公司監(jiān)察稽核部管理制度-文庫(kù)吧資料
2025-04-21 01:37本頁(yè)面
【正文】 營(yíng)、監(jiān)察稽核等部門的聯(lián)合驗(yàn)收；是否通過(guò)嚴(yán)格的授權(quán)制度、崗位責(zé)任制度、門禁制度、內(nèi)外網(wǎng)分離制度等管理措施，確保系統(tǒng)安全運(yùn)行；設(shè)備運(yùn)行和維護(hù)整個(gè)過(guò)程是否實(shí)施明確的責(zé)任管理，嚴(yán)格劃分業(yè)務(wù)操作、技術(shù)維護(hù)等方面的職責(zé)；用戶使用的密碼口令是否定期更換，有否向他人透露；數(shù)據(jù)庫(kù)和操作系統(tǒng)的密碼口令是否分別由不同人員保管；是否建立電子信息數(shù)據(jù)的即時(shí)保存和備份制度；交易與清算數(shù)據(jù)和辦公數(shù)據(jù)等重要電子信息數(shù)據(jù)是否異地備份并且長(zhǎng)期保存；交易網(wǎng)與辦公網(wǎng)是否嚴(yán)格分離；1是否出現(xiàn)業(yè)務(wù)人員擅自互連公司交易網(wǎng)與辦公網(wǎng)、辦公機(jī)器私自接入交易網(wǎng)絡(luò)、便攜機(jī)接入交易網(wǎng)絡(luò)；1是否出現(xiàn)通過(guò)電子郵件傳播任何與基金投資有關(guān)的信息以及任何其他涉及公司機(jī)密的信息；1有否存在其他違法違規(guī)行為。（二）在運(yùn)營(yíng)保障部每月自查的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)核查設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)、數(shù)據(jù)管理、交易網(wǎng)與辦公網(wǎng)安全管理、信息權(quán)限管理、信息技術(shù)保密及設(shè)備、網(wǎng)絡(luò)和軟件管理等方面業(yè)務(wù)是否符合國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)的要求，有否存在違法違規(guī)行為。（三）對(duì)部門及其員工日常遵規(guī)守法情況，出具市場(chǎng)部監(jiān)察報(bào)告，包括：有否向基金投資人作虛假陳述、欺騙性宣傳，誤導(dǎo)基金投資人買賣基金；有否通過(guò)基金銷售向基金投資人獲取或給予基金投資人與基金銷售無(wú)關(guān)的任何利益；除基金契約、或者銷售代理協(xié)議規(guī)定的情形外，有否拒絕基金投資人的認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)或者贖回申請(qǐng)；有否違反法律法規(guī)、基金契約的規(guī)定，向客戶收取費(fèi)用；有否向任何個(gè)人或機(jī)構(gòu)以攤派、回扣等不正當(dāng)方式銷售基金；基金管理公司有否利用基金資產(chǎn)進(jìn)行利益輸送，為擴(kuò)大基金銷售量，為證券公司交易席位承諾交易量；各基金管理公司和基金代銷機(jī)構(gòu)有否惡意壓低基金的銷售費(fèi)用，詆毀其他基金公司銷售的基金；各基金管理公司和基金代銷機(jī)構(gòu)有否采取抽獎(jiǎng)、回扣、送保險(xiǎn)、送現(xiàn)金或基金單位等方式，直接或間接地進(jìn)行基金認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)費(fèi)用打折，以低于成本的銷售費(fèi)率銷售基金；基金管理公司委托其他機(jī)構(gòu)銷售基金的，有否出現(xiàn)不同渠道的基金銷售費(fèi)率不一致，沒(méi)有公平對(duì)待不同代銷渠道的基金投資人；有否對(duì)證券投資業(yè)績(jī)進(jìn)行預(yù)測(cè)；1有否存在擅自或私下從事基金銷售活動(dòng)，有否在規(guī)定銷售場(chǎng)所以外進(jìn)行基金銷售；1有否存在其他可能誤導(dǎo)基金投資人或者損害基金投資人合法權(quán)益、影響基金業(yè)正常運(yùn)作秩序的行為。第五節(jié) 基金銷售監(jiān)察第二十三條 基金銷售的監(jiān)察工作程序：（一）對(duì)市場(chǎng)部?jī)?nèi)部管理、代理銷售、直接銷售、發(fā)展和維護(hù)客戶、客戶服務(wù)等業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查。（三）對(duì)部門及其員工日常遵規(guī)守法情況，出具運(yùn)營(yíng)保障部監(jiān)察報(bào)告，包括：登記結(jié)算中心、市場(chǎng)部電子商務(wù)中心和市場(chǎng)部客戶服務(wù)中心（1）有否向外界透露基金注冊(cè)登記資料；（2）有否無(wú)正當(dāng)理由拒絕投資人開(kāi)立賬戶，對(duì)不合格的申購(gòu)、贖回申請(qǐng)予以接受，或?qū)细竦纳曩?gòu)贖回申請(qǐng)不予接受；（3）有否向投資人公布與向管理人、過(guò)戶代理人、托管人提供的信息資料不符的信息、資料；（4）有否挪用基金發(fā)行認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)、贖回的款項(xiàng)；（5）是否嚴(yán)格按照基金契約、招募說(shuō)明書(shū)、公開(kāi)說(shuō)明書(shū)及代銷業(yè)務(wù)規(guī)則的要求受理投資人開(kāi)戶、申購(gòu)、贖回等業(yè)務(wù)申請(qǐng)；（6）有否對(duì)原始憑證和文檔進(jìn)行了歸類和整理，并做好歸檔和備份工作；（7）投資者身份認(rèn)證有否錯(cuò)誤，有否要求投資者提供完備的身份證件并留下復(fù)印件；（8）有否與代銷機(jī)構(gòu)、托管行及時(shí)核對(duì)；（9）對(duì)于司法凍結(jié)或解凍，是否請(qǐng)監(jiān)察稽核部及公司法律顧問(wèn)審核，并同時(shí)報(bào)送信息披露負(fù)責(zé)人；（10）若出現(xiàn)巨額贖回基金不能全額兌付時(shí)，是否按比例兌付或延期支付贖回款，是否及時(shí)上報(bào)證監(jiān)會(huì)，并在相關(guān)媒體公告巨額贖回信息和相關(guān)處理辦法；（11）有否存在其他違法違規(guī)行為。第四節(jié) 基金運(yùn)營(yíng)與客服中心監(jiān)察第二十二條 基金運(yùn)營(yíng)與客服中心的監(jiān)察工作程序：（一）對(duì)運(yùn)營(yíng)保障部、市場(chǎng)部客戶服務(wù)中心的內(nèi)部管理、登記注冊(cè)、資金清算、客戶服務(wù)等方面業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查。（二）在中央交易室每月自查的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)核查日?；鸾灰坠ぷ魇欠翊嬖趦?nèi)幕交易、操縱市場(chǎng)等違法違規(guī)行為，是否出現(xiàn)透支、延誤交收等事故，以及基金席位交易量是否符合比例限制等內(nèi)容。（四）對(duì)部門及其員工日常遵規(guī)守法情況，出具投資管理部基金經(jīng)理小組監(jiān)察報(bào)告，包括：基金投資組合的比例限制以及基金投資范圍是否符合基金契約的規(guī)定；各種投資文檔有否存在內(nèi)幕信息；有否利用內(nèi)幕信息進(jìn)行內(nèi)幕交易；有否利用聯(lián)合操縱、虛買虛賣、自買自賣等手段操縱證券交易價(jià)格；有否與他人串通、合謀買入或者賣出有關(guān)證券；有否通過(guò)關(guān)聯(lián)交易損害基金持有人的利益；有否運(yùn)用基金資產(chǎn)配合公司的發(fā)起人、所管理基金的發(fā)起人及其他任何機(jī)構(gòu)的證券投資業(yè)務(wù)；有否故意維持或抬高公司發(fā)起人、所管理基金的發(fā)起人及其他任何機(jī)構(gòu)所承銷股票的價(jià)格；知悉基金投資信息或者上市公司內(nèi)幕信息的員工有否泄漏該信息或者建議他人買賣該信息有關(guān)證券；有否存在其他違法違規(guī)行為。（二）在投資管理部基金經(jīng)理小組每月自查的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)核查日常基金投資工作是否符合最新法律法規(guī)及基金契約的規(guī)定，以及是否存在內(nèi)幕交易、操縱市場(chǎng)等違法違規(guī)行為。二是“對(duì)證券市場(chǎng)的價(jià)格有重大影響”，即價(jià)格敏感。（二）公司分配股利或者增資的計(jì)劃；（三）公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的重大變化；（四）公司債務(wù)擔(dān)保的重大變更；（五）公司營(yíng)業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報(bào)廢一次超過(guò)該資產(chǎn)的30%；（六）公司的董事、監(jiān)事、經(jīng)理、副經(jīng)理或者其他高級(jí)管理人員的行為可能依法承擔(dān)重大損害賠償責(zé)任；（七）上市公司收購(gòu)的有關(guān)方案；（八）國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定的對(duì)證券交易價(jià)格有顯著影響的其他重要信息。（四）監(jiān)察報(bào)告及時(shí)反饋給研究主管簽署意見(jiàn)及其改進(jìn)措施。根據(jù)《證券法》的內(nèi)幕信息界定范圍，將研究報(bào)告要點(diǎn)與該上市公司的信息披露內(nèi)容對(duì)照分析，核查是否存在內(nèi)幕信息。第七章 監(jiān)察稽核的范圍第一節(jié) 上市公司研究第十八條 上市公司研究的監(jiān)察工作程序（一）對(duì)投資管理部公司股票庫(kù)維護(hù)及更新、涉及上市公司研究的各類研究報(bào)告，包括調(diào)研計(jì)劃、調(diào)研快訊、上市公司調(diào)研簡(jiǎn)報(bào)、投資價(jià)值分析報(bào)告及公司行業(yè)跟蹤研究等報(bào)告進(jìn)行檢查。第十六條 歸檔監(jiān)察稽核報(bào)告
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