中國某銀行流動資金貸款管理辦法培訓-文庫吧資料
2025-01-24 23:35本頁面
【正文】 度 ， 且其總和原則上不應超過根據(jù)集團合并報表測算的總額 。 ?三 、 對季節(jié)性生產(chǎn)經(jīng)營的借款人 ， 可按每年的連續(xù)生產(chǎn)時段作為計算周期估算流動資金需求 ， 貸款期限應根據(jù)回款周期合理確定 。 對預期有變化的要素 ， 在調查核實 、 依據(jù)可信的前提下 ， 可合理估測并在以下范圍內審慎調整 ： ?預期的銷售收入年增長率一般不超過國資委統(tǒng)計評價局發(fā)布 《 企業(yè)績效評價標準值 》 中對應行業(yè)的銷售 （ 營業(yè) ） 增長率的優(yōu)秀值 ， 或借款人最近 23年的銷售收入年平均增長率； ?預期的銷售利潤率一般不低于國資委統(tǒng)計評價局發(fā)布 《 企業(yè)績效評價標準值 》中對應行業(yè)的主營業(yè)務利潤率或銷售 （ 營業(yè) ） 利潤率的平均值 ， 或借款人最近23年的銷售利潤率平均值； ?預期的營運資產(chǎn)周轉次數(shù)一般不低于國資委統(tǒng)計評價局發(fā)布的 《 企業(yè)績效評價標準值 》 中對應行業(yè)的流動資產(chǎn)周轉次數(shù)平均值 ， 或借款人最近 23年的營運資產(chǎn)周轉次數(shù)平均值； ?即將到期結清且不再續(xù)借的銀行貸款可在當前流動負債中予以剔除；在風險可控的前提下 ， 借款人自有資金中可剔除將用于購置長期資產(chǎn)或分紅的部分 。 ?需考慮的因素主要包括：借款人的信用狀況 、 經(jīng)營的穩(wěn)定性和前景 、 流動比率 、 速動比率 、 可現(xiàn)金實現(xiàn)的收入和其他可還債資金的規(guī)模和時間分布 、 借款人負債結構 、 我行可控的可還債資金回籠 、 擔保保障等 。 ?借款人自有資金：指借款人所有者權益中用于日常營運的部分 。 借款人信用等級 調節(jié)系數(shù) ＡＡＡ、ＡＡＡ＋ ≦ ＡＡ、ＡＡ＋ ≦ 1 其他 ≦ 4/7/2023 32 33 二、估算營運資金缺口 ?公式： ?營運資金缺口＝營運資金總量－流動資金貸款－其他渠道提供的營運資金－借款人自有資金 ?通常上式中的流動資金貸款和其他渠道提供的營運資金之和即為流動負債 ， 這時上述公式可簡化為： ?營運資金缺口＝營運資金總量－流動負債－借款人自有資金 4/7/2023 33 34 二、估算營運資金缺口 ?公式中有關指標的說明： ?流動資金貸款：包括借款人在各家金融機構的全部流動資金貸款 。 4/7/2023 31 32 一、估算營運資金總量 ?公式中有關指標的說明： ?調節(jié)系數(shù)：根據(jù)借款人的經(jīng)營波動大小和貸款風險程度 ， 結合信用等級在以下范圍內合理確定 。 4/7/2023 29 30 ?測算公式： ?營運資金總量＝ [上年度銷售收入 （ １＋預計銷售收入年增長率 ） （ １－上年度銷售利潤率 ） ／營運資產(chǎn)周轉次數(shù) ] 調節(jié)系數(shù) ?營運資產(chǎn)周轉次數(shù)＝上年度銷售收入／平均有效營運資產(chǎn) ?平均有效營運資產(chǎn)＝ （ 年初有效營運資產(chǎn)＋年末有效營運資產(chǎn) ） ／２ 。 4/7/2023 27 28 流動資金貸款額度核定方法 ?流動資金貸款額度核定原則： ?根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營的實際資金需求和現(xiàn)有流動資金的差額 ， 按照需求匹配和風險控制原則合理確定 ， 做到既能滿足借款人的正常生產(chǎn)經(jīng)營 ， 又能防止過度放貸引發(fā)的風險 。 通過對流動資金貸款需求的合理測算 ， 能夠做到既有效滿足借款人正常經(jīng)營對流動資金貸款的需求 ， 也同時防止對借款人超額授信導致的貸款資金挪用風險 ， 促進貸款資金真正流向實體經(jīng)濟 。 實踐中部分銀行為擴大業(yè)務規(guī)模 ， 放松了流動資金貸款管理 ， 常常超過客戶需求發(fā)放流動資金貸款 ， 將流動資金貸款做成無所不能 、 無所不包的 “ 產(chǎn)品筐 ” ， 以流動資金貸款包打天下 ， 導致流動資金貸款經(jīng)常被挪用作其他用途和短貸長用的現(xiàn)象 ， 造成流動資金貸款風險 。 銀監(jiān)會辦法及我行辦法均設定了流動資金貸款額度測算的參考方法 ， 指導商業(yè)銀行科學合理地測算借款人流動資金貸款需求 。 ?貸款支付過程中 ， 借款人信用狀況下降 、 主營業(yè)務盈利能力不強 、 貸款資金使用出現(xiàn)異常的 ， 經(jīng)營行應與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件 ， 或根據(jù)合同約定變更貸款支付方式 、 停止貸款資金的發(fā)放和支付 。 4/7/2023 21 22 具體操作要求 ?借款人自主支付具體操作要求： ?采用借款人支付的 ， 經(jīng)營行應要求借款人定期匯總報告貸款資金自主支付情況 ， 并通過賬戶分析 、 憑證查驗 、 現(xiàn)場調查等方式核查貸款自主支付是否符合約定用途 。 審核同意后 ， 由客戶經(jīng)理在委托支付通知單上簽字 ，將相關資料交放款審核崗審核 。 4/7/2023 20 21 具體操作要求 ?貸款人受托支付具體操作要求： ?采用貸款人受托支付的 ， 借款人支付貸款資金時需向經(jīng)營行提供委托支付通知單 、 交易合同 、 訂單或其他能證明借款人及其交易對手交易行為的資料 。 4/7/2023 18 19 流動資金貸款支付管理 ?新辦法中受托支付的特別規(guī)定： ?對綜合實力一般的中小型貿易類客戶 ， 一級分行應結合具體情況從嚴掌
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