公司財(cái)務(wù)管理制度-文庫吧資料
2025-08-11 02:56本頁面
【正文】 0元，住宿費(fèi)70元，車票費(fèi)230元，那就這樣填：，合計(jì)一欄：￥。（5）、粘貼票據(jù)的時(shí)候要適量的涂抹膠水，涂抹膠水的位置在左上角，粘上掉不了就行，不要厚厚的涂抹而且大面積涂抹，免得財(cái)務(wù)有需要往下撕票的時(shí)候，容易把票撕壞。（3）、每張票都注明報(bào)銷事由、時(shí)間、地點(diǎn)。尤其禁止用紅色筆填寫和簽名，紅筆一是對(duì)人不尊重禮貌，二是紅字代表負(fù)數(shù)。發(fā)票上的單位名稱必須是全稱，不能簡寫或錯(cuò)寫，如果寫錯(cuò)單位名稱那么這張發(fā)票就是張廢票不能使用，公司單位全稱是：，并在報(bào)賬時(shí)說明理由。（6）、對(duì)于不真實(shí)、不合法的原始報(bào)賬憑證財(cái)務(wù)有權(quán)不予受理，對(duì)記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證給予退回，并按照公司有關(guān)規(guī)定進(jìn)行更正、補(bǔ)充。（4）、如果票據(jù)大小不一樣，可以在同一張粘貼單上按照先大后小或先小后大的順序粘貼，不要將票據(jù)大小票混合粘貼。裝訂線左側(cè)不要粘貼票據(jù)，也不要將票據(jù)集中粘貼在粘貼單的中間部位，以免造成鼓肚，使財(cái)務(wù)裝訂出來的憑證效果不整齊，達(dá)不到檔案保存的要求，如果票據(jù)比較多可以多使用幾張粘貼單進(jìn)行粘貼，避免集中到一個(gè)單子上造成太厚。（2）、正規(guī)發(fā)票（必須是公司的全稱）與非正規(guī)發(fā)票分開整理黏貼。十一、財(cái)務(wù)報(bào)銷原始憑證的要求票據(jù)的粘貼（1）票據(jù)的分類整理，對(duì)于集中較多的票據(jù)按照內(nèi)容進(jìn)行分類，如辦公用品、電話費(fèi)、車票、住宿費(fèi)、飯費(fèi)等等，按類別整理好，準(zhǔn)備粘貼。 九、物料報(bào)銷制度 凡屬原材料、輔助材料、零配件采購的，一律辦理入庫手續(xù)，入庫單上經(jīng)辦人、庫管、質(zhì)檢驗(yàn)收人、審批人及用途等項(xiàng)必須齊全，入庫單、發(fā)票（收貨單）、領(lǐng)導(dǎo)簽字必須齊全，對(duì)于直接用于生產(chǎn)使用、金額過小的配件可在發(fā)票或收貨單上注明一次性進(jìn)行攤銷。 （5）、日常的費(fèi)用支出一般在3天內(nèi)進(jìn)行報(bào)賬，借款出差人員回公司后，3天內(nèi)應(yīng)到財(cái)務(wù)部報(bào)賬報(bào)賬后欠款部分金額或20天內(nèi)不辦理報(bào)銷手續(xù)的人員欠款，財(cái)務(wù)部門有權(quán)在當(dāng)月工資中扣回。借支款超過1000元以上的需提前一天告知財(cái)務(wù)用款時(shí)間，以便財(cái)務(wù)準(zhǔn)備資金；年度預(yù)算內(nèi)數(shù)額較大的設(shè)備購置、基建工程、零星修繕工程、特殊業(yè)務(wù)等借款，須填寫大項(xiàng)經(jīng)費(fèi)報(bào)告單，做出詳細(xì)的用款計(jì)劃，經(jīng)部門主要負(fù)責(zé)人和公司領(lǐng)導(dǎo)審簽后，提前一周報(bào)財(cái)務(wù)部，以便安排資金。 （3）、凡需借支現(xiàn)金者必須填寫借款單，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后財(cái)務(wù)出納付款，借款單留財(cái)務(wù)，會(huì)計(jì)憑借款條記個(gè)人借款，出納不得以白條抵現(xiàn)金，待借款還回時(shí)財(cái)務(wù)開沖帳收據(jù)給經(jīng)辦人，會(huì)計(jì)憑收據(jù)沖減個(gè)人借款。 八、行政費(fèi)用報(bào)銷制度 （1）、公司職員報(bào)銷行政費(fèi)用應(yīng)填寫報(bào)銷單，由經(jīng)辦人員填寫，本部門主管經(jīng)理簽字，由財(cái)務(wù)審核簽字后報(bào)總經(jīng)理簽字，并按規(guī)定進(jìn)行支付。 （3）、公司各部門因工作需要，需邀請(qǐng)有關(guān)單位人員召開會(huì)議的，應(yīng)由部門經(jīng)理提出建議，報(bào)董事長批準(zhǔn)，其會(huì)務(wù)工作由辦公室統(tǒng)一安排。 （1）、公司辦公用具由使用部門填寫購買申請(qǐng)，由辦公室統(tǒng)一采購，管理。六、車輛維修費(fèi)及汽油費(fèi)管理制度 （1）、公司車輛維修保養(yǎng)由辦公室統(tǒng)一管理，應(yīng)指定維修點(diǎn)，維修費(fèi)用開取正規(guī)發(fā)票及維修清單（2）、公司加油情況由辦公室管理并臺(tái)賬帳登記使用，如每次加油時(shí)的公里表讀數(shù)，加油數(shù)量及金額。E 長期駐外人員每天伙食補(bǔ)助35元，發(fā)放形式以工資形式補(bǔ)發(fā)，公司不再另行報(bào)銷伙食費(fèi)。 C職工出差來回車費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷，出租車不在報(bào)銷范圍內(nèi)。 A 房租標(biāo)準(zhǔn): 一般職員，房租標(biāo)準(zhǔn)為35元/日。 （2）、公司職員出差根據(jù)需要,由經(jīng)理決定選用交通工具。（2）、涉及2000元以上應(yīng)酬等非正常費(fèi)用，須公司董事長批準(zhǔn)。（3）、公司經(jīng)理、董事長審批同意后，財(cái)務(wù)對(duì)外付款。四、非施工工程用款審批制度 非施工工程用款按以下程序執(zhí)行： (1)、用款部門申請(qǐng)，并填寫資金用款申請(qǐng)表，注明用途等項(xiàng)后由本部門經(jīng)理或主管簽字后交財(cái)務(wù)。工程款的審批應(yīng)按以上流程依次進(jìn)行，不得空缺事后補(bǔ)簽。 （2）、財(cái)務(wù)部審核后，報(bào)公司經(jīng)理批準(zhǔn)，金額超過10萬元的由董事長審批。現(xiàn)金的帳面余額要同實(shí)際庫存現(xiàn)金核對(duì)相符，隨時(shí)接
物理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1