【正文】 理單機(jī)成本入庫手續(xù)，才能報銷。總成件的購買要交舊件，否則不予報銷手續(xù)。3. 外出作業(yè)機(jī)械需要購買配件，必須事先向機(jī)械部主管請示批準(zhǔn)方可購買。2. 庫存配件必須擺放整齊，賬物相符，年底要向機(jī)械部提供準(zhǔn)確的配件庫存表，盤盈、盤虧情況。4. 機(jī)械的標(biāo)志、編號由機(jī)械部根據(jù)有關(guān)規(guī)定統(tǒng)一編號、噴字，使用單位不準(zhǔn)任意更改、亂噴字、掛牌。2. 各使用單位、項目部所在機(jī)械管理人員，必須及時準(zhǔn)確填制機(jī)械運行月報表（月報表內(nèi)容包括燃油消耗、付燃油、配件及工作量）送機(jī)械部統(tǒng)計。在外地施工的機(jī)械，及時向本部門匯報，根據(jù)情況可做特殊處理。9. 機(jī)械進(jìn)入車間修理時，維修人員按機(jī)械送修單位的內(nèi)容進(jìn)行，技術(shù)員要認(rèn)真做好相關(guān)資料的記錄工作。7. 由于工程機(jī)械施工條件惡劣，負(fù)荷變化急劇，又經(jīng)常處于超負(fù)荷工作，造成機(jī)械疲勞，磨損加快，修理時根據(jù)情況分大、中修理、事故修理，工程機(jī)械大修間隔一般在3000小時，灑水車為50000公里。5. 機(jī)械的例行保養(yǎng)、一級保養(yǎng)由機(jī)手自己進(jìn)行，二級保養(yǎng)由修理人員和機(jī)手共同進(jìn)行（機(jī)手負(fù)責(zé)檢查、督促）。4. 機(jī)械的保養(yǎng)必須貫徹養(yǎng)修并重，預(yù)防為主的方針。2. 使用單位因施工任務(wù)緊張需要聘用臨時工操作機(jī)械時，必須經(jīng)機(jī)械部同意，在確定工資待遇后方可聘用。2. 機(jī)械部編制的機(jī)械購置計劃待公司審核后，實施時要遵循：技術(shù)先進(jìn)、經(jīng)濟(jì)實用、安全可靠、便于維修的原則，購買的機(jī)械須是國家定型的產(chǎn)品。（6）工作不負(fù)責(zé)任、不及時保養(yǎng)機(jī)械、職業(yè)道德敗壞被項目部退回的機(jī)手，機(jī)械部將予以辭退。（4）認(rèn)真填寫每日機(jī)械運行記錄，要做到真實、準(zhǔn)確，嚴(yán)格遵守配件領(lǐng)用制度。（2）牢固樹立安全第一、文明駕駛的思想，養(yǎng)成良好的職業(yè)道德，愛崗敬業(yè)、服從指揮、服從調(diào)度。（5）對要購買配件的質(zhì)量、型號、價格負(fù)責(zé)。（3）對所購置的配件要及時辦理入庫手續(xù)，對于直接用于單機(jī)的配件或加工件，要經(jīng)統(tǒng)計員記入單機(jī)帳后方可辦理報銷手續(xù)。機(jī)械部采購員的職責(zé)（1）按技術(shù)員提供的采購計劃及時購買機(jī)械配件，嚴(yán)格配件的質(zhì)量價格關(guān)。（5）積極配合財務(wù)做好庫存配件的清理工作，單機(jī)直接費用的統(tǒng)計工作。（3）機(jī)械進(jìn)入工地后，及時收集機(jī)械運行記錄，按月統(tǒng)計做好報表及零小修理費用的單機(jī)換算工作。機(jī)械部統(tǒng)計員的職責(zé)（1）認(rèn)真學(xué)習(xí)統(tǒng)計制度，做好機(jī)械基礎(chǔ)資料的收集、整理、保管工作，負(fù)責(zé)辦理技術(shù)資料的借用手續(xù)。（6）認(rèn)真做好配件購置的計劃工作。（4）協(xié)助保管員及時做好配件庫存的清理工作。（2）認(rèn)真做好新購機(jī)械的驗收、整合保養(yǎng)、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)文件建立工作，檔案的建立要及時、準(zhǔn)確、統(tǒng)一、規(guī)范。 (10)對機(jī)械交通事故，施工作業(yè)時發(fā)生重大機(jī)械事故進(jìn)行處理。(8)認(rèn)真把好機(jī)械配件質(zhì)量關(guān)、價格關(guān)，及時對配件庫存進(jìn)行清理。(6)負(fù)責(zé)機(jī)械購置計劃的編制實施，及時向公司提供產(chǎn)品性能、型號、價格等有關(guān)技術(shù)資料。(4）認(rèn)真做好機(jī)械的基礎(chǔ)工作，負(fù)責(zé)辦理機(jī)械年度審驗、保險業(yè)務(wù)、安全工作及費稅的繳納工作。(2）結(jié)合本部門具體情況，制定機(jī)械管理實施細(xì)則，做好機(jī)械安全運行工作，監(jiān)督使用單位對機(jī)械的合理使用和保養(yǎng)維修。六、機(jī)械分配到使用單位或項目部后，本部門的機(jī)械負(fù)責(zé)人要每日將機(jī)械運行記錄、維修保養(yǎng)、維修用料及消耗統(tǒng)計，于月底將報表交于機(jī)械部，要反映出機(jī)械的完好狀況。四、對派到使用單位的機(jī)械要經(jīng)常檢查，督促其加強(qiáng)維護(hù)保養(yǎng)，合理使用，做好相互協(xié)調(diào)工作。二、合理選配機(jī)械，做好現(xiàn)有機(jī)械的挖潛改造和更新工作，使機(jī)械與工程施工配套，充分發(fā)揮機(jī)械優(yōu)勢，提高經(jīng)濟(jì)效益，不斷提高機(jī)械化施工水平和機(jī)械化先進(jìn)程度。因此，要加強(qiáng)管理、定期保養(yǎng)、合理使用、延長機(jī)械壽命、減少磨損，盡可能使機(jī)械經(jīng)常處于完好狀態(tài)，從而產(chǎn)生較大的經(jīng)濟(jì)效益。這就要求所有公司員工端正態(tài)度，對機(jī)械管理工作給予大力支持和足夠重視。第三部分 機(jī)械部管理制度第一節(jié)、總則在工程施工中，機(jī)械是完成工程各次施工任務(wù)的工具，是確保工程質(zhì)量，加快施工進(jìn)度的關(guān)鍵，是提高經(jīng)濟(jì)效益、改善勞動條件的主要手段。6. 在工作范圍內(nèi)發(fā)生嚴(yán)重失誤或者玩忽職守，造成公司經(jīng)濟(jì)損失的。4. 使用職務(wù)便利，虛報、冒領(lǐng)、收取賄賂的。2. 拒絕提供或提交虛假的會計憑證、會計報表、文件資料的。 二、出現(xiàn)下列情況之一財務(wù)人員應(yīng)予解聘。5. 將單位款項以個人名義儲蓄方式存入銀行的。3. 未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自挪用或借給他人資金或支付存款的。1. 超出規(guī)定限額范圍使用現(xiàn)金或超出核定的庫存現(xiàn)金金額的。第八節(jié)、財務(wù)紀(jì)律 財務(wù)人員應(yīng)加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高政治思想和業(yè)務(wù)素質(zhì)，自覺遵守和執(zhí)行《會計法》和有關(guān)財經(jīng)法規(guī)，積極為經(jīng)營管理服務(wù)，成績顯著者公司給與表揚和獎勵；對工作失職造成不良后果的給與必要的處罰。3. 每次審計結(jié)束后，審計組應(yīng)將審計結(jié)論寫成審計報告上報總經(jīng)理。2. 審計人員由總工程師、綜合辦主任組成。（4） 各項目部之間固定資產(chǎn)的調(diào)拔，不論有償或無償，都需總經(jīng)理同意，由總經(jīng)理簽發(fā)調(diào)拔單，各項目部同時應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)資產(chǎn)、資金帳卡 。（2） 項目部固定資產(chǎn)的購置，需由項目經(jīng)理部提出書面購置申請報告（內(nèi)容包括名稱、數(shù)量、詢價情況、購置原因等），經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可購置，所購置的固定資產(chǎn)必須到公司財務(wù)部報帳，記入公司固定資產(chǎn)臺賬。五、 由公司派遣出差的職工，可以依據(jù)公司外派時的具體規(guī)定報銷汽車票、火車票、飛機(jī)票及相關(guān)票據(jù)。三、 因公出差宴客，費用應(yīng)先征得部門主管同意，上報總經(jīng)理批準(zhǔn)，憑票據(jù)報銷。第六節(jié)、出差管理制度 一、 為加強(qiáng)出差管理，根據(jù)我公司業(yè)務(wù)性質(zhì)特制訂本制度，本公司職員出差依據(jù)本制度報銷旅差費及補(bǔ)貼費。（3） 外部有關(guān)單位借款及各項預(yù)付款數(shù)額較大的。 由公司總經(jīng)理審批下列支出：（1） 公司各部門的業(yè)務(wù)費及招待費。 員工工資調(diào)整、人員福利、獎罰及其它政策性的支出，由綜合辦主管審核造冊，總經(jīng)理審批后發(fā)放。對于長期借款不清者，從借款之日起一個月后至年底期間計息，利率2%，扣發(fā)借款未還一個月后的后幾月工資，直至借款扣清為止。 對伙管員、小車司機(jī)、采購員等人員實行流動資金定額限制，各項目部及公司財務(wù)人員不得兼任采購員，必須做到錢物分開。借款從本人工資逐月扣除。三、借款及其它 公司職員私人借款原則上不予，如發(fā)生父母疾病或去世、子女患病，本人婚事等情況由本人提出書面申請，經(jīng)調(diào)查情況屬實，可借給適當(dāng)金額。 外購材料根據(jù)收料卡或發(fā)貨票同上辦理。 外購材料要根據(jù)收料卡或發(fā)票結(jié)算。二、人工費及材料費結(jié)算 項目負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)收集各施工人員開具的工卡、運卡、料卡等，同時在財務(wù)聯(lián)簽字。、（2） 對數(shù)量、單價進(jìn)行核對，并核對票物的相符性，負(fù)責(zé)人對會計意見有異議時，應(yīng)同會計協(xié)商后再更改，如無異議，應(yīng)簽注“同意”并簽名。所有的報銷憑證最后應(yīng)有總經(jīng)理的簽字。四、會計檔案不得攜帶外出，凡查閱復(fù)制，摘錄會計檔案，須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。二、會計憑證按月、按編號順序每月裝訂成冊，標(biāo)明月份年度、起止號數(shù)、單據(jù)張數(shù)，由會計及有關(guān)人員簽字蓋章，歸檔保存。賬目應(yīng)當(dāng)日清月結(jié)，每日清點庫存現(xiàn)金，做到賬款相符。由銀行提取較大數(shù)額現(xiàn)金時，應(yīng)有2人以上同往，必要時請求領(lǐng)導(dǎo)提供專車，委派保衛(wèi)人員。由出納人員核實金額、數(shù)量無誤后，填制現(xiàn)金支出憑證，收款人簽字方可支付。能轉(zhuǎn)帳或能以其他方式結(jié)算的，不準(zhǔn)以現(xiàn)金支付。嚴(yán)禁坐支現(xiàn)金和以白條抵庫。發(fā)工資時從領(lǐng)用人工資內(nèi)扣還，當(dāng)月工資不足者延扣以后的工資，領(lǐng)用人完善報賬手續(xù)后再作補(bǔ)發(fā)工資處理。支票付款后，憑支票存根、發(fā)票經(jīng)手人辦理有關(guān)審核簽字手續(xù)后到出納員處報賬，并在登記薄上注銷。支票由出納員管理，財務(wù)印鑒應(yīng)由出納和會計分別保管（會計保管部門主管印鑒，出納保管財務(wù)專用章）。任何人不得擅自借用公司賬戶，不得利用公司賬戶替其他單位或個人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)擔(dān)保，否則一切后果自負(fù)。 財務(wù)人員調(diào)動工作或者離職必須與接管人員辦理接交手續(xù)，辦理接交手續(xù)由部門主管監(jiān)交。 財務(wù)工作應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部稽核制度，并做好內(nèi)部審計。 財務(wù)人員對公司實行會計監(jiān)督，財務(wù)人員對不真實、不合法的原始票證不予受理，對記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證予以退回，要求更正、補(bǔ)充。 財務(wù)人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)原始憑證編制記賬憑證，會計、出納都必須在記賬憑證上簽字。 會計年度自公歷一月一日起至十二月三十一日止。1 完成總經(jīng)理交辦的其他任務(wù)。1 保守公司財務(wù)秘密。1 按照國家會計制度的規(guī)定，應(yīng)妥善保管原始票據(jù)，日記帳，票據(jù)報銷記錄等不得隨意亂扔或丟失。 為了企業(yè)的正常運行，當(dāng)企業(yè)資金不足時，要及時上報總經(jīng)理。 對已付的款項，需要報帳的必須及時督促有關(guān)人員報帳，需要入帳的必須及時交會計辦理入帳手續(xù)，不得積壓票據(jù)。 每月末向銀行索取銀行對帳單與銀行日記帳核對，如有未達(dá)帳項，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，并寫出對帳單交會計處，同時附銀行對帳單。 嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度，在負(fù)責(zé)日?？铐椀牡闹Ц稌r，把好報支關(guān)，對不合法、不合規(guī)章制度的票據(jù)，一律不予支付。 （三）出納的崗位職責(zé)： 認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，根據(jù)財務(wù)會計審核簽字的收付款憑證辦理款項收付手續(xù)，在收付款憑證及原始憑證附件上加蓋“收訖”“付訖”章，并登記后將收付款憑證返回會計處。1對不符合國家《會計法》和公司規(guī)定的有權(quán)拒絕執(zhí)行。1與項目部，材料管理部門緊密聯(lián)系，協(xié)助項目部做好材料管理工作，嚴(yán)把成本、質(zhì)量控制關(guān)。 每月、每年度終結(jié)時，及時、準(zhǔn)確、完整的編制會計報表，并且對費用，成本進(jìn)行分析，寫成書面報告，報總經(jīng)理審閱。 遵守職業(yè)道德規(guī)范，不得泄露財務(wù)室的機(jī)密。 把好報支關(guān)，報支手續(xù)不健全一律不予支付和進(jìn)帳。 嚴(yán)格執(zhí)行《會計法》和國家財務(wù)制度，加強(qiáng)財務(wù)監(jiān)督，對不合理的未經(jīng)批準(zhǔn)的單據(jù)，弄虛作假的單據(jù)不予開支與報銷。 科學(xué)地設(shè)置會計核算程序，正確使用會計帳簿，合理運用會計科目，按時完成記帳，結(jié)帳，報帳工作。（二）會計的崗位職責(zé)： 按照國家會計制度，依法進(jìn)行會計日常核算、記帳、復(fù)帳、報帳，做到手續(xù)完備，帳目清楚。 嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度，堅決抵制不合理、不合法支出。 合理使用資金，厲行節(jié)約，合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅收及管理費用。 建立、健全公司財務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編制財務(wù)計劃，加強(qiáng)經(jīng)營管理，反映財務(wù)計劃的執(zhí)行情況，認(rèn)真執(zhí)行財務(wù)紀(jì)律。二、 任何組織或個人未經(jīng)許可無權(quán)隨意銷毀公司檔案材料，若按照規(guī)定銷毀，必須由綜合辦主任請示總經(jīng)理批準(zhǔn)后，填寫銷毀清單，由專人監(jiān)督銷毀。（20） 凡其他責(zé)任過失者，由項目部或公司根據(jù)責(zé)任過失輕重進(jìn)行處罰，并填寫責(zé)任過失單。（18） 對于招待、差旅、購買機(jī)械中所發(fā)生的同類事情也適用于以上條款。（16） 對于在開工卡、收料、購物、伙食采購或其他結(jié)算中加方加量的，除追回同等金額贓款外，罰當(dāng)事人2倍于贓款的金額。（14） 對于貪污受賄，徇私舞弊，吃回扣，克扣工人工資，將錢財據(jù)為己有者，發(fā)現(xiàn)后，除了將其所得追回，還要視情節(jié)輕重，由總經(jīng)理辦公室會議決定給予其經(jīng)濟(jì)處罰和行政處分。（12） 嚴(yán)禁在工地做私活，發(fā)現(xiàn)將按市場價雙倍對當(dāng)事人處罰。（11） 凡在工地請假，未獲批準(zhǔn)而不上班者，每1日扣2天考勤。（9） 凡在社會上打架者，罰款200元。（7） 凡在工地打架者，雙方罰款100—200元。（5） 凡在工地酗酒失態(tài)者，罰款50元并按曠工一天處理。（3）違反公司有關(guān)紀(jì)律、規(guī)章制度，給公司造成經(jīng)濟(jì)上損失的，罰當(dāng)事人造成經(jīng)濟(jì)損失的10%。2. 處理辦法：（1）凡違反國家有關(guān)法律、法規(guī)，情節(jié)嚴(yán)重，送交當(dāng)?shù)厮痉ú块T處理。（9）能夠提前完成任務(wù)，在質(zhì)量和管理上獲得公司或業(yè)主嘉獎的。（7）見義勇為、舍己救人，得到社會或公司的認(rèn)可的。（5）為公司提出合理化建議，被采納的。（3）在工作和生產(chǎn)工程中能廉潔奉公、積極負(fù)責(zé)、節(jié)約能源的。2）評定原則（1）工作中對公司或社會做出突出貢獻(xiàn)的員工，得到社會或公司認(rèn)可的。其他獎勵1）獎項內(nèi)容：杰出貢獻(xiàn)獎、發(fā)明創(chuàng)新獎、勤儉節(jié)約獎、勞動競賽優(yōu)勝獎、合理化建議獎、精神文明獎、見義勇為獎、進(jìn)度獎、質(zhì)量獎、管理獎、承攬工程獎。（5）長期遵守紀(jì)律，有帶動作用的。（3）在改進(jìn)公司經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟(jì)效益方面做出顯著成績，對公司貢獻(xiàn)較大的。2）評定原則：（1）在完成生產(chǎn)任務(wù)或工作任務(wù)、提高工作質(zhì)量、節(jié)約財資和能源等方面，做出成績的。（6）與上級管理部門及公司各部門工作關(guān)系配合和諧。（4）在改進(jìn)公司經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟(jì)效益方面做出顯著的成績，對公司貢獻(xiàn)較大的。（2）部門內(nèi)部員工工作協(xié)調(diào)，員工團(tuán)結(jié)、互助、友愛，員工行為文明禮貌。先進(jìn)集體1）評選范圍：公司內(nèi)的職能部門、項目經(jīng)理部。第十一節(jié)、獎罰制度一、獎勵機(jī)制公司每年年底將成立評選小組，評選本年度先進(jìn)集體、先進(jìn)個人及有特殊貢獻(xiàn)者，并在全體職工大會上進(jìn)行表彰。 如果所歸還的物品損毀情況嚴(yán)重超出正常使用時磨損、折舊的范圍，物品保管員按照公司的相關(guān)規(guī)定，有權(quán)要求物品領(lǐng)用人做出相應(yīng)的賠償，并將情況上報綜合辦主管或項目部經(jīng)理。領(lǐng)用消耗品數(shù)量較大時，物品保管員和物品領(lǐng)用人員均需在物品消耗單上按要求填寫相關(guān)內(nèi)容并簽名，公司本部報綜合辦主管簽字認(rèn)可；項目部報項目部經(jīng)理簽字認(rèn)可。 出庫：物品出庫時，項目部經(jīng)理或綜合辦主任簽字后，物品保管員和領(lǐng)用人員要在物品出庫單上同時簽字。入庫單上必須要有經(jīng)辦人、物品保管人、項目部負(fù)責(zé)人簽字和綜合辦主管的認(rèn)可簽字。 如所購物品屬瑕疵產(chǎn)品或偽劣產(chǎn)品，由采購人員負(fù)責(zé)退貨，若給公司造成經(jīng)濟(jì)損失，由采購人員照價賠償。項目部采購人員采購物品，也要在采購前填寫購物呈報表，報經(jīng)項目經(jīng)理、綜合辦核準(zhǔn)，呈報總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可購買，并作為到財務(wù)部報賬的原始憑證之一。 臨時急需購買之物品，在保證質(zhì)量的前提下，價格要低于或等于市場價，不得以高于市場的價格購買物品。第十節(jié)、物品采購、入庫、出庫、歸還管理辦法為了切實使公司在物品采購、使