外匯風(fēng)險管理實務(wù)概述-文庫吧資料
2025-02-16 11:18本頁面
【正文】 12萬美元。如果簽訂合同時，這批出口商品的價值為 10萬美元，匯率為USD1=JPY120， 即為 1200萬日元。? 例：英國在 1967年 11月 18日宣布，每1英鎊的含金量從 ，下降到，貶值 %。? 7? 三、采取保值措施? （一）黃金保值條款? 該方法用于固定匯率時期，貨幣有法定含金量，現(xiàn)很少用。? 一個月后應(yīng)付 100萬美元? 一個月后應(yīng)收 100萬美元? 二、提前收付或拖延收付法 出口：計價貨幣預(yù)計將貶值 提前收款。 則 15萬英鎊， 45萬瑞士法郎， 3600萬日元分別相當(dāng)于： , , 。若付款時匯率變?yōu)椋?USD1=； USD1=。 USD1=JPY120。5 例：假設(shè)有一個價值 90萬美元的進出口合同，雙方商定以美元支付，以英鎊、瑞士法郎、日元三種貨幣保值，它們所占的權(quán)數(shù)各為 1/3。? （四）多種貨幣結(jié)合法? 如美元 40%，歐元 30%，英鎊 30%，按訂合同時的匯率折算。4? 第二節(jié) 外匯風(fēng)險的防范措施? 一、貨幣選擇與貨幣組合? （一）本幣計價法? 用本幣收付無外匯風(fēng)險。? ★ 交易風(fēng)險：匯率的變化影響結(jié)算。? 影響企業(yè)未來的現(xiàn)金流量（收支），是對企業(yè)整體價值的影響，這種影響是整體的。如果當(dāng)日收盤價為＄ 1＝ JPY150， 則該銀行賣出 20萬＄可收回 3000萬 JPY， 如果翌日＄對 JPY的匯價跌至＄ 1＝ JPY120， 則該銀行只能收回 2400萬 JPY， 損失600萬 JPY。? 在外匯銀行外匯買賣中? 由于持有外匯頭寸的多頭或空頭，匯率的變動使? 其蒙受損失。2? 在資本輸出入中的情況? 由于匯率的變動使債權(quán)人少收本幣（或其他貨? 幣），債務(wù)人多付本幣（或其他貨幣）。 1985年 6月簽約時，匯率為＄ 1＝ JPY247， 3
教學(xué)課件相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1