【正文】 編制過(guò)程通過(guò)應(yīng)用標(biāo)準(zhǔn)成本法進(jìn)行編制， 13 / 36通過(guò)模型管理實(shí)現(xiàn) 5 大成本標(biāo)準(zhǔn)模型，完成各項(xiàng)數(shù)據(jù)的維度定義，并實(shí)現(xiàn)其版本管理；通過(guò)表格（報(bào)表）設(shè)計(jì)器實(shí)現(xiàn) 5 大成本標(biāo)準(zhǔn)模型的數(shù)據(jù)錄入、整理、匯總、分析及展現(xiàn)；通過(guò)流程管理固化 5 大成本標(biāo)準(zhǔn)模型的編制、優(yōu)化、發(fā)布、修改、下發(fā)等業(yè)務(wù)流程。大計(jì)劃大預(yù)算管理系統(tǒng)根據(jù)已經(jīng)制定頒發(fā)的部門(mén)預(yù)算歸口管理制度，通過(guò)表格（報(bào)表）設(shè)計(jì)器定義各類表格，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的填寫(xiě)、上報(bào)、匯總，通過(guò)模型管理實(shí)現(xiàn)表格間數(shù)據(jù)關(guān)系管理，通過(guò)流程管理固化業(yè)務(wù)流程。此外預(yù)算調(diào)整也是大計(jì)劃大預(yù)算編制的工作內(nèi)容，預(yù)算調(diào)整包括上級(jí)發(fā)起和內(nèi)部發(fā)起兩種類別。6) 內(nèi)置企業(yè)常用管理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)接口，實(shí)現(xiàn)對(duì)主流常用系統(tǒng)的數(shù)據(jù)抽取。4) 對(duì)經(jīng)過(guò)加工處理后的數(shù)據(jù)以函數(shù)的方式作為數(shù)據(jù)接口提供利用。3) 業(yè)務(wù)邏輯層與展現(xiàn)層分離。2) 提供靈活的可視化任務(wù)配置方式。ETL 具體功能要求如下：1) 設(shè)置 ETL 任務(wù)的時(shí)間和周期。ETL 實(shí)現(xiàn)大計(jì)劃大預(yù)算系統(tǒng)從業(yè)務(wù)系統(tǒng)抽取數(shù)據(jù)的方式如下圖所示：圖 53 ETL 數(shù)據(jù)抽取示意圖此外要實(shí)現(xiàn)“大成本”預(yù)算制定模型，實(shí)施、推廣作業(yè)成本法都需對(duì)歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行整理，而歷史數(shù)據(jù)包括了結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)和非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)，異構(gòu)的數(shù)據(jù)源也需通過(guò) ETL 手段進(jìn)行整理分析利用。 11 / 36 ETL 工具ETL 是實(shí)現(xiàn)大計(jì)劃大預(yù)算管理和業(yè)務(wù)結(jié)合的關(guān)鍵，采用標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)接口（企業(yè)數(shù)據(jù)總線的方式）和專用軟件接口（專門(mén)二次開(kāi)發(fā)）相結(jié)合的方法從財(cái)務(wù)、項(xiàng)目、資產(chǎn)等業(yè)務(wù)系統(tǒng)獲取基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。5) 記錄整個(gè)審批流程的歷史和說(shuō)明，隨時(shí)察看審批狀態(tài)。并實(shí)現(xiàn)在不同工作環(huán)節(jié)對(duì)數(shù)據(jù)表格數(shù)據(jù)項(xiàng)的逐項(xiàng)權(quán)限控制。2) 可視化、圖形化流程定義，支持拖拽形式的流程定義。 流程管理大計(jì)劃大預(yù)算管理涉及大量的工作流程，尤其在大計(jì)劃大預(yù)算編制階段，在公司本部部門(mén)之間，公司與基層單位之間需要進(jìn)行反復(fù)的左右溝通，上下交互，而且省公司正 10 / 36在進(jìn)行統(tǒng)一的流程再造工作，因此大計(jì)劃大預(yù)算系統(tǒng)需要適應(yīng)工作業(yè)務(wù)流程環(huán)節(jié)多，數(shù)據(jù)多，變動(dòng)大的特點(diǎn)，其流程管理功能需要在流程定義、流程處理以及數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)等方面體現(xiàn)出足夠的靈活性和高效性，能夠支撐目前的工作流程在其上流轉(zhuǎn)，并能夠支撐工作流程的靈活變更和演進(jìn)。5) 能把數(shù)據(jù)表格及報(bào)表輸出多種格式的電子文件，如 excel、pdf、html 等。3) 定義數(shù)據(jù)表格數(shù)據(jù)項(xiàng)的數(shù)據(jù)來(lái)源。表格（報(bào)表）設(shè)計(jì)器具體功能要求如下：1) 使用統(tǒng)一的可視化設(shè)計(jì)器進(jìn)行數(shù)據(jù)表格和報(bào)表設(shè)計(jì)。10) 模型具備版本控制功能。8) 模型具備層次管理，通過(guò)樹(shù)形結(jié)構(gòu)進(jìn)行管理。能新增、刪除、回溯任一版本。存在層次關(guān)系的維度中，上級(jí)維度數(shù)據(jù)只能由下級(jí)維度數(shù)據(jù)匯總，不能直接輸入。4) 根據(jù)不同維度対預(yù)算數(shù)據(jù)進(jìn)行自動(dòng)匯總。2) 可以擴(kuò)展維度屬性。 ，多維度預(yù)算指標(biāo)如圖 52 所示： 圖 52 多維度預(yù)算模型示意圖優(yōu)打分模型對(duì)申報(bào)的項(xiàng)目計(jì)劃根據(jù)項(xiàng)目情況進(jìn)行打分，根據(jù)分?jǐn)?shù)的高低實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目的優(yōu)先級(jí)排序，是大計(jì)劃大預(yù)算編制工作的重要內(nèi)容，同一類型的項(xiàng)目采用統(tǒng)一的打分標(biāo)準(zhǔn)，客觀公正地對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)價(jià)，保證項(xiàng)目投資的科學(xué)性，使公司投資效益最大化，目前優(yōu)選打分模型已具體落地為詳細(xì)的項(xiàng)目評(píng)分表格，表格為 excel 格式，優(yōu)選打分模型的管理主要任務(wù)是對(duì)不同類型的項(xiàng)目打分表格進(jìn)行分類管理。大計(jì)劃大預(yù)算管理系統(tǒng)必須提供基于預(yù)算指標(biāo)構(gòu)建自定義多維度預(yù)算模型的功能。多維預(yù)算模型能保證數(shù)據(jù)一致性，并實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的一次錄入，多次使用，自動(dòng)匯總，并為進(jìn)一步的深入分析打好基礎(chǔ)。不同的預(yù)算周期形成類似財(cái)務(wù)帳 7 / 36套，相對(duì)獨(dú)立的管理模式日 常 事 務(wù) 管 理大 計(jì) 劃 大 預(yù) 算 方 案管 理大 計(jì) 劃 大 預(yù) 算 編制預(yù) 算 監(jiān) 控預(yù) 算 分 析表 格 設(shè) 計(jì) 器預(yù) 算 考 核大 計(jì) 劃 大 預(yù) 算 管 理2 0 0 9 預(yù) 算 方 案流 程 管 理模 型 管 理E T L 工 具系 統(tǒng) 管 理計(jì) 劃 執(zhí) 行計(jì) 劃 考 核大 計(jì) 劃 大 預(yù) 算 編制預(yù) 算 監(jiān) 控預(yù) 算 分 析預(yù) 算 考 核2 0 0 9 預(yù) 算 方 案計(jì) 劃 執(zhí) 行計(jì) 劃 考 核……圖 51 大計(jì)劃大預(yù)算功能層次示意圖 模型管理模型管理主要實(shí)現(xiàn)預(yù)算模型及計(jì)劃優(yōu)打分模型的管理，實(shí)現(xiàn)模型的版本控制。大集中部署能充分利用省公司硬件資源，節(jié)省項(xiàng)目投資。理由如下：具備在省公司本部大集中部署所需的網(wǎng)絡(luò)條件，通過(guò)綜合數(shù)據(jù)網(wǎng)基層單位能直接訪問(wèn)大計(jì)劃大預(yù)算系統(tǒng)，此外大計(jì)劃大預(yù)算系統(tǒng)數(shù)據(jù)流量較少，網(wǎng)絡(luò)能夠負(fù)荷。另外從底層提供表格（報(bào)表）設(shè)計(jì)器完成數(shù)據(jù)表格及報(bào)表設(shè)計(jì)，實(shí)現(xiàn) OLAP 統(tǒng)計(jì)分析及報(bào)表輸出功能；通過(guò)流程管理統(tǒng)一定義相關(guān)工作流程；通過(guò)模型管理實(shí)現(xiàn)多維度預(yù)算模型的管理和配置；通過(guò)標(biāo)準(zhǔn)的 SOA 數(shù)據(jù)總線技術(shù)及 BTL 數(shù)據(jù)整理工具實(shí)現(xiàn)和其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)的集成，對(duì)業(yè)務(wù)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)抓取，完成歷史數(shù)據(jù)的整合利用；通過(guò)系統(tǒng)管理實(shí)現(xiàn)人員權(quán)限管理，文檔管 6 / 36理等基礎(chǔ)功能。通過(guò)參照和分析歷史數(shù)據(jù)，實(shí)現(xiàn)編制數(shù)據(jù)和歷史數(shù)據(jù)的有機(jī)結(jié)合；打通大計(jì)劃大預(yù)算制定和業(yè)務(wù)系統(tǒng)的通道，通過(guò)直接獲取業(yè)務(wù)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)，提高監(jiān)控準(zhǔn)確性和實(shí)時(shí)性；完善對(duì)大計(jì)劃大預(yù)算的分析及后評(píng)估功能；固化業(yè)務(wù)流程，包括編制流程，調(diào)整流程；通過(guò)統(tǒng)一的系統(tǒng)平臺(tái)，提供編制、執(zhí)行、分析和考核的一體化支持。 5 / 36圖 41 大計(jì)劃大預(yù)算各環(huán)節(jié)示意圖首先由計(jì)劃發(fā)展部、財(cái)務(wù)部牽頭，和其他部門(mén)共同完成大計(jì)劃大預(yù)算方案的編制，在完成編制后，計(jì)劃發(fā)展部主負(fù)責(zé)大計(jì)劃執(zhí)行分析、大計(jì)劃考核，實(shí)現(xiàn)完整的計(jì)劃管理；財(cái)務(wù)部主負(fù)責(zé)預(yù)算監(jiān)控、預(yù)算分析、預(yù)算考核，實(shí)現(xiàn)完整的預(yù)算管理。廣東電網(wǎng)公司的網(wǎng)絡(luò)、數(shù)據(jù)中心機(jī)房等基礎(chǔ)設(shè)施為建設(shè)全省集中的大計(jì)劃大預(yù)算管理信息系統(tǒng)提供了基礎(chǔ)平臺(tái)。四、信息化水平高速發(fā)展信息化基礎(chǔ)設(shè)施與各大業(yè)務(wù)系統(tǒng)的進(jìn)一步建設(shè)和完善使得廣東電網(wǎng)公司的信息化發(fā)展水平有了很大的提高，為大計(jì)劃大預(yù)算管理信息系統(tǒng)的建設(shè)提供了有力的技術(shù)支持。二、具備預(yù)算管理系統(tǒng)建設(shè)經(jīng)驗(yàn)?zāi)壳安糠止╇娋忠呀?jīng)上線了預(yù)算管理系統(tǒng)，雖然從管理層面及管理高度和省公司要求存在差異，但已有系統(tǒng)的經(jīng)驗(yàn)為建設(shè)全省的大計(jì)劃大預(yù)算管理系統(tǒng)提供了寶貴經(jīng)驗(yàn)，也為系統(tǒng)的建設(shè)和推廣奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。而計(jì)劃管理方面結(jié)合多年管理制度及工作經(jīng)驗(yàn)，制定頒布了大計(jì)劃大預(yù)算管理辦法，并也開(kāi)始執(zhí)行。大計(jì)劃大預(yù)算管理信息系統(tǒng)是大計(jì)劃大預(yù)算體系的重要支撐，它的建設(shè)必將提升廣東電網(wǎng)公司的信息化水平。三、信息化水平提升的要求廣東電網(wǎng)公司在《廣東電網(wǎng)公司發(fā)展戰(zhàn)略綱要》中對(duì)信息化建設(shè)提出了明確要求，要求 2022 年實(shí)現(xiàn)“信息化水平”國(guó)內(nèi)同業(yè)領(lǐng)先。目前財(cái)務(wù)人員不能及時(shí)了解業(yè)務(wù)情況，從預(yù)算管理的角度而言只能做到事后管理，急需解決財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)之間的溝通銜接問(wèn)題。而大計(jì)劃大預(yù)算是“全員參與”的工作，需要覆蓋整個(gè)廣東電網(wǎng)公司及各下屬公司，它的正常運(yùn)作離不開(kāi)信息化的支持，運(yùn)用信息化手段輔助實(shí)現(xiàn)大計(jì)劃大預(yù)算管理勢(shì)在必行，其必要性體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：一、大計(jì)劃大預(yù)算管理系統(tǒng)的建設(shè)是實(shí)現(xiàn)大計(jì)劃大預(yù)算管理的要求大計(jì)劃大預(yù)算管理編制、執(zhí)行、分析、調(diào)整等都需要上下協(xié)調(diào)、左右溝通，其流程復(fù)雜，關(guān)聯(lián)度高，造成工作量很大；而且大計(jì)劃大預(yù)算涉及部門(mén)眾多，地域分布廣，不確定因素多，需實(shí)現(xiàn)部門(mén)間之間、上下級(jí)之間保持順暢的溝通，只有建設(shè)強(qiáng)有力的信息化支撐系統(tǒng)，將大計(jì)劃大預(yù)算的制度和流程固化到信息系統(tǒng)，使大計(jì)劃大預(yù)算各項(xiàng)工作能夠規(guī)范化、網(wǎng)絡(luò)化、數(shù)字化，才能實(shí)現(xiàn)大計(jì)劃大預(yù)算管理體系，提高大計(jì)劃大預(yù)算的管理水平，實(shí)現(xiàn)大計(jì)劃大預(yù)算的目標(biāo)。計(jì)劃管理方面，目前缺乏信息系統(tǒng)支撐，在項(xiàng)目計(jì)劃編制，項(xiàng)目執(zhí)行跟蹤階段涉及部門(mén)眾多，工作量很大，而且未體現(xiàn)項(xiàng)目準(zhǔn)入管理思路，對(duì)項(xiàng)目的篩選缺乏統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，與預(yù)算管理存在不一致情況。但是全面預(yù)算管理理念在全公司范圍的落實(shí)和貫徹仍然有一些差距，部門(mén)間的溝通機(jī)制仍有待加強(qiáng)，缺乏統(tǒng)一規(guī)范的預(yù)算管理流程對(duì)其管理思路進(jìn)行固化，也缺少全公司層面的全面預(yù)算管理信息化支撐。系統(tǒng)通過(guò)與相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)的集成，從業(yè)務(wù)系統(tǒng)獲取實(shí)時(shí)準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)，實(shí)現(xiàn)大計(jì)劃大預(yù)算管理與業(yè)務(wù)活動(dòng)的結(jié)合，體現(xiàn)大計(jì)劃大預(yù)算管理對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)的全過(guò)程參與和管控。? 固化大計(jì)劃大預(yù)算管理業(yè)務(wù)流程及項(xiàng)目?jī)?yōu)選模型，實(shí)現(xiàn)投資計(jì)劃業(yè)務(wù)在省公司、地市局和區(qū)縣局的縱向貫通，以及與各計(jì)劃執(zhí)行部門(mén)業(yè)務(wù)的橫向融合；提高計(jì)劃編制、上報(bào)、下達(dá)、調(diào)整、查詢、分析等工作的準(zhǔn)確性、及時(shí)性和可追溯性，實(shí)現(xiàn)公司計(jì)劃編制與管理的標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化，以及計(jì)劃編制、管理與執(zhí)行、分析的信息一體化，加強(qiáng)公司計(jì)劃管理和控制的剛性。 項(xiàng)目總體目標(biāo)大計(jì)劃大預(yù)算管理的總體目標(biāo)包括：? 建立戰(zhàn)略導(dǎo)向型大計(jì)劃大預(yù)算管理體系，實(shí)現(xiàn)“戰(zhàn)略規(guī)劃、目標(biāo)設(shè)定、預(yù)算形成、監(jiān)控調(diào)整”的全面預(yù)算管理，有效配置企業(yè)資源，控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提高經(jīng) 2 / 36營(yíng)效率和管控能力，促進(jìn)公司決策科學(xué)化，提升公司價(jià)值創(chuàng)造能力，確保公司戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。信息系統(tǒng)建設(shè)，是做好大計(jì)劃大預(yù)算管理的重要手段。而且計(jì)劃管理缺乏項(xiàng)目準(zhǔn)入缺少全面、科學(xué)的評(píng)價(jià)方法，管理手段較為粗放，難以實(shí)現(xiàn)公司整體投資效益最大化的問(wèn)題。然而，與公司整體創(chuàng)先目標(biāo)和國(guó)內(nèi)外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)相比，預(yù)算管理水平仍有較大提升空間，主要表現(xiàn)在：基于戰(zhàn)略導(dǎo)向的預(yù)算管理體系尚未形成；預(yù)算準(zhǔn)入機(jī)制有待健全；預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)化、精細(xì)化程度不深；信息化支撐水平不高；業(yè)務(wù)計(jì)劃與財(cái)務(wù)預(yù)算銜接不夠；預(yù)算管理對(duì)經(jīng)營(yíng)管控力度不強(qiáng)等方面。1 / 36廣東電網(wǎng)公司大計(jì)劃大預(yù)算管理系統(tǒng)可行性研究廣 東 省 電 力 設(shè) 計(jì) 研 究 院二○○九 年 七 月 廣州2 / 36I / 36批 準(zhǔn)：審 核：校 核：編 寫(xiě)：II / 36版本記錄版本編號(hào) 版本日期 說(shuō) 明 修改人III / 36目 錄1 概述 ................................................................................................................................. 1 項(xiàng)目背景 ...................................................................................................................................... 1 項(xiàng)目總體目標(biāo) .............................................................................................................................. 1 項(xiàng)目范圍 ...................................................................................................................................... 2 2 現(xiàn)狀分析 ......................................................................................................................... 2 3 項(xiàng)目的必要性和可行性分析 .....................................................