對(duì)當(dāng)前稽核監(jiān)察制度的反思-文庫(kù)吧資料
2025-01-24 22:58本頁(yè)面
【正文】 序 ?公布審計(jì)人員標(biāo)準(zhǔn) ?完成推廣計(jì)劃詳細(xì)時(shí)間表及人員要求估計(jì) ?總公司 ?各機(jī)構(gòu)舉適合人選 ?總公司進(jìn)行面試審核 ?公布錄取名單 ?下一階段推廣地區(qū)預(yù)先補(bǔ)充人員 ?培訓(xùn)審計(jì)人員 ?完成審計(jì)人員隊(duì)伍的建立 ?總公司 ?各分支機(jī)構(gòu) ?說明審計(jì)工作方法及條例 ?說明各分支機(jī)構(gòu)的責(zé)任及需要的配合 ?各分支機(jī)構(gòu)人員了解審計(jì)工作目的及責(zé)任 ?各推廣二級(jí)機(jī)構(gòu) ?了解各分支機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)量及工作實(shí)況 ?排定各分支機(jī)構(gòu)審計(jì)時(shí)間 ?決定抽樣方法 ?完成各分支機(jī)構(gòu)詳細(xì)工作時(shí)間表及計(jì)劃 ?二級(jí)審計(jì)部 ?根據(jù)審部規(guī)則進(jìn)行結(jié)案覆核 ?訪談相關(guān)人員 ?收集統(tǒng)計(jì)資料 ?完成各級(jí)機(jī)構(gòu)審計(jì)報(bào)告 ?匯報(bào)審計(jì)結(jié)果至相關(guān)單位 ?二級(jí)審計(jì)部 ?匯總分析全國(guó)審計(jì)結(jié)果 ?發(fā)布「審計(jì)公告」說明結(jié)困及共同缺失 ?對(duì)分支機(jī)構(gòu)提出改進(jìn)建議案及支援 ?確實(shí)了解各地作業(yè)績(jī)效 ?以審計(jì)結(jié)果作為培訓(xùn)、考核、獎(jiǎng)懲之依據(jù) ?總公司 ?各分支機(jī)構(gòu) 時(shí)間 主要活動(dòng) 主要成果 責(zé)任歸屬 1周 2周 1個(gè)月 2個(gè)月 每 3個(gè)月 19 ? 20 ? 廣州市個(gè)險(xiǎn)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)制作成果 — 費(fèi)用 營(yíng)業(yè)區(qū)營(yíng)銷直接費(fèi)用率 2 5 . 5 2 4 . 11 3 . 2 1 2 . 02 4 . 12 5 . 74 7 . 15 7 . 42 5 . 1一區(qū) 三區(qū) 四區(qū) 五區(qū) 六區(qū) 七區(qū) 八區(qū) 九區(qū) 平均 營(yíng)銷費(fèi)用 * 1 0 . 71 9 . 8 2 1 . 5 1 5 . 83 9 . 12 4 . 22 8 . 84 4 . 3一區(qū) 三區(qū) 四區(qū) 五區(qū) 六區(qū) 七區(qū) 八區(qū) 九區(qū) 合計(jì) 新保費(fèi)收入 4 2 . 08 2 . 31 6 3 . 01 2 9 . 91 5 1 . 95 1 . 4 5 0 . 21 7 6 . 7一區(qū) 三區(qū) 四區(qū) 五區(qū) 六區(qū) 七區(qū) 八區(qū) 九區(qū) 合計(jì) 人民幣萬(wàn)元 人民幣萬(wàn)元 247。目前稽核監(jiān)察制度的不足之處 ?目前平安的審計(jì)制度著重在財(cái)務(wù)審計(jì)工作 ?現(xiàn)有的審計(jì)人員并不具備判斷核保核賠工作質(zhì)量的技術(shù)能力 Legend1 Legend1 Legend1 Legend1 Legend1 監(jiān)察審計(jì)部 三、四級(jí)機(jī)構(gòu) 二級(jí)機(jī)構(gòu) 壽險(xiǎn)總部 華東分部 華南分部 華中分部 華北分部 西部分部 東北分部 稽核監(jiān)察部 產(chǎn)險(xiǎn) 公司 證券 公司 信托 公司 集團(tuán) 公司 機(jī)構(gòu) ?多數(shù)成立在 審計(jì)人員 ?背景多為 工作重點(diǎn) ?費(fèi)用管制 ?資產(chǎn)管理 ?單據(jù)管理 ?目標(biāo)達(dá)成率 審計(jì) 報(bào)告 整？工作通知書 1 ? 核保 /核賠審計(jì)制度的組織框架 總公司核保核賠部 三、四級(jí)機(jī)構(gòu) 二級(jí) 機(jī)構(gòu) 審計(jì)部 核保室 核賠部 財(cái)務(wù)審計(jì)室 核賠審計(jì)室 核保審計(jì)室 核保室 核賠部 稽核監(jiān)察部 三、四級(jí)機(jī)構(gòu) 財(cái)務(wù)審計(jì)室 核賠審計(jì)室 核保審計(jì)室 審計(jì)部 二級(jí) 機(jī)構(gòu) 財(cái)務(wù)審計(jì)室 核賠審計(jì)室 核保審計(jì)室 審計(jì)部 區(qū)域管理中心 稽核監(jiān)察部 在區(qū)域中心成立后，審計(jì)作業(yè)與業(yè)務(wù)完全獨(dú)立 ?全職審計(jì)人員對(duì)核保核賠作業(yè)質(zhì)量進(jìn)行結(jié)案覆查 核保室 核賠部 短期之內(nèi) 區(qū)域中心成立后 匯報(bào) 檢查 2 ? 審計(jì)檢查的層級(jí)說明 ?了解機(jī)構(gòu)內(nèi)人員的業(yè)能力水平及共同缺失 ?了解機(jī)構(gòu)內(nèi)對(duì)技術(shù)人員管理水平，如考核、賠訓(xùn) ?了解機(jī)構(gòu)對(duì)總公司政策制度的落實(shí)程度 ?了解個(gè)別專業(yè)人員的技術(shù)能力與常犯錯(cuò)誤 ?防范舞弊違紀(jì)的發(fā)生 ?確定報(bào)案受理、立案等行政程序均符合總公司要求 ?確定調(diào)查、判斷、賠付、理算等專業(yè)決定的合于邏輯 ?找出辦案過程巰失并予以指正 ?找出條款指？可能造成疑？之處 機(jī)構(gòu)層級(jí) 個(gè)人層級(jí) 個(gè)案層級(jí) + = = = ? XXX ? XXXX ? XXX 機(jī)構(gòu)內(nèi)所有專業(yè)人員表現(xiàn) 總公司政策制度 執(zhí)行情況 個(gè)人所有受檢個(gè)案之綜合評(píng)分 審計(jì)人員抽檢個(gè)
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