【正文】 ）設(shè)計器定義各類表格，實現(xiàn)數(shù)據(jù)的填寫、上報、匯總，通過模型管理實現(xiàn)表格間數(shù)據(jù)關(guān)系管理，通過流程管理固化業(yè)務(wù)流程。12) 通過表格設(shè)計器圖形化創(chuàng)建業(yè)務(wù)規(guī)則，包括分?jǐn)傆嬎?、財?wù)指標(biāo)計算等。循環(huán)示意圖如下： 16 / 36圖 56 獲取業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)示意圖通過 ETL 工具使大計劃大預(yù)算管理系統(tǒng)與其他信息系統(tǒng)緊密關(guān)聯(lián)，保證了對業(yè)務(wù)過程的監(jiān)控，為實現(xiàn)事前、事中控制打下基礎(chǔ)。預(yù)算考核具體功能要求：1) 通過表格（報表）設(shè)計器，對部門預(yù)算歸口管理的歸口管理部門實現(xiàn)考核查詢，形成績效報表。通過預(yù)算體系設(shè)置預(yù)算管理組織架構(gòu)，設(shè)定相關(guān)責(zé)任中心。 與企業(yè)門戶的集成通過與企業(yè)門戶系統(tǒng)的集成，提交個人待辦任務(wù)，在門戶中集中顯示個人工作列表，實現(xiàn)“事找人”的工作模式?？梢娫陬A(yù)算監(jiān)控、分析、考核階段，主要由資產(chǎn)全生命周期管理系統(tǒng)提供資產(chǎn)執(zhí)行、折舊、報廢等數(shù)據(jù)，保證數(shù)據(jù)的一致性、實時性及準(zhǔn)確性。11) 綜合月報統(tǒng)計時限 ≤10 分鐘。在項目建設(shè)過程中積極開展大計劃大預(yù)算管理制度宣傳，加強宣貫，與業(yè)務(wù)人員充分溝通，使其了解大計劃大預(yù)算管理思想，用積極的態(tài)度配合系統(tǒng)的實施，是項目成功的關(guān)鍵因素之一大計劃大預(yù)算管理系統(tǒng)是一套涵蓋整個廣東電網(wǎng)公司本部和各地市供電局的企業(yè)級信息系統(tǒng)，涉及范圍廣，規(guī)模大，要將合適的信息技術(shù)充分應(yīng)用到大計劃大預(yù)算實踐中去，使得信息化可以很好的支持大計劃大預(yù)算發(fā)展和管理。在設(shè)計、開發(fā)、運維等過程中都會不可避免的涉及到廣東電網(wǎng)公司部分保密數(shù)據(jù)，帶來安全風(fēng)險和隱患。通過大計劃大預(yù)算管理系統(tǒng)的建設(shè)，預(yù)算數(shù)據(jù)及時準(zhǔn)確地傳遞到財務(wù)控制平臺和各業(yè)務(wù)系統(tǒng)，使公司的經(jīng)營業(yè)務(wù)和預(yù)算緊密結(jié)合，保證了預(yù)算執(zhí)行的剛性。6) 系統(tǒng)滿足向下兼容的要求，軟件版本易于升級，在升級的過程中不影響系統(tǒng)的性能與運行。在資產(chǎn)運行后，在資產(chǎn)全生命周期系統(tǒng)中制定運行維護計劃，這往往是一個長周期的計劃，其費用反映到大計劃大預(yù)算的多個預(yù)算周期，也是大計劃大預(yù)算編制的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)來源。7) 能對用戶組授權(quán)，包括用戶組的創(chuàng)建、刪除、修改和用戶組的權(quán)限管理，用戶的權(quán)限是用戶權(quán)限和用戶所在用戶組權(quán)限的并集。預(yù)算考核具體功能要求：1) 通過表格（報表）設(shè)計器，實現(xiàn)大計劃大預(yù)算考核查詢，形成績效報表。3) 使用表格（報表）設(shè)計器，根據(jù)分析需求，以不同的維度（如時間，單位）作為篩選條件；實現(xiàn)分析功能。事中控制。5) 應(yīng)用預(yù)算作業(yè)成本法進行預(yù)算編制。4) 對經(jīng)過加工處理后的數(shù)據(jù)以函數(shù)的方式作為數(shù)據(jù)接口提供利用。2) 可視化、圖形化流程定義，支持拖拽形式的流程定義。存在層次關(guān)系的維度中，上級維度數(shù)據(jù)只能由下級維度數(shù)據(jù)匯總，不能直接輸入。理由如下：具備在省公司本部大集中部署所需的網(wǎng)絡(luò)條件，通過綜合數(shù)據(jù)網(wǎng)基層單位能直接訪問大計劃大預(yù)算系統(tǒng)，此外大計劃大預(yù)算系統(tǒng)數(shù)據(jù)流量較少，網(wǎng)絡(luò)能夠負(fù)荷。大計劃大預(yù)算管理信息系統(tǒng)是大計劃大預(yù)算體系的重要支撐，它的建設(shè)必將提升廣東電網(wǎng)公司的信息化水平。 項目總體目標(biāo)大計劃大預(yù)算管理的總體目標(biāo)包括：? 建立戰(zhàn)略導(dǎo)向型大計劃大預(yù)算管理體系，實現(xiàn)“戰(zhàn)略規(guī)劃、目標(biāo)設(shè)定、預(yù)算形成、監(jiān)控調(diào)整”的全面預(yù)算管理，有效配置企業(yè)資源，控制經(jīng)營風(fēng)險，提高經(jīng) 2 / 36營效率和管控能力，促進公司決策科學(xué)化，提升公司價值創(chuàng)造能力，確保公司戰(zhàn)略目標(biāo)的實現(xiàn)。大計劃大預(yù)算項目眾多，各業(yè)務(wù)部門管理任務(wù)十分繁重，通過管理信息系統(tǒng)建設(shè)，建立強大的信息平臺支撐體系，固化大計劃大預(yù)算管理流程及項目優(yōu)選模型，以提高大計劃大預(yù)算的編制、上報、下達、調(diào)整、查詢、分析等工作的效率和質(zhì)量。在《廣東電網(wǎng)公司信息支持職能戰(zhàn)略》中，公司明確提出信息化總體目標(biāo)為“實施管理信息化戰(zhàn)略，整體提高公司的信息化應(yīng)用水平，以企業(yè)信息化推動公司現(xiàn)代化管理，用信息技術(shù)全面支撐公司科學(xué)化決策、集團化運作和精細化管理” ，打造企業(yè)信息航母，實現(xiàn)企業(yè)一體化管理的目標(biāo)。其總體架構(gòu)如圖 42 所示： 圖 42 大計劃大預(yù)算功能架構(gòu)圖 系統(tǒng)總體部署大計劃大預(yù)算管理系統(tǒng)的部署方式可以選擇在省公司本部大集中部署和省地兩級部署兩種方式，通過對比分析，我們建議在省公司本部大集中部署。5) 區(qū)分存在層次關(guān)系和不存在層次關(guān)系的維度，通過樹狀結(jié)構(gòu)管理層次關(guān)系的維度。 預(yù)設(shè)流程根據(jù)省公司流程再造工作成果，目前已經(jīng)完成部分大計劃大預(yù)算管理流程，大計劃大預(yù)算系統(tǒng)需先行實現(xiàn)以下流程：大計劃大預(yù)算編制流程；五年財務(wù)規(guī)劃編制及滾動修編流程；年度預(yù)算準(zhǔn)備流程；年度項目預(yù)算準(zhǔn)入及編制流程，包括資本性支出及大修；年度損益性收支預(yù)算編制流程，包括售電收入、購電成本、其他成本費用；其他收入預(yù)算編制流程，包括其他業(yè)務(wù)收入、營業(yè)外收支入；年度資產(chǎn)負(fù)債及現(xiàn)金流量預(yù)算編制流程；年度預(yù)算的匯總審核流程；預(yù)算滾動測算流程；年度預(yù)算審批下達流程；預(yù)算調(diào)整流程，包括上級發(fā)起，內(nèi)部發(fā)起； 流程管理具體功能要求1) 流程模型符合 WfMC 規(guī)范。業(yè)務(wù)邏輯為最小粒度組成不同任務(wù)，根據(jù)需求靈活調(diào)整。4) 應(yīng)用預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)成本模型進行預(yù)算編制。 預(yù)算監(jiān)控對預(yù)算執(zhí)行進行監(jiān)控，通過 ETL 工具獲取業(yè)務(wù)系統(tǒng)相關(guān)數(shù)據(jù)，實現(xiàn)預(yù)算的事前。2) 通過實際執(zhí)行情況和預(yù)算的比較，為預(yù)算的事中或者事后控制提供支持。 大計劃大預(yù)算考核構(gòu)建公平、合理的目標(biāo)考核機制，大計劃大預(yù)算管理系統(tǒng)為績效管理系統(tǒng)等相關(guān)系統(tǒng)提供基礎(chǔ)的考核數(shù)據(jù)，為準(zhǔn)確進行項目考核提供依據(jù)。6) 用戶的管理需支持 PKI 等安全產(chǎn)品，實現(xiàn)安全的用戶認(rèn)證機制，結(jié)合 PKI 項目的證書系統(tǒng)，實現(xiàn)安全的網(wǎng)絡(luò)通訊和數(shù)字簽名。如果資產(chǎn)執(zhí)行時與預(yù)計發(fā)生偏差，將要在大計劃大預(yù)算管理中進行預(yù)算調(diào)整，也是預(yù)算編制的內(nèi)容。軟件系統(tǒng)要防止消耗過多的系統(tǒng)資源而使系統(tǒng)崩潰。2) 實現(xiàn)預(yù)算參與和控制經(jīng)營活動的全過程。大計劃大預(yù)算管理系統(tǒng)的實施需要事前充分調(diào)研，周密策劃，充分考慮面對的困難和限制條件，制定詳細的實施計劃，按目標(biāo)分階段推進信息系統(tǒng)的建設(shè)?？紤]到廣東電網(wǎng)公司目前相關(guān)的情況，系統(tǒng)實施過程中可能存在如下信息技術(shù)應(yīng)用的風(fēng)險：1) 歷史數(shù)據(jù)整理利用難度大廣東電網(wǎng)要搭建預(yù)算管理各種模型，離不開歷史數(shù)據(jù)的支持，而歷史數(shù)據(jù)量大，需要按照不同時間范圍、不同統(tǒng)計口徑、不同統(tǒng)計方法進行多方面的校驗。 24 / 368 廠商產(chǎn)品預(yù)算功能對比表此數(shù)據(jù)以廠家資料的分析為依據(jù)，僅供參考。從上面的簡單分析可見，大計劃大預(yù)算周期的各個環(huán)節(jié)，都需獲取資產(chǎn)全生命周期管理的數(shù)據(jù)，由于資產(chǎn)全生命周期管理系統(tǒng)和大計劃大預(yù)算系統(tǒng)同步建設(shè)，通過在設(shè)計階段對兩系統(tǒng)數(shù)據(jù)的統(tǒng)一考慮，更有利于實現(xiàn)大計劃大預(yù)算直接獲取業(yè)務(wù)系統(tǒng)實時數(shù)據(jù)的管理模式。 與 PKI 系統(tǒng)集成通過和 PKI 系統(tǒng)集成，實現(xiàn)單點登錄功能。由于大計劃大預(yù)算管理系統(tǒng)需供全公司使用，所以通過 PKI 獲取最新員工信息，此外在權(quán)限管理方面需實現(xiàn)分級管理，分級授權(quán)。2) 通過表格（報表）設(shè)計器，實現(xiàn)預(yù)算考評管理辦法中的預(yù)算考核查詢，形成預(yù) 19 / 36算績效報表。 預(yù)算監(jiān)控具體功能要求1) 與財務(wù)系統(tǒng)集成，在費用發(fā)生時提供預(yù)算編制數(shù)據(jù)，提供資金控制依據(jù)，實現(xiàn)剛性預(yù)算、柔性預(yù)算、總額控制、分項控制等預(yù)算監(jiān)控方法。13) 通過表格設(shè)計器對數(shù)據(jù)項根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)則、自定義屬性、函數(shù)等進行合理性檢查。 實現(xiàn)預(yù)算準(zhǔn)入選優(yōu)流程及項目計劃的選優(yōu)排序根據(jù)項目預(yù)算準(zhǔn)入制度及項目排序規(guī)則，通過表格（報表）設(shè)計器實現(xiàn)預(yù)算準(zhǔn)入數(shù)據(jù)錄入、整理、匯總、分析及展現(xiàn)界面；通過流程管理固化預(yù)算準(zhǔn)入相關(guān)業(yè)務(wù)流程。目前應(yīng)用的預(yù)算管理系統(tǒng)和業(yè)務(wù)系統(tǒng)之間沒有集成，業(yè)務(wù)信息的傳遞不夠順暢，很難實現(xiàn)預(yù)算的事前、事中管理，根據(jù)全面預(yù)算體系藍圖，預(yù)算制定需實現(xiàn)“業(yè)務(wù)計劃與財務(wù)預(yù)算充分融合” ，通過業(yè)務(wù)需求驅(qū)動預(yù)算制定，保證預(yù)算和業(yè)務(wù)的緊密結(jié)合，突破“財務(wù) 預(yù)算” 的傳統(tǒng)模式，實現(xiàn)“業(yè)務(wù)預(yù)算”的目標(biāo)都需要通過 ETL 的手段，實現(xiàn)預(yù)算制定與執(zhí)行數(shù)據(jù)連接的橋梁，對業(yè)務(wù)流程進行預(yù)算監(jiān)控。 表格（報表）設(shè)計器大計劃大預(yù)算管理的基本工作界面是數(shù)據(jù)表格，輸出的結(jié)果及分析是各類報表，大計劃大預(yù)算用戶主要對各種各樣的數(shù)據(jù)表格、業(yè)務(wù)報表進行操作，而更為關(guān)鍵的是數(shù)據(jù)表格是多維度預(yù)算模型的載體，模型必須通過數(shù)據(jù)表格展現(xiàn)，因此，大計劃大預(yù)算系統(tǒng)必須具備功能完善的表格（報表）設(shè)計器。大計劃大預(yù)算管理需要處理大量數(shù)據(jù)表格，如申報表、審批表、編制表、發(fā)布表等等，不同部門根據(jù)職能的劃分，站在不同層面對數(shù)據(jù)的使用角度是不一致的，不同的統(tǒng)計口徑，不同的業(yè)務(wù)邏輯，造成了樣式繁多的數(shù)據(jù)表格，同時也造成了在工作中不同部 8 / 36門對數(shù)據(jù)進行重復(fù)錄入，這是數(shù)據(jù)利用率低下的根本原因，但實際上不同樣式的數(shù)據(jù)表格背后，數(shù)據(jù)具有很強的邏輯相關(guān)性，通過多維度預(yù)算管理模型，建立起一個數(shù)據(jù)網(wǎng)絡(luò)，將各式數(shù)據(jù)表格進行關(guān)聯(lián)，保證數(shù)據(jù)在各式數(shù)據(jù)表格中的傳遞和匯總，達到數(shù)據(jù)與數(shù)據(jù)表格格式無關(guān)的目的。目前廣東電網(wǎng)公司信息化基礎(chǔ)設(shè)施已相當(dāng)成熟，雖然部分基層單位有一些差距，但正在按照相關(guān)規(guī)劃要求，逐步建設(shè)和完善中。另外由于財務(wù)與業(yè)務(wù)間的銜接不夠，不能實時準(zhǔn)確獲取業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，財務(wù)人員掌握的更多僅限于財務(wù)信息，難以及時、準(zhǔn)確掌握相關(guān)業(yè)務(wù)信息，不利于充分發(fā)揮預(yù)算對公司經(jīng)營管理的決策支持作用。1 / 36廣東電網(wǎng)公司大計劃大預(yù)算管理系統(tǒng)可行性研究廣 東 省 電 力 設(shè) 計 研 究 院二○○九 年 七 月 廣州2 / 36I / 36批 準(zhǔn)：審 核：校 核：編 寫：II / 36版本記錄版本編號 版本日期 說 明 修改人III / 36目 錄1 概述 ................................................................................................................................. 1 項目背景 ...................................................................................................................................... 1 項目總體目標(biāo) .............................................................................................................................. 1 項目范圍 ...................................................................................................................................... 2 2 現(xiàn)狀分析 ......................................................................................................................... 2 3 項目的必要性和可行性分析 ......................................................................................... 3 必要性分析 ................................................................................