采購(gòu)與付款內(nèi)部控制制度-文庫(kù)吧資料
2024-08-18 17:21本頁(yè)面
【正文】 果采購(gòu)業(yè)務(wù)超過(guò)采購(gòu)預(yù)算限額，財(cái)務(wù)經(jīng)辦人員報(bào)請(qǐng)財(cái)務(wù)總監(jiān)審批。物品或勞務(wù)的歸口部門(mén)：物流部：原材料、油漆、化學(xué)品、燃料、包裝物、外協(xié)件、勞保用品、小五金及裝卸、運(yùn)輸、配送勞務(wù)等規(guī)劃部（工業(yè)工程部）：固定資產(chǎn)、備品備件總經(jīng)辦：辦公用品第十條 公司采購(gòu)的驗(yàn)收控制包括數(shù)量驗(yàn)收、質(zhì)量驗(yàn)收兩個(gè)方面數(shù)量驗(yàn)收：由接收部門(mén)責(zé)任人進(jìn)行數(shù)量清點(diǎn)，對(duì)物資的規(guī)格、型號(hào)是否與采購(gòu)訂單相符進(jìn)行驗(yàn)收，與供應(yīng)商送貨單上確認(rèn)數(shù)量，同時(shí)錄入U(xiǎn)8系統(tǒng)；質(zhì)量驗(yàn)收：生產(chǎn)物資采購(gòu)由質(zhì)量部進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，出具驗(yàn)收合格報(bào)告，固定資產(chǎn)由規(guī)劃部(工業(yè)工程部)進(jìn)行質(zhì)量驗(yàn)收，出具資產(chǎn)驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，電腦及辦公設(shè)備由信息部門(mén)進(jìn)行驗(yàn)收，出具驗(yàn)收?qǐng)?bào)告；第十一條 采購(gòu)入庫(kù)后，采購(gòu)部經(jīng)辦人員收集相關(guān)憑證交財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)人員檢查采購(gòu)合同、U8系統(tǒng)記錄、供應(yīng)商發(fā)票、入庫(kù)單、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告是否齊備且相符，據(jù)此按規(guī)定辦理相關(guān)會(huì)計(jì)手續(xù)。第八條 各子公司在編制年度經(jīng)營(yíng)預(yù)算的同時(shí)應(yīng)當(dāng)對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中主要物資及勞務(wù)編制年度采購(gòu)預(yù)算，加強(qiáng)采購(gòu)業(yè)務(wù)的預(yù)算管理采購(gòu)預(yù)算編制的程序：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中主要物資及勞務(wù)由使用部門(mén)負(fù)責(zé)提出預(yù)算申請(qǐng)；非生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中耗用的常備物資與勞務(wù)以及非常備物資與勞務(wù)，由總經(jīng)辦負(fù)責(zé)
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