小額貸款有限責任公司信貸資產(chǎn)風險分類管理辦法-文庫吧資料
2024-11-20 15:48本頁面
【正文】 的分類。 第十七條 個人貸款風險分類 在擔保方式合法有效的前提下，可根據(jù)債務(wù)擔保方式和債務(wù)逾期（欠息）情況，采用以下矩陣，用簡易方法進行分類。 第十五條 本公司貸款 進入訴訟程序的，至少認定為可疑類。需要重組的債務(wù)應(yīng)至少歸為次級類，重組后債務(wù)如果仍然逾期或債務(wù)人仍然無力歸還債務(wù)，應(yīng)至少歸為可疑類，重組債務(wù)的分類檔次在至少三個月的觀察期內(nèi)不得調(diào)高，觀察期結(jié)束后，根據(jù)實際情況進行分類。 第十三條 重組債務(wù)的分類。一般具有以下特征： （一）債務(wù)人被依法撤銷、關(guān)閉、解散，并終止法人資格，即使執(zhí)行 擔保，經(jīng)確認仍然無法還清的債務(wù)； （二）債務(wù)人雖未依法終止法人資格，但生產(chǎn)經(jīng)營活動已經(jīng) 一 6 一 停止，且企業(yè)已名存實亡，復工無望，即使執(zhí)行擔保，經(jīng)確認仍然無法還清的債務(wù)； （三）債務(wù)人的經(jīng)營活動雖未停止，但產(chǎn)品無市場，企業(yè)資不抵債，虧損嚴重并瀕臨倒閉，即使執(zhí)行擔保，經(jīng)確認仍然無法還清的債務(wù)； （四）債務(wù)人依法宣告破產(chǎn)，對其資產(chǎn)進行清償，并對擔保人進行追償后未能收回的債務(wù)； （五）債務(wù)人遭受重大自然災(zāi)害或意外事故，損失巨大且不能獲得保險補償，或者以保險清償后，確實無力償還部分或全部債務(wù)，對其財產(chǎn)進行清償或?qū)Ｈ诉M行追 償后，未能收回的債務(wù)； （六）由于債務(wù)人和擔保人不能償還到期債務(wù)，公司訴諸法律，經(jīng)法院對債務(wù)人和擔保人強制執(zhí)行，債務(wù)人和擔保人均無財產(chǎn)可執(zhí)行，法院裁定終結(jié)后，仍無法收回的債務(wù)； （七）債務(wù)人死亡，或者依據(jù)《中華人民共和國民法通則》的規(guī)定宣告失蹤或死亡，依法對其財產(chǎn)或者遺產(chǎn)進行清償，并對擔保人進行追償后未能收回的債務(wù)； （八）債務(wù)人觸犯刑律，依法判處有期徒刑、無期徒刑或者死刑，其財產(chǎn)不足以歸還所借債務(wù)，又無其他債務(wù)承擔者，經(jīng)確認無法收回的債務(wù)。一般具有以下特征： （一）債務(wù)本息逾期 60 天以上； （二）債務(wù)人處在停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)，收入來源不穩(wěn)定，即使執(zhí)行了擔保，也肯定會造 成較大損失； （三）債務(wù)人已資不抵債，即使執(zhí)行擔保，也肯定會造成較大損失； （四）項目處于停、緩建狀態(tài)，即使執(zhí)行擔保，也肯定會造成較大損失； （五）公司已訴諸法律來收回債務(wù)，即使執(zhí)行擔保，也肯定會造成較大損失； （六）債務(wù)經(jīng)過重組，仍然逾期或仍然不能正常歸還本息，還款狀態(tài)未得到明顯改善。一般具有以下特征（明顯缺陷）： （一）債務(wù)本息逾期 30 至 60 天（含本數(shù)）； （二）債務(wù)人凈現(xiàn)金流量為負值，同時支付出現(xiàn)困難，并且影響債務(wù)償還； （三）債務(wù)人經(jīng)營情況惡化導致虧損，并且難以獲得補充資金來源，償債能力 下降； （四）債務(wù)人不能償還其他金融機構(gòu)的債務(wù)； （五）債務(wù)人涉及重大經(jīng)濟案件，對正常經(jīng)營活動造成重大影響； （六）債務(wù)人不得不尋求拍賣抵（質(zhì)）押物等途徑還款，并有造成一定損失的可能； （七）債務(wù)人采用隱瞞事實，或提供虛假報表等不正當手段騙取公司貸款。一般具有以下特征（潛在缺陷）： （一）債務(wù)本息逾期不超過 30 天（含）；
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