【正文】 第三十四條要求揭示報告期內發(fā)生的重大事件等信息。第九節(jié) 持有人戶數(shù)、持有人結構（及前十名持有人）第五十一條 基金應按照第三十二條要求列示其持有人戶數(shù)、平均每戶持有基金份額、持有人結構等信息，上市基金還應列示前十名持有人的有關信息。(七)投資組合報告附注。(五)報告期末按券種分類的債券投資組合。(三)報告期末按市值占基金資產凈值比例大小排序的前十名股票明細（若有股票投資）；指數(shù)基金若兼具積極投資和指數(shù)投資的，應分別按積極投資和指數(shù)投資列示前五名股票明細。第八節(jié) 投資組合報告第五十條 基金投資組合報告應按《證券投資基金信息披露編報規(guī)則第4號基金投資組合報告的編制及披露》等相關規(guī)定披露以下內容：(一)報告期末基金資產組合情況。第四十九條 如果基金被出具了否定意見或無法表示意見的審計報告，則須按照第三十條披露會計報表附注全文。（三）關聯(lián)方關系及交易。若基金首次披露年度報告，則應列示本報告期所采用的主要會計政策和會計估計。第四十八條 會計報表附注至少應包括以下內容：（一）本報告期所采用的會計政策、會計估計與最近一期年度報告相一致的說明說明本報告期所采用的會計政策、會計估計是否與最近一期年度報告相一致。如果基金被出具了無保留意見的審計報告，且在審計報告中無其他強調事項，則無需披露完整的審計報告，但應明確陳述注冊會計師出具“無保留意見的審計報告”字樣。第五節(jié) 托管人報告第四十五條 按照第二十四條、二十五條、二十六條要求披露基金托管人報告。第四十三條 按照第二十一條要求對報告期內基金的投資策略、業(yè)績表現(xiàn)作出說明與解釋。 第四節(jié) 管理人報告第四十一條 按照第十九條要求簡要介紹基金管理人及基金經理（或基金經理小組成員）情況。第三十九條 按照第十七條要求列示基金凈值表現(xiàn)。（五）登載基金年度報告正文的管理人互聯(lián)網網址、基金年度報告置備地點。（三）基金管理人名稱、信息披露負責人及其聯(lián)系方式。 第二節(jié) 基金簡介 第三十七條 基金應披露如下內容：（一）基金簡稱、交易代碼、基金運作方式、基金合同生效日、報告期末基金份額總額、基金合同存續(xù)期（若有）、基金份額上市的證券交易所（若有）、上市日期（若有）。 第十二節(jié) 備查文件目錄 第三十五條 需披露備查文件的目錄、存放地點及查閱方式。（九）其他在報告期內發(fā)生的《管理辦法》第二十三條所列的重大事件，以及基金管理人判斷為重大事件的事項。（七）基金管理人、托管人及其高級管理人員受監(jiān)管部門稽查或處罰的情形，包括稽查或處罰的次數(shù)、原因及結論，如監(jiān)管部門提出整改意見的，應簡單說明整改情況。（五）基金收益分配事項。（三）涉及基金管理人、基金財產、基金托管業(yè)務的訴訟，如報告期內無訴訟事項，應明確陳述“本年度無涉及本基金管理人、基金財產、基金托管業(yè)務的訴訟事項”。 第十一節(jié) 重大事件揭示 第三十四條 簡要揭示報告期內發(fā)生的重大事件，包括但不限于下列事項：（一）基金份額持有人大會決議。 第九節(jié) 基金份額持有人戶數(shù)、持有人結構（及前十名持有人） 第三十二條 基金應披露報告期末基金的下列信息：基金份額持有人戶數(shù)、平均每戶持有的基金份額；機構投資者和個人投資者持有的基金份額及占總份額的比例；上市基金還應列示基金前十名持有人的名稱、持有份額及占總份額的比例。(六)報告期末按市值占基金資產凈值比例大小排序的前五名債券明細。(四)報告期內股票投資組合的重大變動（若有股票投資）。(二)報告期末按行業(yè)分類的股票投資組合（若有股票投資）。（九）有助于理解和分析會計報表需要說明的其他事項。（七）基金會計報表重要項目的說明，應列示比較式報表兩個日期或期間的數(shù)據。（五）資產負債表日后事項。（三）主要會計政策、會計估計及其變更。第三十條 會計報表附注應按《證券投資基金信息披露編報規(guī)則第3號會計報表附注的編制及披露》等相關規(guī)定披露以下內容：（一）基金的基本情況。 第七節(jié) 財務會計報告 第二十八條 年度報告應披露經審計的會計報表及會計報表附注。 第六節(jié) 審計報告 第二十七條 披露審計報告全文，審計報告必須由具有從事證券相關業(yè)務資格的會計師事務所及其至少兩名具有從事證券相關業(yè)務資格的注冊會計師出具。第二十五條 托管人應說明報告期內基金管理人在投資運作、基金資產凈值的計算、基金份額申購贖回價格的計算、基金費用開支等問題上，是否存在任何損害基金份額持有人利益的行為，是否嚴格遵守了《基金法》等有關法律法規(guī)，在各重要方面的運作是否嚴格按照基金合同的規(guī)定進行；若基金管理人未遵守有關規(guī)定，托管人應說明發(fā)現(xiàn)的問題，托管人就此采取的措施及管理人的改進狀況。第二十三條 提供基金內部監(jiān)察報告，簡要介紹報告期內基金管理人的監(jiān)察稽核工作情況，說明為防范和化解經營風險，確保經營業(yè)務的穩(wěn)健運行和受托資產的安全完整所采取的主要措施。第二十一條 結合宏觀經濟及證券市場情況，對報告期內基金的投資策略和業(yè)績表現(xiàn)等作出說明與解釋。具體披露格式可參照下表：年度 每10份基金份額分紅數(shù)（至少保留三位小數(shù)） 備注 第四節(jié) 管理人報告 第十九條 簡要介紹基金管理人及基金經理（或基金經理小組成員）情況，包括：基金管理人及其管理基金的經驗，基金經理（或基金經理小組成員）的姓名及主要經（學）歷?；饝凑铡蹲C券投資基金信息披露編報規(guī)則第2號基金凈值表現(xiàn)的編制及披露》的有關規(guī)定編制和披露基金的凈值表現(xiàn)。（六）財務指標的計算公式不須披露。（四）對本年度報告調整計算方法的財務指標，前兩個會計年度財務指標應采用新舊計算方法同時計算，對比列示的方法進行披露，本年度報告的財務指標按新計算方法計算列示。（二）基金合同生效未滿三年的，應披露基金合同生效后的會計數(shù)據和財務指標；合同生效當年的數(shù)據和指標為非完整會計年度的，應對計算期間作出說明。 第三節(jié) 主要財務指標、基金凈值表現(xiàn)及收益分配情況 第十六條 采用數(shù)據列表方式，提供最近三個會計年度的主要會計數(shù)據和財務指標，包括以下各項：基金本期凈收益、基金份額本期凈收益、期末可供分配基金收益、期末可供分配基金份額收益、期末基金資產凈值、期末基金份額凈值、基金加權平均凈值收益率、本期基金份額凈值增長率和基金份額累計凈值增長率等。（五）基金選定的信息披露報紙名稱、登載年度報告正文的管理人互聯(lián)網網址、基金年度報告置備地點。（三）基金管理人名稱、注冊地址、辦公地址、郵政編碼、法定代表人、信息披露負責人、聯(lián)系電話、傳真、電子信箱。 第二節(jié) 基金簡介 第十五條 基金應披露如下內容：（一）基金名稱、基金簡稱、交易代碼、基金運作方式、基金合同生效日、報告期末基金份額總額、基金合同存續(xù)期（若有）、基金份額上市的證券交易所（若有）、上市日期（若有）。如果執(zhí)行審計的會計師事務所對基金財務會計報告出具了帶強調事項段的無保留意見、保留意見、無法表示意見或否定意見的審計報告，重要提示中應增加以下陳述：會計師事務所為本基金出具了帶強調事項段的無保留意見（或保留意見、無法表示意見、否定意見）的審計報告，請投資者注意閱讀。基金的過往業(yè)績并不代表其未來表現(xiàn)。基金托管人__根據本基金合同規(guī)定，于_年_月_日復核了本報告中的財務指標、凈值表現(xiàn)、收益分配情況、財務會計報告、投資組合報告等內容，保證復核內容不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。如個別董事對年度報告內容的真實性、準確性、完整性無法保證或存在異議，基金管理人應當聲明：董事無法保證本報告內容的真實性、準確性、完整性，理由是：…，請投資者特別關注。 第二章 年度報告正文 第一節(jié) 重要提示及目錄 第十三條 年度報告文本扉頁應作重要提示，內容包括但不限于：基金管理人的董事會及董事保證本報告所載資料不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。第十一條 基金管理人應當按照《管理辦法》第三十一條規(guī)定的方式履行置備義務。第九條 在基金年度報告披露前，任何當事人不得泄露與其有關的信息，或利用這些信息謀取不正當利益。第八條 基金管理人應當在每個會計年度結束后九十日內編制完成年度報告，并將年度報告正文登載于基金管理人的互聯(lián)網網站上，將年度報告摘要至少登載在一種由中國證監(jiān)會指定的全國性報刊上。第七條 基金年度報告封面應載明基金名稱、“年度報告”字樣和報告期年份、基金管理人和基金托管人名稱、送出日期等。年度報告摘要無須包括年度報告正文各部分內容，但必須忠實于年度報告正文的內容，不得出現(xiàn)與正文相矛盾之處。若本準則某些具體要求對基金確不適用的，經中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）批準后，基金管理人可根據實際情況在不影響披露內容完整性的前提下做出適當修改。第四條 本準則的規(guī)定是對基金年度報告信息披露的最低要求。未參會董事應當單獨列示其姓名。披露基金年度報告應經三分之二以上獨立董事簽字同意，并由董事長簽發(fā)。第二條 凡根據《基金法》在中華人民共和國境內公開發(fā)售基金份額并依法辦理備案手續(xù)的基金，其基金管理人應當按照本準則的要求編制和披露年度報告。 第三章 附 則 第二十九條 本準則自2004年7月1日起施行，中國證監(jiān)會此前發(fā)布的《證券投資基金管理暫行辦法》實施準則第五號《證券投資基金信息披露指引》（證監(jiān)發(fā)[1999]11號）第二部分上市公告書的內容與格式(試行)同時廢止。 第十二節(jié) 基金上市推薦人意見 第二十七條 披露上市推薦人的推薦意見。（三）在知悉可能對基金價格產生誤導性影響或引起較大波動的任何公共傳播媒介中出現(xiàn)的或者在市場上流傳的消息后，將及時予以公開澄清。 第十節(jié) 基金管理人承諾 第二十五條 基金管理人應就基金上市交易之后履行管理人職責做出承諾，至少應包括：（一）嚴格遵守《基金法》及其他法律法規(guī)、基金合同的規(guī)定，以誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產。(六)投資組合報告附注。(四)按券種分類的債券投資組合。(二)按行業(yè)分類的股票投資組合（若有股票投資）。第二十二條 披露截至公告日前兩個工作日當日的基金資產負債表。 第六節(jié) 基金合同摘要 第二十條 摘錄基金合同的部分內容，至少應包括： （一）基金份額持有人、基金管理人和基金托管人的權利、義務；（二）基金份額持有人大會召集、議事及表決的程序和規(guī)則；（三）基金收益分配原則、執(zhí)行方式；（四）作為基金管理人、基金托管人報酬的管理費、托管費的提取、支付方式；（五）與基金財產管理、運用有關的其他費用的提取、支付方式與比例；（六）基金財產的投資方向和投資限制；（七）基金資產凈值的計算方法和公告方式；（八）基金合同解除和終止的事由、程序以及基金財產清算方式；（九）爭議解決方式；（十）基金合同存放地和投資者取得基金合同的方式。第十八條 列示基金上市推薦人的下列信息：推薦人名稱、法定代表人、注冊地址、聯(lián)系人及聯(lián)系電話等。 第五節(jié) 基金主要當事人簡介 第十六條 列示基金管理人的下列信息：管理人名稱、法定代表人、總經理、注冊資本、注冊地址、設立批準文號、工商登記注冊的法人營業(yè)執(zhí)照文號、經營范圍、股東、內部組織結構及職能、人員情況、信息披露負責人及咨詢電話、基金管理業(yè)務情況簡介、管理本基金的基金經理（或基金經理小組成員）的姓名及主要經（學）歷等。第十四條 披露基金上市交易的主要內容，至少包括：基金上市交易的核準機構和核準文號、上市交易日期、上市交易的證券交易所、基金簡稱、基金交易代碼、本次上市交易份額、未上市交易份額的流通規(guī)定等。 第二節(jié) 基金概覽 第十二條 列示以下內容：基金簡稱、交易代碼、截至公告日前兩個工作日的基金份額總額和基金份額凈值、本次上市交易份額、上市交易的證券交易所、上市交易日期、基金管理人、基金托管人、上市推薦人等。中國證監(jiān)會、證券交易所對本基金上市交易及有關事項的意見，均不表明對本基金的任何保證。 第二章 上市交易公告書 第一節(jié) 重要聲明與提示 第十一條 在上市交易公告書顯要位置作重要聲明與提示，內容包括但不限于：本基金上市交易公告書依據《證券投資基金法》、《證券投資基金信息披露內容與格式準則第1號上市交易公告書的內容與格式》和《證券交易所證券投資基金份額上市交易規(guī)則》的規(guī)定編制，本基金管理人的董事會及董事保證本報告所載資料不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。第九條 基金管理人應當按照《管理辦法》第三十一條規(guī)定的方式履行置備義務。在指定報紙上刊登的上市交易公告書最小字號為標準五號字。第六條 基金上市交易公告書封面應載明基金名稱、“上市交易公告書”字樣和公告日期等。第五條 若本準則某些具體要求對基金確不適用的，基金管理人可根據實際情況在不影響披露內容完整性的前提下做出適當修改，同時予以說明。第四條 本準則的規(guī)定是對基金上市交易公告書信息披露的最低要求。第三條 基金管理人的董事會及其董事應當保證基金上市交易公告書內容的真實性、準確性和完整性，承諾其中不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并就其保證承擔個別及連帶責任。 證券投資基金信息披露內容與格式準則第1號《上市交易公告書的內容與格式》 第一章 總 則第二章 上市交易公告書第一節(jié) 重要聲明與提示第二節(jié) 基金概覽第三節(jié) 基金的募集與上市交易第四節(jié) 持有人戶數(shù)、持有人結構及前十名持有人第五節(jié) 基金主要當事人簡介第六節(jié) 基金合同摘要第七節(jié) 基金財務狀況第八節(jié) 基金投資組合第九節(jié) 重大事件揭示第十節(jié) 基金管理人承諾第十一節(jié) 基金托管人承諾第十二節(jié) 基金上市推薦人意見第十三節(jié) 備查文件目錄第三章 附 則 第一章 總 則 第一條 為規(guī)范證券投資基金(以下簡稱“基金”)上市交易的信息披露行為，保護基金份額持有人合法權益，根據《證券投資