【正文】 和風(fēng)險(xiǎn)提示主要介紹新項(xiàng)目的市場(chǎng)前景，新項(xiàng)目可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，如投資項(xiàng)目因市場(chǎng)、技術(shù)、環(huán)保、財(cái)務(wù)等因素引致的風(fēng)險(xiǎn)，股權(quán)投資及與他人合作的風(fēng)險(xiǎn)，項(xiàng)目管理和組織實(shí)施的風(fēng)險(xiǎn)等，以及擬采取的對(duì)策。新項(xiàng)目如屬于關(guān)聯(lián)交易的，公司應(yīng)當(dāng)在公告中保證“該項(xiàng)交易符合公司的最大利益，不會(huì)損害非關(guān)聯(lián)股東的利益及產(chǎn)生同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)”，并提出有關(guān)避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)及減少和規(guī)范關(guān)聯(lián)交易的具體措施。上市公司提供可行性研究報(bào)告的，應(yīng)在上海證券交易所網(wǎng)站披露。對(duì)變更原因進(jìn)行詳細(xì)分析，包括當(dāng)時(shí)擬定項(xiàng)目的原因、目前市場(chǎng)的變化、實(shí)施項(xiàng)目存在的具體困難等。如僅變更募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)施主體或者實(shí)施地點(diǎn)的，本格式指引的相關(guān)內(nèi)容可以從簡(jiǎn)披露。簡(jiǎn)要說明董事會(huì)審議變更募集資金投向議案的表決情況。董事XXX、XXX因 （具體和明確的理由）不能保證公告內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。此后發(fā)生具體擔(dān)保事項(xiàng)時(shí)，上市公司應(yīng)持續(xù)披露實(shí)際發(fā)生的擔(dān)保金額等。六、備查文件目錄XXXXXX股份有限公司XXXX年XX 月XX日l 披露公告所需報(bào)備文件1. 擔(dān)保協(xié)議；2. 經(jīng)與會(huì)董事簽字確認(rèn)的董事會(huì)決議；3. 被擔(dān)保人的基本情況和最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)表；4. 被擔(dān)保人營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；5. 本所要求的其他文件。如有反擔(dān)保的，說明反擔(dān)保是否足以保障上市公司的利益。如有反擔(dān)保的，說明反擔(dān)保的具體內(nèi)容。三、擔(dān)保協(xié)議的主要內(nèi)容主要介紹擔(dān)保的方式、期限、金額和擔(dān)保協(xié)議中的其他重要條款。二、被擔(dān)保人基本情況主要介紹被擔(dān)保人的名稱、注冊(cè)地點(diǎn)、法定代表人、經(jīng)營(yíng)范圍、與上市公司的關(guān)聯(lián)關(guān)系或其他關(guān)系、信用等級(jí)、最近一期年度財(cái)務(wù)報(bào)表和最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表的資產(chǎn)總額、負(fù)債總額（其中包括貸款總額、一年內(nèi)到期的負(fù)債總額）、凈資產(chǎn)、盈利狀況等。重要內(nèi)容提示● 被擔(dān)保人名稱● 本次擔(dān)保金額及為其擔(dān)保累計(jì)金額● 本次是否有反擔(dān)保（若有，介紹反擔(dān)保方名稱、反擔(dān)保方式）● 對(duì)外擔(dān)保累計(jì)金額● 對(duì)外擔(dān)保逾期的累計(jì)金額一、擔(dān)保情況概述簡(jiǎn)要介紹擔(dān)?；厩闆r，包括協(xié)議簽署日期、地點(diǎn)，被擔(dān)保人和債權(quán)人的名稱，擔(dān)保金額，以及上市公司對(duì)外擔(dān)保的累計(jì)金額。第七號(hào) 上市公司關(guān)于為他人提供擔(dān)保公告證券代碼 ： 證券簡(jiǎn)稱： 公告編號(hào)：XXXXXX股份有限公司為XXXX提供擔(dān)保的公告本公司及董事會(huì)全體成員保證公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。二、上市公司投資參股的公司擬公開發(fā)行股票的，公司應(yīng)及時(shí)披露該擬公開發(fā)行股票公司的申請(qǐng)核準(zhǔn)進(jìn)展情況，包括但不限于：進(jìn)入輔導(dǎo)期、完成驗(yàn)收、證監(jiān)會(huì)受理申請(qǐng)、提交發(fā)行審核委員會(huì)審核、發(fā)行審核委員會(huì)的審核意見、證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)情況等。八、備查文件目錄XXXXXX股份有限公司XXXX年XX月XX日l 披露公告所需報(bào)備文件：對(duì)外投資合同或意向書；經(jīng)與會(huì)董事簽字確認(rèn)的董事會(huì)決議；本所要求的其他文件。六、對(duì)外投資的風(fēng)險(xiǎn)分析（一）投資標(biāo)的因財(cái)務(wù)、市場(chǎng)、技術(shù)、環(huán)保、項(xiàng)目管理、組織實(shí)施等因素可能引致的風(fēng)險(xiǎn)；投資參股金融機(jī)構(gòu)的，還應(yīng)專門分析金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)能力、內(nèi)部控制、公司治理等方面存在的風(fēng)險(xiǎn)；（二）投資行為可能未獲得有關(guān)機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)；（三）針對(duì)上述風(fēng)險(xiǎn)擬采取的措施。涉及非現(xiàn)金方式出資的，應(yīng)說明成交價(jià)格的制定依據(jù)；若成交價(jià)格與資產(chǎn)或股權(quán)的賬面值或評(píng)估值差異較大的，應(yīng)說明原因。投資合同有任何形式的附加或者保留條款的，應(yīng)當(dāng)予以特別說明。（三）投資參股金融機(jī)構(gòu)的，包括但不限于：金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)類型、金融機(jī)構(gòu)（非上市公司）最近一年又一期的資產(chǎn)總額、凈資產(chǎn)、營(yíng)業(yè)收入和凈利潤(rùn)等財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)（注明是否經(jīng)過審計(jì)、審計(jì)機(jī)構(gòu)及其是否具有證券從業(yè)資格）；董事會(huì)對(duì)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)能力、內(nèi)部控制、公司治理等情況分析的結(jié)論性意見。設(shè)立有限責(zé)任公司的，還需說明各主要投資人的出資比例；設(shè)立股份有限公司的，還需說明前五名股東的持股比例等。（三）投資行為構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)說明構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易的原因及關(guān)聯(lián)關(guān)系。協(xié)議主體為自然人，包括但不限于：姓名、國(guó)籍或經(jīng)常居住地、資金來源、履約能力及履約保證等。（三）投資行為生效所必需的審批程序，如是否需經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)、政府有關(guān)部門批準(zhǔn)或備案等。重要內(nèi)容提示：l 投資標(biāo)的名稱l 投資金額和比例（占投資標(biāo)的注冊(cè)資本的比例）l 投資期限（起始日和結(jié)束日）l 預(yù)計(jì)投資收益率特別風(fēng)險(xiǎn)提示：l 投資標(biāo)的本身存在的風(fēng)險(xiǎn)l 投資可能未獲批準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)一、對(duì)外投資概述（一）對(duì)外投資的基本情況，包括但不限于：協(xié)議簽署日期、地點(diǎn)，協(xié)議各主體名稱（或姓名），投資目的，投資標(biāo)的以及涉及金額，是否構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易等。第六號(hào) 上市公司對(duì)外投資公告證券代碼： 證券簡(jiǎn)稱： 公告編號(hào)：XXXXXX股份有限公司對(duì)外投資公告本公司及董事會(huì)全體成員保證公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。若股東大會(huì)出現(xiàn)增加、否決或變更議案的，應(yīng)全文披露法律意見書的內(nèi)容。發(fā)行境內(nèi)上市外資股的公司，應(yīng)分別說明內(nèi)資股股東和外資股股東的表決情況。對(duì)補(bǔ)充提案和關(guān)聯(lián)股東回避表決的提案，應(yīng)在表格下方注明相關(guān)情況。涉及逐項(xiàng)表決的提案，披露逐項(xiàng)表決的結(jié)果。其他高管的列席情況。（以表格方式列示有關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)）：出席會(huì)議的股東和代理人人數(shù)其中：內(nèi)資股股東人數(shù)（有外資股公司適用）外資股股東人數(shù)（有外資股公司適用）所持有表決權(quán)的股份總數(shù)（股）其中：內(nèi)資股股東持有股份總數(shù)（有外資股公司適用）外資股股東持有股份總數(shù)（有外資股公司適用）占公司有表決權(quán)股份總數(shù)的比例（%）其中：內(nèi)資股股東持股占股份總數(shù)的比例（有外資股公司適用）外資股股東持股占股份總數(shù)的比例（有外資股公司適用）（三）披露表決方式是否符合《公司法》及《公司章程》的規(guī)定，大會(huì)主持情況等。重要內(nèi)容提示：l 本次會(huì)議是否存在否決或修改提案的情況l 本次會(huì)議召開前是否存在補(bǔ)充提案的情況一、會(huì)議召開和出席情況（一）介紹股東大會(huì)召開的時(shí)間和地點(diǎn)。 第五號(hào) 上市公司股東大會(huì)決議公告證券代碼： 證券簡(jiǎn)稱： 公告編號(hào)：XXXXXX股份有限公司股東大會(huì)決議公告本公司及董事會(huì)全體成員保證公告內(nèi)容不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。股東大會(huì)有多項(xiàng)表決事項(xiàng)時(shí)，股東僅對(duì)某項(xiàng)或某幾項(xiàng)議案進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)投票的，即視為出席本次股東大會(huì)，其所持表決權(quán)數(shù)納入出席本次股東大會(huì)股東所持表決權(quán)數(shù)計(jì)算，對(duì)于該股東未投票或投票不符合《上海證券交易所上市公司股東大會(huì)網(wǎng)絡(luò)投票實(shí)施細(xì)則》規(guī)定的，按照棄權(quán)計(jì)算。投票申報(bào)不得撤單。在“申報(bào)股數(shù)”項(xiàng)填寫表決意見表決意見種類對(duì)應(yīng)的申報(bào)股數(shù)同意1股反對(duì)2股棄權(quán)3股二、投票舉例股權(quán)登記日 XXXX年XX月XX日 A 股收市后，持有某公司A 股的投資者擬對(duì)本次網(wǎng)絡(luò)投票的全部提案投同意票，則申報(bào)價(jià)格填寫“”，申報(bào)股數(shù)填寫“1股”，應(yīng)申報(bào)如下：投票代碼買賣方向買賣價(jià)格買賣股數(shù)738XXX買入1股如某 A 股投資者需對(duì)本次股東大會(huì)提案進(jìn)行分項(xiàng)表決，擬對(duì)本次網(wǎng)絡(luò)投票的第1號(hào)提案《XXXXXX》投同意票，應(yīng)申報(bào)如下：投票代碼買賣方向買賣價(jià)格買賣股數(shù)738XXX買入1股如某 A 股投資者需對(duì)本次股東大會(huì)議案進(jìn)行分項(xiàng)表決，擬對(duì)本次網(wǎng)絡(luò)投票的第1號(hào)提案《XXXXXX》投反對(duì)票，應(yīng)申報(bào)如下：投票代碼買賣方向買賣價(jià)格買賣股數(shù)738XXX買入2股如某 A 股投資者需對(duì)本次股東大會(huì)提案進(jìn)行分項(xiàng)表決，擬對(duì)本次網(wǎng)絡(luò)投票的第1號(hào)提案《XXXXXX》投棄權(quán)票，應(yīng)申報(bào)如下：投票代碼買賣方向買賣價(jià)格買賣股數(shù)738XXX買入3股三、投票注意事項(xiàng)考慮到所需表決的提案較多，若股東需對(duì)所有的提案表達(dá)相同意見，建議直接委托申報(bào)價(jià)格99元進(jìn)行投票。六、備查文件目錄XXXXXX股份有限公司董事會(huì) （或其他召集人）XXXX年XX 月XX日附件1:授權(quán)委托書格式授權(quán)委托書委托人姓名：身份證號(hào)碼：持股數(shù)：股東賬號(hào)：受托人姓名：身份證號(hào)碼：委托權(quán)限：委托日期：附件2：投資者參加網(wǎng)絡(luò)投票的操作流程投票日期：XXXX年XX月XX日總提案數(shù)：XX個(gè)（注：存在提案組的，組號(hào)不計(jì)入提案數(shù)量，如：。說明受委托行使表決權(quán)人在登記和表決時(shí)需提交的文件要求。四、參會(huì)方法主要說明參會(huì)股東所應(yīng)持有的證件，以及公司股東大會(huì)議事規(guī)則對(duì)參會(huì)的入場(chǎng)時(shí)間等其他要求。提供網(wǎng)絡(luò)投票的，應(yīng)按照附件2的形式披露網(wǎng)絡(luò)投票操作流程（注：該附件必須在指定披露媒體上披露）。重要內(nèi)容提示●會(huì)議召開時(shí)間●股權(quán)登記日（和/或B股的最后交易日）●會(huì)議召開地點(diǎn)●會(huì)議方式●是否提供網(wǎng)絡(luò)投票一、召開會(huì)議基本情況主要說明本次股東大會(huì)的召集人、會(huì)議召開日期和時(shí)間、會(huì)議地點(diǎn)和會(huì)議方式。證券代碼： 證券簡(jiǎn)稱： 公告編號(hào)：XXXXXX股份有限公司召開股東大會(huì)通知本公司及董事會(huì)全體成員保證公告內(nèi)容不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。附表1：送股（轉(zhuǎn)增股本）上市申請(qǐng)表上海證券交易所：根據(jù)公司股東大會(huì)決議，特申請(qǐng)本次送股（轉(zhuǎn)增股本）方案實(shí)施后新增無限售條件流通股份上市流通，現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)申請(qǐng)如下：A股代碼B股代碼A股簡(jiǎn)稱B股簡(jiǎn)稱公告日期除權(quán)日本次上市增量股新增A股上市日A股上市增量股新增B股上市日B股上市增量股備注注：本申請(qǐng)表必須為打印稿，不得手寫改動(dòng)。每股收益的計(jì)算公式參照《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第9號(hào)》的規(guī)定執(zhí)行。六、列示股本變動(dòng)結(jié)構(gòu)表（如無股本變動(dòng)，免本項(xiàng)內(nèi)容）按變動(dòng)前股本、本次送紅股、本次轉(zhuǎn)增股本、變動(dòng)后股本、股份比例等項(xiàng)目列示?！卑凑罩袊?guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司的有關(guān)規(guī)定，說明本次有限售條件流通股現(xiàn)金紅利的派發(fā)方法。五、說明分配、轉(zhuǎn)增股本實(shí)施辦法（一）如系現(xiàn)金紅利的，說明“無限售條件流通股的紅利委托中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司通過其資金清算系統(tǒng)向股權(quán)登記日登記在冊(cè)并在上海證券交易所各會(huì)員辦理了指定交易的股東派發(fā)。有B股的公司應(yīng)當(dāng)就B股的特別事宜作出專門說明。如扣稅的，說明扣稅后每股實(shí)際分紅派息的金額、數(shù)量。二、說明分配、轉(zhuǎn)增股本方案發(fā)放年度、發(fā)放范圍。董事XXX、XXX因 （具體和明確的理由）不能保證公告內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。中介機(jī)構(gòu)的評(píng)估報(bào)告、審計(jì)報(bào)告等必須全文上網(wǎng)，如果相關(guān)報(bào)告內(nèi)容涉及商業(yè)機(jī)密的，公司可向交易所申請(qǐng)豁免披露該部分內(nèi)容。上市公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)分階段披露原則，按本指引要求公告已有的關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容，待本指引要求的文件和內(nèi)容齊全后（不適用的部分除外）再刊登完整公告。十、備查文件目錄XXXXXX股份有限公司XXXX年XX 月XX日l 披露公告所需報(bào)備文件（如適用）：；；；、協(xié)議或合同；；；；；、出售資產(chǎn)所出具的意見；。出售資產(chǎn)或轉(zhuǎn)讓股權(quán)的，應(yīng)說明是否發(fā)生逾期付款，以及逾期金額、處理方式和壞賬準(zhǔn)備的提取等。（三）特別說明事項(xiàng)，若存在以下事項(xiàng)應(yīng)說明：收購(gòu)資產(chǎn)的，應(yīng)說明最近兩個(gè)完整會(huì)計(jì)年度內(nèi)是否計(jì)提減值準(zhǔn)備，以及預(yù)付款支付情況等。八、歷史關(guān)聯(lián)交易情況董事會(huì)應(yīng)對(duì)最近兩個(gè)完整會(huì)計(jì)年度，與同一關(guān)聯(lián)人進(jìn)行的交易予以評(píng)估，包括以下事項(xiàng)：（一）關(guān)聯(lián)人情況，包括關(guān)聯(lián)人名稱（姓名）、與公司是何種關(guān)聯(lián)關(guān)系、關(guān)聯(lián)人向公司提名董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的情況（或董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在關(guān)聯(lián)人兼職情況）。七、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問的意見（如適用）主要披露獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問就該關(guān)聯(lián)交易對(duì)上市公司及公司全體股東是否公平、合理出具的結(jié)論性意見，并包括理由、主要假設(shè)和考慮因素。闡述本次關(guān)聯(lián)交易對(duì)上市公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果所產(chǎn)生的影響，主要包括：盡可能以數(shù)據(jù)描述本次關(guān)聯(lián)交易本身帶來的損益、關(guān)聯(lián)交易對(duì)本期和未來財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響，以及這些影響的核算依據(jù)。在招股說明書或者臨時(shí)公告中已披露的有關(guān)綜合服務(wù)方面或者日常經(jīng)營(yíng)方面的關(guān)聯(lián)交易協(xié)議，在協(xié)議履行過程中發(fā)生變化的，公司應(yīng)當(dāng)披露包括定價(jià)原則變化在內(nèi)的原協(xié)議與現(xiàn)有協(xié)議的差異。若成交價(jià)格與賬面值、評(píng)估值（如有）或市場(chǎng)價(jià)格（如有）中任意一項(xiàng)差異超過20%的，應(yīng)當(dāng)說明原因并做特別風(fēng)險(xiǎn)提示，公司董事會(huì)還應(yīng)當(dāng)披露本次關(guān)聯(lián)交易所產(chǎn)生的利益轉(zhuǎn)移方向。如屬于日常業(yè)務(wù)中持續(xù)或經(jīng)常進(jìn)行的，還應(yīng)當(dāng)包括該項(xiàng)關(guān)聯(lián)交易全年的最高金額或者占同類交易比例的最高限額。（三）如屬上述二項(xiàng)以外的情形，應(yīng)對(duì)交易標(biāo)的基本情況作出相應(yīng)準(zhǔn)確、客觀的介紹。（二）對(duì)外投資的關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)按照《上市公司臨時(shí)公告格式指引第六號(hào)：上市公司對(duì)外投資公告》的要求披露交易標(biāo)的的基本情況。三、關(guān)聯(lián)交易標(biāo)的基本情況（一）關(guān)聯(lián)交易涉及上市公司收購(gòu)、出售資產(chǎn)的，應(yīng)按照《上市公司臨時(shí)公告格式指引第一號(hào)：上市公司收購(gòu)、出售資產(chǎn)公告》的要求披露交易標(biāo)的的基本情況，特殊標(biāo)的如礦業(yè)權(quán)等還應(yīng)參照相關(guān)格式指引要求在本公告中披露。交易對(duì)方是潛在關(guān)聯(lián)人的，應(yīng)當(dāng)詳細(xì)披露其背景資料。如果關(guān)聯(lián)交易涉及收購(gòu)或出售公司股權(quán)的，應(yīng)當(dāng)說明該公司的實(shí)際控制人的詳細(xì)情況，包括實(shí)際控制人的名稱及其業(yè)務(wù)狀況。”公司還應(yīng)明確說明本次關(guān)聯(lián)交易是否需要經(jīng)過有關(guān)部門批準(zhǔn)。對(duì)于需要提交股東大會(huì)批準(zhǔn)的關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)當(dāng)在公告中特別載明：“此項(xiàng)交易尚須獲得股東大會(huì)的批準(zhǔn)，與該關(guān)聯(lián)交易有利害關(guān)系的關(guān)聯(lián)人將放棄行使在股東大會(huì)上對(duì)該議案的投票權(quán)。公司應(yīng)根據(jù)《股票上市規(guī)則》的規(guī)定，簡(jiǎn)要陳述交易各方的關(guān)聯(lián)關(guān)系，并明確表示：本