某公司全面預算管理系統(tǒng)實施方案-文庫吧資料
2025-01-11 11:54本頁面
【正文】 他預算（含資產(chǎn)、負債和所有者權益預算預算資產(chǎn)負債表 預算損益表 預算現(xiàn)金流量表產(chǎn)品存貨預算燃料動力預算工資預算財務費用預算應付工資物料存貨預算應收帳款付款預算應付帳款生產(chǎn)能力預算投資、籌資、資本動作等資產(chǎn)、權益預算 預算體系梳理 ? 對現(xiàn)有的預算編制模型進行了細化和改進 ? 對收入、成本、費用等預算增加了預算編制維度，使預算反映的信息得到了較大的擴展，提高了預算對企業(yè)經(jīng)營決策的支持能力； ? 對預算成本計算模型進行了改進，使其核算口徑與實際成本核算的口徑保持一致，提高了預算分析的準確性 ? 引入以作業(yè)為基礎的費用預算管理機制 預算體系梳理 ? 設計了一套完整的預算控制系統(tǒng)，以預算為標準，根據(jù)預算對實際業(yè)務的資金支付進行事前實時控制。 ? 根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和行業(yè)競爭趨勢，建立以現(xiàn)金流為核心的預算指標體系。 預算體系以企業(yè)戰(zhàn)略、經(jīng)營規(guī)劃為導向，滾動預算為控制手段 2023－全面預算年（業(yè)務計劃流程和內(nèi)容） 部門職能主要業(yè)務流程（公司層面流程、部門內(nèi)部流程）部門愿景 1 3 年部門戰(zhàn)略規(guī)劃部門組織結(jié)構員工薪資標準崗位說明書05 年重點工作年度經(jīng)營計劃 全面預算考核管理辦法計劃偏差分析根據(jù)不同行業(yè)、不同崗位、市場勞動力價格等要素制定（作為人員招聘的依據(jù)）約占工資總額的 %獎懲實施兌現(xiàn)導入 信息系統(tǒng) ，偏差分析并考核、獎勵約占工資總額的 %反饋、預算調(diào)整面對挑戰(zhàn) ? 如何讓各業(yè)務部門深入的參與到預算編制、分析、滾動調(diào)整的過程中來？ ? 如何解決提高預算精細化程度與手工管理效率低下之間的矛盾？ ? 如何高效、多角度的進行實際與預算數(shù)據(jù)的對比分析，從而做出快速的調(diào)整？ ? 如何在資金支付前就根據(jù)預算加以控制，預防出現(xiàn)預算控制的真空？ 預算分析 預算控制 預算編制 系統(tǒng)構成 實施流程 預算體系梳理 ? 針對預算組織、流程提出管理建議。 數(shù)字分解 19 2023－ 2023 2023－ 2023 2023－ 年 初步形成 ?在德勤國際幫助下 ?設置經(jīng)營預算部門 ?編制較為完善的年度預算模版 ?相關預算制度的完善 ?預算管理模式形成 ?逐步形成價值導向的預算管理體系 規(guī)范完善 深化發(fā)展 ?以戰(zhàn)略目標為預算編制邏輯起點 ?逐步推行滾動、彈性預算 ?通過信息化提升預算管理效果 全面預算管理發(fā)展沿革 全面預算管理發(fā)展歷程 全面預算管理框架 戰(zhàn)略目標 經(jīng)營規(guī)劃 年度預算計劃 季度滾動預算 日常經(jīng)營 經(jīng)營預算 反饋 年度滾動預算 決策 控制 戰(zhàn)略預算 全面預算 戰(zhàn)略預算側(cè)重于對規(guī)劃期經(jīng)營活動進行描述；經(jīng)營預算是企業(yè)對年度內(nèi)經(jīng)營活動所作的預算、計劃。 咨 詢 軟件實施 調(diào) 查 診 斷 咨 詢 方 案 軟 件 落 實 方 案 提 高 效 率 改善 管理 提升 業(yè)績 諾亞舟與專業(yè)機構深入合作 清華大學經(jīng)濟管理學院 中央財經(jīng)大學會計學院 中國人民大學會計系 廈門大學會計系 中山大學會計系 北京工商大學會計學院 北京國家會計學院 上海國家會計學院 廈門國家會計學院 中國總會計師協(xié)會 北京總會計師協(xié)會 浙江總會計師協(xié)會 西安總會計師協(xié)會 《新理財》雜志社 《首席財務官》雜志社 《財務與會計》雜志社 《會計之友》雜志社 《 IT經(jīng)理世界》 《計算機世界》 諾亞舟 中財管理會計研究中心 為了推動管理會計理論和實踐在中國的發(fā)展，建立管理會計專業(yè)領域內(nèi)理論界和實務界的交流平臺，引導管理會計在中國企業(yè)的應用，促進與國際管理會計專業(yè)機構的合作，創(chuàng)建新形勢下的中國管理會計理論體系、教學體系、人才培養(yǎng)體系和實踐應用體系，諾亞舟咨詢與中央財經(jīng)大學會計學院聯(lián)合成立了諾亞舟 中財管理會計研究中心。 ? 2023年 11月，與 Oracle PSC合作完成諾亞舟 甲骨文全面預算控制解決方案。 ? 2023年 3月被評為 Hyperion最佳咨詢伙伴獎，同時被選為 Hyperion Solution Net Partner。 報告對供應商的執(zhí)行力和長遠發(fā)展的完整性進行了綜合評估。歐普照明 全面預算管理系統(tǒng)實施方案 諾亞舟技術總監(jiān) 李彤 1. Oracle及諾亞舟咨詢背景簡介 2. 預算管理系統(tǒng)實施案例介紹 3. 我們對歐普預算管理的理解 4. 歐普 預算管理系統(tǒng)實施的建議 5. QA 目錄 從 Hyperion（海波龍）到 Oracle 2023年 8月之前 … 2023年 8月之后 … ?Oracle公司作為全球領先軟件供應商引領世界級企業(yè)的管理改善 ?海波龍公司作為獨立的績效軟件運營廠商在細分市場占據(jù)絕對優(yōu)勢 ?在 EPM產(chǎn)品（預算、報表合并等）領域，雙方是直接競爭關系 ?Oracle公司作為全球領先軟件供應商繼續(xù)引領世界級企業(yè)的管理改善 ?海波龍公司不再作為一家獨立的績效軟件廠商運營；但是海波龍的產(chǎn)品、品牌、團隊以及合作伙
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