【正文】 險信號 未發(fā)生股權(quán)結(jié)構(gòu)變更將無形資產(chǎn)評估增值計入實(shí)收資本； 法人股東在公司應(yīng)收賬款科目有大額掛賬； 自然人股東在公司有大額借款且賬齡過長。 (5)道路貨運(yùn)企業(yè)：分為五級，個體貨運(yùn)經(jīng)營戶不評定經(jīng)營資質(zhì)，只能從事普通貨物運(yùn)輸。實(shí)行資質(zhì)等級管理的企業(yè)主要有： (1)房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)：一級資質(zhì)承擔(dān)房地產(chǎn)項(xiàng)目的建設(shè)規(guī)模不受限制，可在全國范圍內(nèi)承攬項(xiàng)目；二級資質(zhì)及以下可以承擔(dān)建筑面積 25萬平方米以下項(xiàng)目，具體范圍由省級人民政府行政主管部門確定；新設(shè)立應(yīng)當(dāng)取得 《 暫定資質(zhì)證書 》 ，有效期一年，建設(shè)主管部門可視企業(yè)經(jīng)營情況延長有效期，但延長期限不得超過 2年，自領(lǐng)取暫定資質(zhì)起一年內(nèi)無開發(fā)項(xiàng)目的，其有效期不得延長，暫定資質(zhì)條件不得低于四級資質(zhì) . （ 2）建筑業(yè)：建筑工程施工總承包企業(yè)資質(zhì)等級劃分為一、二、三級。主要有： (1) 學(xué)校：教育行政主管部門 《 辦學(xué)許可證 》 ； (2）醫(yī)院：醫(yī)療衛(wèi)生行政主管部門 《 衛(wèi)生許可證 》 、醫(yī)療機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)許可證 》 （ 3）收費(fèi)公路：省級以上人民政府同意建站收費(fèi)的批準(zhǔn)文件； （ 4）從事土地開發(fā)和土地儲備的企（事）業(yè)法人：應(yīng)當(dāng)取得當(dāng)?shù)卣庠诔鞘幸?guī)劃區(qū)內(nèi)從事土地開發(fā)和土地儲備的批準(zhǔn)文件； （ 5）從事煙草專賣的生產(chǎn)、批發(fā)、零售企業(yè)： 《 煙草專賣生產(chǎn)企業(yè)許可證 》 (國務(wù)院煙草專賣行政主管部門 ) 《 煙草專賣批發(fā)企業(yè)許可證 》 (國務(wù)院或省級煙草專賣行政主管部門 ) 《 煙草專賣零售許可證 》 (縣級工商行政管理部門或縣級煙草專賣行政主管部門 ) （ 6）食品生產(chǎn)加工企業(yè)： 《 食品生產(chǎn)許可證 》 （質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督部門） （ 7）藥品生產(chǎn)、批發(fā)、零售企業(yè)： 《 藥品生產(chǎn)許可證 》 （省級人民政府藥品監(jiān)督管理部門按產(chǎn)品核發(fā)） 《 藥品經(jīng)營許可證 》 （批發(fā)企業(yè)：省級人民政府藥品監(jiān)督管理部門按產(chǎn)品核發(fā)） 《 藥品生產(chǎn)許可證 》 （零售企業(yè)：縣級以上地方藥品監(jiān)督管理部門核發(fā) ) （ 8）礦產(chǎn)開采企業(yè)： 《 采礦許可證 》 （由國務(wù)院地質(zhì)礦產(chǎn)主管部門或省級人民政府地質(zhì)礦產(chǎn)主管部門核發(fā)） 煤礦企業(yè)應(yīng)憑借 《 采礦許可證 》 、 《 礦長資格證書 》 領(lǐng)取 《 煤炭生產(chǎn)許可證 》 （ 9）化學(xué)品生產(chǎn)、儲存企業(yè)： 《 危險化學(xué)品生產(chǎn)許可證 》《 危險化學(xué)品經(jīng)營許可證 》 （甲種、乙種）（由國務(wù)院、省、自治區(qū)、直轄市人民政府經(jīng)濟(jì)貿(mào)易主管部門或其委托的安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門核發(fā)） 成品油的經(jīng)營許可納入甲種經(jīng)營許可證管理 （ 10）生產(chǎn)有國家標(biāo)準(zhǔn)或行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)藥企業(yè)： 《 農(nóng)藥生產(chǎn)許可證 》 （國務(wù)院及省級工業(yè)產(chǎn)品許可管理部門核發(fā)） （ 11）生產(chǎn)加工農(nóng)作物和種子的企業(yè)：實(shí)行種子生產(chǎn)許可制度，由生產(chǎn)所在地省級、縣級以上人民政府農(nóng)業(yè)、林業(yè)行政主管部門核發(fā) （ 12）汽車客運(yùn)企業(yè)：縣級以上交通主管部門核發(fā)的 《 道路運(yùn)輸經(jīng)營許可證 》 （ 13）典當(dāng)行業(yè)：省級人民政府主管部門核發(fā)的 《 典當(dāng)經(jīng)營許可證 》 、公安機(jī)關(guān)核發(fā)的 《 特種行業(yè)許可證 》 （ 14）城市燃?xì)夂图泄崞髽I(yè)：縣級以上人民政府主管部門核發(fā)的 《 城市燃?xì)猓泄幔┢髽I(yè)資質(zhì)證書 》 （ 15）印刷企業(yè)： 《 印刷經(jīng)營許可證 》 和 《 特種行業(yè)許可證 》 (16) 設(shè)立娛樂場所： 《 文化經(jīng)營許可證 》 (17）經(jīng)營廣告業(yè)務(wù)： 《 廣告經(jīng)營許可證 》 資質(zhì)要求： 國家對企業(yè)實(shí)行資質(zhì)等級管理的，申請人應(yīng)當(dāng)取得行業(yè)主管部門核準(zhǔn)的有效資質(zhì)等級證書并按核定的資質(zhì)等級從事經(jīng)營活動，不得超越資質(zhì)等級開展經(jīng)營。 借款人經(jīng)營資格的審查 主要包括行業(yè)特許經(jīng)營和資質(zhì)要求 行業(yè)特許經(jīng)營證： 從事特殊行業(yè)經(jīng)營的申請人應(yīng)當(dāng)取得國家有關(guān)行政主管部門頒發(fā)的有效行業(yè)特許經(jīng)營證明。 企業(yè)的設(shè)立程序和審批程序應(yīng)當(dāng)符合 《 公司登記管理?xiàng)l例 》 的規(guī)定。 法人情況變更時，應(yīng)當(dāng)依法辦理變更登記手續(xù)。 法人類其他信貸品種：銀行承兌匯票貼現(xiàn)、銀行承兌匯票、保函、信用證等 注意 :貸款總額與融資總額的概念 ? 個人貸款 個人經(jīng)營性貸款： 個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款、農(nóng)戶聯(lián)保、農(nóng)戶小額信 用貸款 特殊信貸業(yè)務(wù)品種：聚財創(chuàng)富、商戶聯(lián)保貸款等 個人消費(fèi)性貸款：個人住房按揭貸款、個人商用房按揭貸款、個人汽車消費(fèi)貸款、個人代發(fā)工資賬戶權(quán)利質(zhì)押消費(fèi)貸款、國家助學(xué)貸款 第三部分 調(diào)查審查的要點(diǎn) 一、主體資格審查 《 法人營業(yè)執(zhí)照 》 （營業(yè)執(zhí)照）稅務(wù)登記證、貸款卡應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的期限內(nèi)經(jīng)工商行政主管部門年審。 ? 按放款對象分為公司類和個人信貸業(yè)務(wù) ? 信貸業(yè)務(wù)按性質(zhì)和用途分為固定資產(chǎn)貸款、流動資金貸款、個人貸款、銀行承兌匯票、商業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)、信用證、保函等信貸品種。 短期貸款：期限在 1年以下（含 1年）的貸款。表內(nèi)業(yè)務(wù)包括貸款、商業(yè)匯票貼現(xiàn)等；表外業(yè)務(wù)包括銀行承兌、保函、信用證、貸款承諾等。具體比例參照 《 新疆維吾爾自治區(qū)農(nóng)村信用合作社信貸業(yè)務(wù)擔(dān)保管理辦法 》 執(zhí)行。 特殊業(yè)務(wù)品種 《 農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款管理辦法 》 等 ? 質(zhì)押貸款，是以借款人或第三人的依法可設(shè)定質(zhì)押的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)押物發(fā)放的貸款。 應(yīng)綜合保證人的資產(chǎn)規(guī)模、所有者權(quán)益、信用等級、現(xiàn)金流量、信譽(yù)狀況、發(fā)展前景和已為他人提供擔(dān)保（保證和抵押）余額等因素，合理確定保證額度。 ? 貸款按組織形式分為普通貸款、社團(tuán)貸款和銀團(tuán)貸款 ? 貸款按方式分為信用貸款和擔(dān)保貸款 ? 保證貸款，是以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或連帶保證責(zé)任而發(fā)放的貸款。隨著客戶需求的多樣化，貸款產(chǎn)品也日益多元化，做好貸款分類是加強(qiáng)貸款管理的首要條件。它的設(shè)定既受到貸款經(jīng)營原則、國家產(chǎn)業(yè)政策的制約，又受到銀行