【正文】 損益和利潤分配表 表 7 項目損益和利潤分配表 單位：萬元 序號 項 目 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 1 營業(yè)收入 480 960 960 960 960 2 營業(yè)稅金及附加 15 30 30 30 30 3 總成本費用 50 100 100 100 100 4 利潤總額 (123) 5 所得稅 6 稅后利潤 (45) 7 可供分配利潤 盈余公積金 未分配利潤 8 累計未分配利潤 1225. 表 8 項目損益和利潤分配表續(xù)表 單位：萬元 序號 項 目 2017 2018 2019 2020 2021 1 營業(yè)收入 960 960 960 960 960 2 營業(yè)稅金及附加 30 30 30 30 30 3 總成本費用 100 100 100 100 100 4 利潤總額 (123) 5 所得稅 6 稅后利潤 (45) 7 可供分配利潤 盈余公積金 未分配利潤 8 累計未分配利潤 32 五、物流倉儲項目財務評價指 標 表 9 物流倉儲項目投資評價指標 指標 所得稅后 所得稅前 財務內部收益率 % % 財務凈現(xiàn)值 靜態(tài)投資回收期 動態(tài)投資回收期 投資凈利率 % 1)項目財務內部收益率 財務內部收益率是指項目在整個計算期內各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計等于零時的折現(xiàn)率。同時由于項目收益預測中未考慮通貨膨脹的因素，因而折現(xiàn)率中也不考慮通貨膨脹率。考慮到本評估項目外部融資額度較大，同時不可抗力和不可預測事件的可能出現(xiàn)，企業(yè)及項目經營存在財務風險，經綜合考慮后，財務風險報酬率取 %。 財務風險報酬率：財務風險是指全部資本中債務資本比率變化帶來收益減少以及由此引發(fā)的債務償還危機的可能性。經營風險具體表現(xiàn)在項目對經濟周期的敏感性，市場需求與價格的變異性，項目的競爭能力和開拓能力，經營狀況或環(huán)境變化的變動性越大，經營風險也越大。本次評估中，綜合行業(yè)風險報酬率取值 %。行業(yè)風險報酬率是針對特定的行業(yè)所面臨的風險補償，主要與經營項目所在行業(yè)的市場發(fā)育程度、行業(yè)景氣度、行業(yè)市場特點、國家產業(yè)政策調整等因素有關。 （ 2）風險報酬率 無論是投資還是經營，都面臨諸多風險，承擔的風險越高，要求補償?shù)慕痤~ 也就越大，經濟學中把得到的補償相對于風險投資額的比例稱之為風險報酬率。一般來說，無風險報酬率可以參考政府發(fā)行的中長期國債的利率或同期銀行存款利率確定。 項目 建成后，當年達到生產負荷的 50%，從第二年開始，達到 100%。 現(xiàn)值法是通過估算建設項目未來壽命期內預期凈現(xiàn)金流，并以適當?shù)恼郜F(xiàn)率折算成現(xiàn)值，借以確定被咨詢項目價值的一種咨詢方法。在本項目的預測中，能夠比較好地、大致地反映項目的收益價值狀況，但在項目具體實施的過程中，還有大量的、次要的不確定因素，甚至有時還會出現(xiàn)重大的偶然因素，這些因素都會影響到該項目的收益，所以，具體實施可能與本預測存在一定的差異是正常的。 三、物流倉儲 項目投資估算 1．物流倉儲項目投入總資金估算匯總表 表 1 項目總投資估算表 單位：萬元 投資項目 投資計劃 備注 1 建設投資 600 建筑工程費 370 鋼結構廠房 120 室內倉庫 150 室外道路建設 100 設備購置費 170 吊車 100 輔助設備 50 辦公設備 20 土地費 60 2 鋪底流動資金 100 1+2 總投資 700 26 第十六章 物流倉儲項目財務評價 一、物流倉儲項目財務評價基礎數(shù)據與參數(shù)選取 1．財務價格 根據項目規(guī)劃和行業(yè)情況，并原則上根據中國財政部頒布的會計準則、會計制度和有關的法律規(guī)定，對本項目進行有關的財務預測。 2．物流倉儲項目設備及工器具購置費 根據本項目工藝所需要的設備清單、數(shù)量以 及各設備廠家提供的報價信息，本項目設備購置費用為 200 萬元。 20xx 年 11至 20xx 年 1月完成主要加工車間及室內倉儲庫房的建設， 20xx 年 2月至 20xx 年 4月完成職工辦區(qū)及生活區(qū)的建設， 20xx 年 5 月至 20xx 年 8月完成廠區(qū)道路的建設，設備購置于 20xx 年 8月至 20xx 年 10月完成。 24 第十四章 物流倉儲項目實施進度 一、物流倉儲項目建設工期 本項目建設工期為 11 個月。同時，進一步完善用人機制，建立“能者上、庸者下” 的競爭觀念。 4．勞動生產率水平分析 由于采取了科學的管理機構和勞動方案，經專家評定，本項目勞動生產率將處于同行業(yè)較高的水平。在員工招聘過程中嚴格控制員工素質，以保障產品生產的順利進行。 23 二、物流倉儲項目人力資源配置 1．作業(yè)班次 本項目作業(yè)班次為 3 班模式，每個班次工作時間為 8 小時。 22 第十三章 物流倉儲項目組織機構及人員配置 一、物流倉儲項目組織機構 1．物流倉儲項目管理機構組織方案和體系圖 本項目管理體系圖如下： 圖 1 項目管理體系圖 總 經 理加 工 部 行 政 部財 務 部業(yè) 務 部 倉 儲 部物 流 部 總經理：全面管理本項目事務； 業(yè)務部：負責物流倉儲業(yè)務的合作、洽談、簽單等； 物流部：負責商品吊運及運輸； 倉儲部：負責倉庫的日常管理及產品的進出統(tǒng)計； 加工部：負責商品加工； 財務部：負責項目資金安排以及處理相關財務事務； 行政部：負責員工的招聘、培訓、考核工作以及項目的其他日常管理事務。 二、消防設施 消防工程是為防止不正常事態(tài)的蔓延和減少事故災害損失程度的重要措施和保障，由于本項目屬于物流倉儲項目，其中物流配送是其一項重要業(yè)務，因此項目單位就需要為其動力設備包括各種車輛等采購大量的柴油等原料，而這些原料是易燃物品，有極大的安全隱患。 21 第十二章 物流倉儲項目勞動安全衛(wèi)生與消防 一、危害因素和危害程度 1．有毒有害物品的危害 本項目在生產過程中不會有有毒有害物品產生，因此不會有有毒有害物品的危害。 （ 2）擬建項目在生產過程中產生的各類固體廢棄物，分別采取有效的綜合處理處置利用措施后，妥善解決了固體廢棄物的污染問題，固體廢棄物對環(huán)境影響小。 四、環(huán)境保護投資 針對本項目主要的噪聲污染問題，選取噪聲較低的機器設備，另外加大場區(qū)內的綠化投資，增強隔音效果。 （ 6）擬建項目在生產過程中產生的各類固體廢棄物，計劃分別采取回收利用、專人清理等有效的綜合處理處置利用措施，妥善解決固體廢棄物的污染問題。渣土運輸過程中嚴格執(zhí)行有關條例和規(guī)定，運土車輛應在規(guī)定的時間和規(guī)定的路線進出施工場地，沿途應注意保持道路的清潔，盡量減少裝土過滿、車輛顛簸等造成的渣土傾撒。 （ 4）施工期垃圾宜分類回收，施工人員生活垃圾定期運至當?shù)丨h(huán)衛(wèi)部門指定地點處理。 20 （ 2）為減輕揚塵對區(qū)域環(huán)境空氣質量的不利影響，根據設計方案對規(guī)劃中的綠地進行合理綠化，以減少表土的裸露。噪聲可能對周圍居民生活造成影響，固定垃圾和污水如果不進行處理會污染環(huán)境。 二、項目建設和生產對 環(huán)境的影響 1．物流倉儲項目建設對環(huán)境的影響 （ 1）項目施工期間會產生少量污水，直接排放會對當?shù)丨h(huán)境造成一定的污染； （ 2）施工期間會有揚塵產生，會對當?shù)乜諝赓|量造成影響； （ 3）施工期間機械設備及其它噪聲會影響到當?shù)鼐用裆a、生活； （ 4）施工期間產生的固定垃圾如果不進行處理將會嚴重污染當?shù)丨h(huán)境。 （ 2）環(huán)境空氣 近三年的空氣質量優(yōu)良率呈現(xiàn)逐年升高的趨勢，總懸浮顆粒、二氧化硫、可吸入顆粒物、二氧化氮的年均值穩(wěn)定達二級標準。 19 第十一章 物流倉儲項目環(huán)境影響評價 一、場址環(huán)境條件 （ 1）水環(huán)境 項目所在地水體自凈能力較強，水質較好，且排入河道的生活污水和工業(yè)廢水尚未超過河道的納污能力。 二、水耗指標分析 采用節(jié)水措施后，估計單位產品的耗水量能降低 20%，水的重復利用率 89%。 （ 3）廠區(qū)內所有生產生活用水不外排，經處理后反復利用。生活污水經地埋式生活污水處理設施，達標后排至污水處理站，與各車間排出的污水一同經處理 后達到國家綜合排放二級標準后回用沖渣。項目建成后，節(jié)能水平將達到國內先進水平。比空調供暖節(jié)能 1540％，比鍋爐供暖節(jié)能 2050％。 （ 4）培養(yǎng)職工節(jié)能意識。 （ 2）本項目計劃采購的生產設備均為國內先進的節(jié)能設備。其中商品倉庫用于對外營業(yè)用，是主營業(yè)務之一；設備倉庫 用于存放物流設備。 6．物流倉儲項目維修設施 本項目建成后，設備維修有專門的技術人員負責，另外，公司每年都會準備一定的設備維修費用，用于項目設備的維護和維修。由于電熱膜為純電阻電路，故其轉換效率高，除一小部分損失外，絕大部分被轉化成熱能 。電熱地膜系統(tǒng)由電源、溫控器、連接件、絕緣層、電熱膜及飾 面層和防水耐壓絕緣套構成。 電熱地膜供暖系統(tǒng)是一種通電后能發(fā)熱的半透明聚酯薄膜 ,由可導電的特制油墨、金屬載流條經加工、熱壓在絕緣聚酯薄膜間和防水、耐壓絕緣套制成。 網絡 網絡通訊擬采用如下方案：從距離項目所在地最近的電信所機房接入 2M ADSL到公司機房，設置防火墻后由網線連接路由器，再由路由器連接交換機后與各臺計算機相連接，從而實現(xiàn)網絡通信。項目廠區(qū)中部 有 3500 伏的高壓電纜經過，本項目供電直接從廠區(qū)中部高壓柜通過電纜引入兩路 10KV 電源，再通過 4個開閉器引至廠區(qū)的 2個 500 箱變，由箱變內的變壓器將高壓變?yōu)閺S區(qū)所需電壓后由地下管井引至各車間。 本項目在廠區(qū)東南角建有蓄水池，集中收集廠區(qū)雨水，多余雨水經混凝土管排放至室外民渠。 全廠設有 3 個循環(huán)水系統(tǒng)， 1個污水處理站。 二、物流倉儲項目公 用輔助工程 1．物流倉儲項目給排水工程 本項目供水主要來源于市政用水。這樣既使生產區(qū)與生活辦公區(qū)分開，又使職工生活區(qū)遠離開平車間的噪聲干擾。 二、燃料、水、電價格 表 2 燃料、水、電價格現(xiàn)狀 序號 名稱 價格 (元 /噸 ) 1 柴油 5900 2 水 2 3 電 1元 /度 15 第八章 總圖與公用輔助工程 一、物流倉儲 項目總圖布置 場區(qū)的建筑物包括：商品倉庫、設備倉庫、大型停車場、休閑娛樂、辦公場所及職工宿舍和食堂。采用鋼結構建筑。 3．物流倉儲項目推薦方案的主要設備清單 表 2 項目主要設備清單 序號 設備名稱 數(shù)量 1 貨場吊車 1臺 2 車間吊車 1臺 3 車間吊車 1臺 4 輔助設備 二、物流倉儲項目工程方案 本項目占地面積 70畝，廠區(qū)內建筑面積約占 40000 平方米。 9．施工條件 本項目所有施工條件都已經具備。 7．法律支持條件 本項目建設符合有關法律規(guī)定的要求。 12 5．防洪、防潮、排澇設施條件 本項目防洪、防潮 、排澇設施條件成熟。 3．交通運輸條件 木賈街道辦擁有完備交通網絡，是興義市交通條件最快捷便利的地區(qū)。城市主