【正文】 形式，預(yù)算目標(biāo)不夠準(zhǔn)確一方面：成飛集團(tuán)下發(fā)的 “ 成飛（集團(tuán)）公司財(cái)務(wù)預(yù)算管理辦法（暫行） ” 的通知司財(cái)規(guī)『 2023』 374號文件中，規(guī)定了預(yù)算編制、執(zhí)行與考核辦法。兩種可能性：一是在沒有計(jì)劃更改的情況下，就予以發(fā)放；二是車間里已經(jīng)儲(chǔ)備大量的原材料。自行更改計(jì)劃的原因一方面是專業(yè)廠或者各車間要保證本月的工作量，另一方面，也說明了計(jì)劃制定的不合理以及計(jì)劃執(zhí)行不嚴(yán)肅。正常的生產(chǎn)計(jì)劃被打破項(xiàng)目沖突和協(xié)調(diào)工作量加大全面診斷咨詢項(xiàng)目成都飛機(jī)工業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司大家（ 85%的被調(diào)查者）普遍希望成飛加強(qiáng)生產(chǎn)計(jì)劃管理數(shù)據(jù)來源 :調(diào)查問卷一般14%不需要加強(qiáng)1%需要加強(qiáng)64%非常需要加強(qiáng)21%問題：你認(rèn)為成飛目前的生產(chǎn)計(jì)劃管理？（樣本量 622）全面診斷咨詢項(xiàng)目成都飛機(jī)工業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司基層計(jì)劃分解不夠細(xì)，缺乏明確的計(jì)劃指導(dǎo)，導(dǎo)致公司計(jì)劃難以起到實(shí)際效果年度業(yè)務(wù)計(jì)劃的制定 業(yè)務(wù)計(jì)劃的細(xì)化、調(diào)整集團(tuán)總部各專業(yè)廠公司年度經(jīng)營計(jì)劃 年度業(yè)務(wù)計(jì)劃匯總審核和調(diào)整偏差分析以及調(diào)整措施的擬定并審批各專業(yè)廠的業(yè)務(wù)范圍以及合理的目標(biāo)各專業(yè)廠年度業(yè)務(wù)計(jì)劃的制定年度計(jì)劃分解至月度滾動(dòng)計(jì)劃，并季度性地進(jìn)行年度計(jì)劃的調(diào)整月度計(jì)劃實(shí)施并按月編制控制報(bào)告業(yè)務(wù)計(jì)劃的實(shí)施控制生產(chǎn)指揮系統(tǒng)只下達(dá)關(guān)鍵零部件的詳細(xì)計(jì)劃，而對一般零部件的計(jì)劃下達(dá)較粗，各專業(yè)廠根據(jù)年度計(jì)劃分解的細(xì)化程度不夠，往往沒有較細(xì)的月度生產(chǎn)計(jì)劃，有的車間純粹是應(yīng)付了事，導(dǎo)致計(jì)劃起不到應(yīng)有的指導(dǎo)和控制作用。甚至有的時(shí)候?yàn)榱吮ＷC項(xiàng)目的進(jìn)度，有的副總師去現(xiàn)場監(jiān)督，生產(chǎn)單位迫于副總師的壓力，對原有不合理的生產(chǎn)計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整，導(dǎo)致原有生產(chǎn)計(jì)劃無法完成，從而對其他項(xiàng)目的進(jìn)度產(chǎn)生影響，項(xiàng)目間為了能夠完成任務(wù)，又會(huì)產(chǎn)生大量的協(xié)調(diào)工作。成飛集團(tuán)戰(zhàn)略總體評價(jià)：全面診斷咨詢項(xiàng)目成都飛機(jī)工業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司成飛有比較明確的產(chǎn)品發(fā)展戰(zhàn)略，但是企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略尚未明確第一層面殲七，超七飛機(jī)第二層面型號飛機(jī)定型第三層面新一代飛機(jī)研制強(qiáng)大專業(yè)化多元化以軍用飛機(jī)為主，提高效率 ,追求企業(yè)利潤除軍機(jī)外，選擇有限的民品，追求利潤以軍用飛機(jī)為主，多機(jī)種發(fā)展，推行精益生產(chǎn)軍民并重，追求經(jīng)濟(jì)總量的增長 ？軍機(jī)產(chǎn)品戰(zhàn)略比較明晰全面診斷咨詢項(xiàng)目成都飛機(jī)工業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司第四， 對于戰(zhàn)略的宣傳和貫徹還沒有落到實(shí)處，導(dǎo)致 接近一半（ 48％）的被調(diào)查者認(rèn)為集團(tuán)的發(fā)展戰(zhàn)略不明確或不知道問題：你認(rèn)為成飛集團(tuán)是否有明確的發(fā)展戰(zhàn)略？52%42%2% 4%0%10%20%30%40%50%60%有，很明確 有，但不明確 沒有 不知道集團(tuán)全體樣本量 :63956%42%1% 1%0%10%20%30%40%50%60%有，很明確 有，但不明確 沒有 不知道作為戰(zhàn)略制定和執(zhí)行的主要人員，中高層對戰(zhàn)略的認(rèn)識也是模糊的中層以上樣本量 :202資料來源：調(diào)查問卷全面診斷咨詢項(xiàng)目成都飛機(jī)工業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司即便是那些認(rèn)為成飛有明確的發(fā)展戰(zhàn)略的人，對于未來戰(zhàn)略的認(rèn)識也不一樣的，一半人認(rèn)為是 “一體兩翼 ”，一半人認(rèn)為是 “軍民并重 ”1%51%有，很明確有，但不明確 42%2%4%不知道一體兩翼軍民并重0%10%20%30%40%50%60%70%80%90%100%問題：你認(rèn)為成飛是否有明確的發(fā)展戰(zhàn)略？（樣本量 629）問題：你認(rèn)為成飛未來的發(fā)展戰(zhàn)略應(yīng)該是？（樣本量 321）資料來源：調(diào)查問卷全面診斷咨詢項(xiàng)目成都飛機(jī)工業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司對于目前的發(fā)展戰(zhàn)略，有將近一半的被調(diào)查者不很認(rèn)同問題：你認(rèn)為成飛集團(tuán)的戰(zhàn)略制定是否合理？3%51%43%3% 0%0%10%20%30%40%50%60%非常合理 合理 一般 不合理 一點(diǎn)都不合理集團(tuán)全體樣本量 :6284%60%33%2% 0%0%10%20%30%40%50%60%70%非常合理 合理 一般 不合理 一點(diǎn)都不合理中層以上樣本量 :181作為對比，中層以上干部的認(rèn)同感稍好，認(rèn)為合理的有 64％資料來源：調(diào)查問卷全面診斷咨詢項(xiàng)目成都飛機(jī)工業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司因此，對于戰(zhàn)略的實(shí)現(xiàn)，有超過一半（ 53％）的人信心不足問題：你認(rèn)為成飛集團(tuán)的能否有效實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)？（樣本量 631）有相當(dāng)多的人認(rèn)為現(xiàn)行的戰(zhàn)略只能部分實(shí)現(xiàn)，甚至是戰(zhàn)略根本沒有執(zhí)行5%42% 44%8%1%0%5%10%15%20%25%30%35%40%45%50%完全能夠 能夠 部分 不知道 沒有執(zhí)行全面診斷咨詢項(xiàng)目成都飛機(jī)工業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司目 錄 組織結(jié)構(gòu)問題診斷人力資源問題診斷企業(yè)文化問題診斷企業(yè)運(yùn)營問題診斷、企業(yè)運(yùn)營問題診斷企業(yè)戰(zhàn)略問題診斷對外投資問題診斷三、成飛集團(tuán)全面診斷項(xiàng)目報(bào)告二、成飛集團(tuán)全面診斷結(jié)論綜述四、成飛組織戰(zhàn)略和頂層設(shè)計(jì)初步方案 一、成飛集團(tuán)全面診斷項(xiàng)目回顧五、 存在問題的初步解決方案和實(shí)施策略 全面診斷咨詢項(xiàng)目成都飛機(jī)工業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司成飛集團(tuán)企業(yè)運(yùn)營九大問題四、軍民混線生產(chǎn)，影響軍品生產(chǎn)五、資金審批流程不清六、規(guī)章制度較多，執(zhí)行不力七、運(yùn)營成本高，企業(yè)盈利能力低八、 協(xié)調(diào)過多，企業(yè)快速反應(yīng)能力不夠三、部門考核方式不科學(xué)一、計(jì)劃制定不準(zhǔn)，計(jì)劃外項(xiàng)目較多二、預(yù)算管理體系不科學(xué)，執(zhí)行不力九、項(xiàng)目管理體系不夠完善全面診斷咨詢項(xiàng)目成都飛機(jī)工業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司成飛運(yùn)營系統(tǒng)問題分析分析結(jié)論：圍繞核心生產(chǎn)制造流程的服務(wù)部門相對問題較多，主要集中在計(jì)劃財(cái)務(wù)、指揮協(xié)調(diào)、以及整體運(yùn)營方面。 戰(zhàn)略制定不規(guī)范，不明確，不成體系，難以 落實(shí)。問題二：應(yīng)針對戰(zhàn)略的具體指向，分別確定戰(zhàn)略期內(nèi)的財(cái)務(wù)目標(biāo)和戰(zhàn)略目標(biāo)。實(shí)施方案和策略： 解放思想、轉(zhuǎn)變觀念；深化改革，加快體制創(chuàng)新步伐；穩(wěn)步推進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整；推進(jìn)科技進(jìn)步和創(chuàng)新；改善和加強(qiáng)管理；進(jìn)一步擴(kuò)大對外開放；（以年度生產(chǎn)計(jì)劃為主， 逐年滾動(dòng)制定。 （航空為體，民品、三產(chǎn)為翼）戰(zhàn)略目標(biāo)體系： 2023年銷售收入 50億；（產(chǎn)品全面進(jìn)入國際市場、提高國內(nèi)市場份額、加快新項(xiàng)目開發(fā)，其中，航空民品 5億元、非航空民品 7億元、第三產(chǎn)業(yè)及對外投資收益 3億元、創(chuàng)匯 。全面診斷咨詢項(xiàng)目成都飛機(jī)工業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司并實(shí)行戰(zhàn)略性的人力資源管理戰(zhàn)略性人力資源管理措施人力資源管理職能統(tǒng)一 考核激勵(lì)制度完善 漸進(jìn)式人事三項(xiàng)制度改革引入基于平衡記分卡的關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)考核體系強(qiáng)化與考核掛鉤的薪酬激勵(lì)機(jī)制推行干部聘用任期制逐步推動(dòng)員工流動(dòng)制逐步增加工資浮動(dòng)幅度全面診斷咨詢項(xiàng)目成都飛機(jī)工業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司構(gòu)建符合成飛實(shí)際、確保戰(zhàn)略實(shí)現(xiàn)的企業(yè)文化氛圍1. 普遍求穩(wěn)的思想2. 對個(gè)人發(fā)展預(yù)期的失望3. 官本位的思想4. 復(fù)雜的人際關(guān)系5. 歷史遺留的種種約束6. 利益群體的矛盾1. 創(chuàng)新求變，謀求發(fā)展2. 積極進(jìn)取，公私雙贏3. 利益分化，官民對等4. 互利互助，公私兩利5. 立足長遠(yuǎn)，漸進(jìn)突破6. 認(rèn)清形勢，求同存異企業(yè)文化的現(xiàn)狀 企業(yè)文化的進(jìn)化全面診斷咨詢項(xiàng)目成都飛機(jī)工業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司目 錄 組織結(jié)構(gòu)問題診斷人力資源問題診斷企業(yè)文化問題診斷 企業(yè)運(yùn)營問題診斷企業(yè)戰(zhàn)略問題診斷對外投資問題診斷三、成飛集團(tuán)全面診斷項(xiàng)目報(bào)告三、成飛集團(tuán)全面診斷項(xiàng)目報(bào)告二、成飛集團(tuán)全面診斷結(jié)論綜述四、成飛組織戰(zhàn)略和頂層設(shè)計(jì)初步方案 一、成飛集團(tuán)全面診斷項(xiàng)目回顧五、 存在問題的初步解決方案和實(shí)施策略 全面診斷咨詢項(xiàng)目成都飛機(jī)工業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司成飛集團(tuán)戰(zhàn)略管理存在四個(gè)方面的問題一、戰(zhàn)略管理部門不健全 二、戰(zhàn)略規(guī)劃過程不科學(xué)三、戰(zhàn)略規(guī)劃體系不系統(tǒng)四、戰(zhàn)略規(guī)劃落實(shí)保障機(jī)制不完善全面診斷咨詢項(xiàng)目成都飛機(jī)工業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司首先，在組織保障上，成飛集團(tuán)有多個(gè)涉及企業(yè)規(guī)劃的部門，但缺少專門的戰(zhàn)略管理部門進(jìn)行戰(zhàn)略規(guī)劃的有效制定和推動(dòng)戰(zhàn)略規(guī)劃的實(shí)施總經(jīng)理經(jīng)營計(jì)劃處各相關(guān)委員會(huì)規(guī)劃室規(guī)劃室部分承擔(dān)企業(yè)規(guī)劃的職能，其職責(zé)為：根據(jù)上級規(guī)劃要求，市場信息和公司發(fā)展的需要，以及公司領(lǐng)導(dǎo)的經(jīng)營決策，制定公司經(jīng)營方針和經(jīng)營目標(biāo)。逐步推動(dòng)員工流動(dòng)制干部流動(dòng)機(jī)制建立后，對促進(jìn)員工的流動(dòng)有示范效應(yīng)，有利于逐步建立起員工的流動(dòng)機(jī)制，可以從員工合同到期后，對考核較差員工，進(jìn)行換崗、輪崗開始，逐步搞活員工能進(jìn)能出機(jī)制。全面診斷咨詢項(xiàng)目成都飛機(jī)工業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司綜上所述，新華信公司認(rèn)為，成飛集團(tuán)存在的這些問題，主要是發(fā)展所帶來的問題。當(dāng)請被調(diào)查員工對成飛的管理現(xiàn)狀進(jìn)行打分時(shí)，只有不到 70分平均分高層管理 中層管理 一般管理 67工人 總計(jì) 69樣本量： 614全面診斷咨詢項(xiàng)目成都飛機(jī)工業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司成飛集團(tuán)作為典型的軍工國有企業(yè)，目前正面臨著計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的矛盾：多方面的因素和新的戰(zhàn)略目標(biāo)迫使成飛集團(tuán)必須對原有的運(yùn)營模式進(jìn)行變革，建立新型的高效運(yùn)營模式成飛集團(tuán)的全面轉(zhuǎn)型物料供應(yīng)、人才使用軍品訂單航空一集團(tuán)國外競爭對手、國內(nèi)各航空企業(yè)的競爭帶有計(jì)劃經(jīng)濟(jì)色彩的不確定提出精簡主業(yè)人員，軍民分線的要求市場化的運(yùn)營要求 競爭對手日益強(qiáng)大市場經(jīng)濟(jì)的環(huán)境和成飛集團(tuán)新的目標(biāo)全面診斷咨詢項(xiàng)目成都飛機(jī)工業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司成飛改革的目的，是為了實(shí)現(xiàn)既定的 2023年達(dá)到銷售收入100億的戰(zhàn)略目標(biāo)。全面診斷咨詢項(xiàng)目報(bào)告全面診斷咨詢項(xiàng)目成都飛機(jī)工業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司目 錄 組織結(jié)構(gòu)問題診斷人力資源問題診斷企業(yè)文化問題診斷 企業(yè)運(yùn)營問題診斷企業(yè)戰(zhàn)略問題診斷對外投資問題診斷三、成飛集團(tuán)全面診斷項(xiàng)目報(bào)告二、成飛集團(tuán)全面診斷結(jié)論綜述四、成飛組織戰(zhàn)略和頂層設(shè)計(jì)初步方案 一、成飛集團(tuán)全面診斷項(xiàng)目回顧一、成飛集團(tuán)全面診斷項(xiàng)目回顧五、 存在問題的初步解決方案和實(shí)施策略 全面診斷咨詢項(xiàng)目成都飛機(jī)工業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表啟動(dòng)問題分析、歸納和總結(jié)制定解決方案最終報(bào)告撰寫和提交鈑金廠、數(shù)控中心職工座談1周 2周 3周對中層人員進(jìn)行訪談?wù){(diào)查問卷撰寫、發(fā)放和回收 4周 5周對高層人員進(jìn)行訪談全面診斷咨詢項(xiàng)目成都飛機(jī)工業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司通過資料收集、內(nèi)部訪談、調(diào)查問卷等多種手段全面了解成飛目前存在的問題資料收集內(nèi)部訪談?wù){(diào)查問卷r從內(nèi)部重點(diǎn)收集成飛集團(tuán)的年度報(bào)告、戰(zhàn)略規(guī)劃、財(cái)務(wù)報(bào)告、各項(xiàng)規(guī)章制度等r對成飛集團(tuán)的中高層管理人員采取分別訪談，對一般員工采取座談會(huì)的方式，了解公司目前存在的問題r針對公司戰(zhàn)略、組織、管理、流程、人力資源、文化等方面的內(nèi)容，進(jìn)行全面的問卷調(diào)查，并對調(diào)查問卷進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，形成分析報(bào)告。全面診斷咨詢項(xiàng)目成都飛機(jī)工業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司2023年 6月 16日至 30日，新華信對成飛集團(tuán)公司的高、中、基層各類管理人員進(jìn)行了集中訪談，在專業(yè)廠召開了兩次座談會(huì)，訪談總量 共有 103人機(jī)關(guān)職能部門 專業(yè)管理部門 專業(yè)廠及下屬企業(yè)高層管理人員 11中層管理人員 24 6 38工人 24共計(jì) 103全面診斷咨詢項(xiàng)目成都飛機(jī)工業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司6月 25日向公司 70個(gè)單位發(fā)放管理問卷 744份，回收有效問卷 648份回收率 87%，問題涉及綜合管理、戰(zhàn)略、組織、運(yùn)營、人力資源、企業(yè)文化等方面問卷發(fā)放情況表調(diào)查人數(shù) 總?cè)藬?shù) 調(diào)查比例管理人員 464 4,997 9%工　　人 280 7,126 4%合計(jì) 744 15,433 5%問卷回收情況表高層管理人員 中層管理人員 一般管理技術(shù)人員 工人 合計(jì)份 數(shù) 21 184 241 202 648全面診斷咨詢項(xiàng)目成都飛機(jī)工業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司序號 文件名稱 數(shù)量1 成飛年鑒（ 2023年－ 1995年） 8冊2 部門職責(zé)條例 3冊3 現(xiàn)行規(guī)章制度匯編 4冊4 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理制度匯編 1冊5 關(guān)于下發(fā)《成都飛機(jī)工業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司關(guān)于試行考核評定、動(dòng)態(tài)管理、合理流動(dòng)、末尾淘汰的規(guī)定》的通知 1冊6 成飛公司質(zhì)量手冊 1冊7 資產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)　精神文明建設(shè)責(zé)任書 1冊8 成都飛機(jī)工業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司投資企業(yè)經(jīng)營情況匯報(bào) 1冊9 成飛政工研究（ 2023年合訂本） 1冊10 成飛宣傳手冊 18冊11 其他文件 若干在診斷過程中，新華信收集和查閱了大量相關(guān)文件和資料，為全面準(zhǔn)確地把握問題奠定了基礎(chǔ)全面診斷咨詢項(xiàng)目成都飛機(jī)工業(yè)（集團(tuán)）有限