請(qǐng)時(shí)應(yīng)注意： 質(zhì)紙資料申請(qǐng) 延期時(shí)間： 90天 小飛守角制作 講點(diǎn) ：新辦企業(yè)退稅認(rèn)識(shí) ? 退稅審核期為 12個(gè)月 的新發(fā)生出口業(yè)務(wù)的企業(yè)，在審核期期間出口的貨物，統(tǒng)一的按月計(jì)算免、抵、退稅的辦法分別計(jì)算免抵稅額和應(yīng)退稅額。 小飛守角制作 講點(diǎn) ：免抵退稅延期申報(bào) 出口企業(yè)有下列情形之一者，應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的期限（ 90天）內(nèi)向稅務(wù)機(jī)關(guān)出書面延期申報(bào)申請(qǐng)，經(jīng)
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