市場(chǎng)營(yíng)銷第四章商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)-文庫(kù)吧資料
2025-03-02 14:04本頁(yè)面
【正文】 等荒地的集體土地使用權(quán)。 ? 可以抵押的財(cái)產(chǎn)： ? 抵押人擁有所有權(quán)的財(cái)產(chǎn) ， 房屋和地上定著物；機(jī)器 、 交通運(yùn)輸設(shè)備和其它財(cái)產(chǎn) 。 抵押物應(yīng)是抵押人所有的 ， 或者國(guó)有財(cái)產(chǎn)必須是抵押人有權(quán)處分的 。 抵押物 ? 抵押物具備條件 ? 第一 ， 抵押物必須是法律允許設(shè)定抵押權(quán)的財(cái)產(chǎn) ， 并且是可以轉(zhuǎn)讓的 ， 法律禁止轉(zhuǎn)讓的財(cái)產(chǎn)不得抵押 。 ? —— 貸款展期必須取得保證人的書面同意 ,未經(jīng)保證人書面同意的，保證期間為原合同約定或法定的期間。 ? 約定保證期間優(yōu)于法定保證期間，在保證合同中沒有約定保證期間，視為法定保證期間。 ? 約定保證期間與法定保證期間 ? —— 約定保證期間是保證人與銀行約定的保證期間。合同如沒有約定保證責(zé)任，則視同連帶責(zé)任保證。（借款人與保證人償債順序有先后） ? —— 連帶責(zé)任保證是在保證合同中約定，保證人與借款人對(duì)借款承擔(dān)連帶責(zé)任。 ? 不能作保證人：法人的分支機(jī)構(gòu)、公益目的事業(yè)單位與社團(tuán)、國(guó)家機(jī)關(guān)等 ? 保證方式： ? —— 一般保證與連帶責(zé)任保證。 ? 杜邦分析體系 三、擔(dān)保分析 ? 合法性：擔(dān)保主體合法、擔(dān)保物合法 ? 有效性：流動(dòng)性、變現(xiàn)性 ? 充足性：足額抵償貸款本息 ? 可行性：可否執(zhí)行 四、非財(cái)務(wù)因素分析 ? 行業(yè)分析 ? 行業(yè)成本結(jié)構(gòu) ? 行業(yè)發(fā)展周期 ? 行業(yè)經(jīng)濟(jì)周期 ? 行業(yè)盈利性 ? 行業(yè)依賴性 ? 借款人經(jīng)營(yíng)管理分析 ? 借款人總體特征 ? 企業(yè)組織文化 ? 經(jīng)營(yíng)思想 ? 管理層經(jīng)驗(yàn)與穩(wěn)定性 ? 市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng) ? 采購(gòu)、生產(chǎn)、銷售環(huán)節(jié) ? 產(chǎn)品分析 ? 產(chǎn)品市場(chǎng)潛力 ? 產(chǎn)品特性 ? 產(chǎn)品市場(chǎng)效應(yīng) ? 產(chǎn)品價(jià)格、質(zhì)量 ? 產(chǎn)品替代性 ? 自然社會(huì)因素分析 ? 戰(zhàn)爭(zhēng)、人口 ? 自然災(zāi)害 ? 法律、政策環(huán)境 ? 經(jīng)濟(jì)技術(shù)環(huán)境 ? 城市建設(shè)、環(huán)保 第三節(jié) 主要貸款的操作要點(diǎn) ? 一、信用貸款的特點(diǎn) ? 手續(xù)簡(jiǎn)便 ? 風(fēng)險(xiǎn)較大 ? 收取較高的利率 ? 一般只對(duì)信用優(yōu)良的借款人發(fā)放 ? 一、保證貸款法律規(guī)定 ? （一）基本法律規(guī)定 ? 保證人：必須具備合法的主體資格、足夠的經(jīng)濟(jì)實(shí)力和良好的信譽(yù)的條件。 ? 獲利能力比率 —— 盈利比率 ? 獲利能力比率是綜合財(cái)務(wù)比率 ， 它既體現(xiàn)了借款人的資金運(yùn)作結(jié)果 ， 也體現(xiàn)其償債能力 。 （二）財(cái)務(wù)比率分析 ? 償債能力比率 —— 流動(dòng)性比率 n （ 1） 流動(dòng)比率＝流動(dòng)資產(chǎn)／流動(dòng)負(fù)債 （ 參考值 ） n （ 2） 速動(dòng)比率＝速動(dòng)資產(chǎn)／流動(dòng)負(fù)債 (參考值) n （ 3） 現(xiàn)金比率＝現(xiàn)金類資產(chǎn)／流動(dòng)負(fù)債 (參考值 ) 現(xiàn)金比率＝現(xiàn)金類資產(chǎn)／流動(dòng)資產(chǎn) (參考值 ) n （ 4） 營(yíng)運(yùn)資金＝流動(dòng)資產(chǎn)－流動(dòng)負(fù)債 (應(yīng)為正) n 償債能力比率 —— 負(fù)債比率 n （ 1） 資產(chǎn)負(fù)債率＝負(fù)債總額／資產(chǎn)總額 n （ 2） 負(fù)債與所有者權(quán)益比率＝負(fù)債總額／所有者權(quán)益總額 100％ n 負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率＝負(fù)債總額／有形凈資產(chǎn) 100％ （ 3）利息保障倍數(shù)＝（稅前利潤(rùn)額＋利息費(fèi)用）／利息費(fèi)用 ? 營(yíng)運(yùn)能力比率 —— 效率比率 ? 借款人的營(yíng)運(yùn)能力是通過借款人的資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度的有關(guān)指標(biāo)反映資產(chǎn)的利用效率 ， 體現(xiàn)了借款人經(jīng)營(yíng)管理和運(yùn)用資產(chǎn)的能力及效果 。 ? C、分析不同期限貸款的還款來源：短期貸款主要考慮正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量；長(zhǎng)期貸款未來經(jīng)營(yíng)活動(dòng)能否產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量。 ? （ 1）現(xiàn)金的定義：現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物，即現(xiàn)金、活期存款、三個(gè)月內(nèi)到期的有價(jià)證券。 二、財(cái)務(wù)因素分析 ? （一）財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目分析 ? 資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目 ? —— 資產(chǎn)分析分析 ? （ 1）現(xiàn)金資產(chǎn) ? （ 2）應(yīng)收賬款：規(guī)模、賬齡、分布、抵賬情況、是否設(shè)立壞賬準(zhǔn)備 ? （ 3）存貨：規(guī)模與結(jié)構(gòu)、質(zhì)量、適銷性、保險(xiǎn)情況、是否保險(xiǎn) ? （ 4）固定資產(chǎn)分析：凈值、折舊真實(shí)性、技術(shù)能力、是否有抵押權(quán)設(shè)立在先 ? （ 5）長(zhǎng)期投資分析：盈利性、流動(dòng)性 ? （ 6）無形資產(chǎn)分析：從總價(jià)值中扣除 ? —— 負(fù)債項(xiàng)目分析 ? （ 1）短期負(fù)債：集中度、規(guī)模 ? （ 2）長(zhǎng)期負(fù)債：到期日與償債安排情況 ? —— 所有者權(quán)益項(xiàng)目分析 ? （ 1）權(quán)益的真實(shí)性 ? （ 2）補(bǔ)充資本情況 ? （ 3）抗風(fēng)險(xiǎn)能力 ? 損益表分析：經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、理財(cái)成果、獲利能力 ? （ 1）分析銷售收入、銷售成本、各項(xiàng)費(fèi)用的真實(shí)性 ? （ 2）比較分析收入、成本、利潤(rùn)變動(dòng)的原因及發(fā)展趨勢(shì) ? （ 3）分析利潤(rùn)的構(gòu)成 ? 現(xiàn)金流量分析 ? 一家盈利的企業(yè)可能不能償還到期的貸款，一家虧損的企業(yè)卻可能貸款并繼續(xù)維持經(jīng)營(yíng)。 r為法定準(zhǔn)備率 ? *客戶賬戶成本 —— 收益分析 ? 實(shí)例
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