【正文】 永會計師事務(wù)所 注冊地址：上海市黃埔路99號16樓 法定代表人：鄭樹成 聯(lián)系電話：（021）63350202 傳真:（021）63350003 經(jīng)辦注冊會計師：胡凡、陶堅聯(lián)系人:胡凡六、基金份額的申購、贖回和轉(zhuǎn)換本基金合同生效后，在存續(xù)期間可與本基金管理人所管理的其它基金進行相互轉(zhuǎn)換。基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有涉嫌重大違法違規(guī)行為時，應(yīng)立即報告中國證監(jiān)會，同時通知基金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會。根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱“《基金法》”）、《證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱“《管理辦法》”）、《證券投資基金會計核算辦法》、《基金合同》及其它有關(guān)規(guī)定，托管人對基金的投資對象和范圍、投資組合比例、投資限制、基金管理人報酬和基金托管人托管費的計提比例和支付方法、基金會計核算、基金資產(chǎn)估值和基金凈值的計算、收益分配以及其它有關(guān)基金投資運作的事項，對基金管理人進行業(yè)務(wù)監(jiān)督、核查。最近一年內(nèi)，基金托管人基金托管業(yè)務(wù)部門及其高級管理人員無重大違法違規(guī)行為，未受到中國證監(jiān)會、中國銀監(jiān)會及其它有關(guān)機關(guān)的處罰。建立有效核對和監(jiān)控制度、應(yīng)急制度和稽查制度，保證托管基金資產(chǎn)與銀行自有資產(chǎn)以及各類托管基金資產(chǎn)的相互獨立和資產(chǎn)的安全。中國銀行基金托管部自1998 年開辦基金托管業(yè)務(wù)以來嚴格按照《證券投資基金管理暫行辦法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)的規(guī)定要求，以控制和防范基金托管業(yè)務(wù)風險為主線，制定并逐步完善了《中國銀行基金托管部員工職業(yè)道德規(guī)范》、《中國銀行基金托管部托管業(yè)務(wù)制度》、《證券投資基金托管業(yè)務(wù)操作規(guī)程》、《中國銀行基金托管部保密守則》等等各項管理制度，將風險控制落實到每個工作環(huán)節(jié)。針對基金托管業(yè)務(wù)特點，在基金托管部內(nèi)設(shè)置了獨立的合規(guī)監(jiān)督人員、信息事務(wù)管理人員、相應(yīng)的法律事務(wù)崗位和稽察監(jiān)督機構(gòu)。同時，中國銀行不斷整合和規(guī)范信息系統(tǒng)，以便為良好的內(nèi)部控制提供全面、可靠的數(shù)據(jù)和信息支持。在制度建設(shè)方面，內(nèi)部控制制度滲透到中國銀行各個業(yè)務(wù)過程和操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有部門和崗位，以保證各種銀行風險都能夠得到及時有效的識別、衡量和控制。中國銀行總行設(shè)立風險管理委員會，總行風險管理部、法律與合規(guī)部、稽核部是主管中國銀行風險與內(nèi)部控制的職能部門，對包括基金托管業(yè)務(wù)在內(nèi)的各項業(yè)務(wù)進行內(nèi)控管理并執(zhí)行定期不定期的監(jiān)督檢查。（3）確保風險和不確定性管理的有效性。其目標具體體現(xiàn)為：（1）保證基金托管業(yè)務(wù)經(jīng)營運作嚴格遵守有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章，自覺形成守法經(jīng)營、規(guī)范運作的經(jīng)營思想和經(jīng)營風格。中國銀行建立了統(tǒng)一的、全方位的全球風險管理體系，從風險的識別、度量、監(jiān)測到風險控制，實現(xiàn)對國內(nèi)外機構(gòu)包括基金托管在內(nèi)的信用風險、市場風險、流動性風險以及操作性風險等的及時、有效監(jiān)控和全面管理。(五) 基金托管人職責基金托管人應(yīng)當履行下列職責：安全保管基金財產(chǎn)；按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶；對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨立；保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其它相關(guān)資料；按照基金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項；對基金財務(wù)會計報告、中期和年度基金報告出具意見；復(fù)核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購、贖回價格；按照規(guī)定召集基金份額持有人大會；按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作；1國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其它職責。中國銀行上海市分行、深圳市分行設(shè)立托管業(yè)務(wù)處。曾任中國銀行江西省分行行長、黨組書記；中國銀行總行信托咨詢公司總經(jīng)理、分黨組書記、董事長；1997 年赴巴西圣保羅市負責籌建中國銀行圣保羅代表處，并就任代表處首席代表；2001 年6 月至今任基金托管部總經(jīng)理。1980年加入中國建設(shè)銀行大連分行先后擔任經(jīng)理、行長，1990年調(diào)入中國建設(shè)銀行總行歷任信息科技部、國際部總經(jīng)理，1993年起任中國建設(shè)銀行總行副行長，主管過信貸、資金、零售、清算、信息科技等多方面工作，2000年起調(diào)任中國銀行總行常務(wù)董事、副行長，并先后兼任加拿大中國銀行董事長、中銀集團保險公司董事長，2004年8月起擔任中國銀行股份有限公司執(zhí)行董事、副行長。在金融領(lǐng)域有豐富的經(jīng)驗和較高的學術(shù)造詣，經(jīng)常在重要刊物和國際研討會上發(fā)表論文。1986年至1988年在香港從事銀行工作。2002年9月至2004年7月?lián)魏Ｄ鲜「笔￠L，1994年7月至2002年8月?lián)沃袊ど蹄y行副行長。李禮輝先生，1952年5月出生于中國福建。肖鋼先生先后畢業(yè)于湖南財經(jīng)學院和中國人民大學法學院，擁有法學碩士學位。1998年10月開始任中國人民銀行副行長、中國人民銀行貨幣政策委員會委員。肖鋼先生1981年進入中國人民銀行工作，曾擔任中國人民銀行政策研究室主任、中國外匯交易中心總經(jīng)理等職。（二）證券投資基金托管情況截止到2004年11月15日，中國銀行已托管景宏、同盛、同智、興安等4只封閉式證券投資基金；托管易方達平穩(wěn)增長、嘉實成長收益、銀華優(yōu)勢企業(yè)、天同180指數(shù)、金鷹成份股優(yōu)選、嘉實理財通系列基金（含嘉實穩(wěn)健、嘉實增長、嘉實債券）、華夏回報基金、景順長城景系列基金（含景順長城動力平衡基金、景順長城恒豐債券基金、景順長城優(yōu)選股票基金）、易方達策略成長基金、泰信天天收益、海富通收益增長、嘉實服務(wù)增值、招商先鋒、大成藍籌穩(wěn)健基金、湘財荷銀精選基金、華夏大盤精選基金、易方達積極成長基金、國泰金象保本基金等22只開放式證券投資基金。以資產(chǎn)規(guī)模計，中國銀行資產(chǎn)總額達38,422億元人民幣，是中國第二大商業(yè)銀行。中國銀行連續(xù)14年入選《財富》“世界500強”企業(yè)； 2003年分別被《銀行家》和《資產(chǎn)》雜志評為“2003年度中國最佳銀行”和“中國最佳國內(nèi)銀行”；被美國《環(huán)球金融》雜志評為“中國最佳貿(mào)易融資銀行”；《遠東經(jīng)濟評論》選擇中國銀行為“中國地區(qū)產(chǎn)品服務(wù)十強企業(yè)”。2004年8月26日，經(jīng)中國政府批準，中國銀行股份有限公司在北京成立，中國銀行股份有限公司按照國家有關(guān)法律法規(guī)，制定了新的公司章程，形成了由股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層構(gòu)建的現(xiàn)代股份公司治理架構(gòu)。2003年，中國政府大力推進金融系統(tǒng)改革，國有商業(yè)銀行的改革進入實質(zhì)階段，中國政府選定中國銀行作為股份制改革的試點銀行之一，年內(nèi)完成了對中國銀行的注資。中銀國際作為中國銀行從事投資銀行業(yè)務(wù)的全資附屬機構(gòu)已經(jīng)成為中國在海外最為成功的投資銀行，擁有最長的歷史、最多的管理資產(chǎn)、最廣闊的分銷渠道及最富有經(jīng)驗的專業(yè)人才。而金融機構(gòu)業(yè)務(wù)則是為全球其它銀行，證券公司和保險公司提供諸如國際匯兌、資金清算、同業(yè)拆借和托管等全面服務(wù)。公司業(yè)務(wù)在基于銀行的核心信貸產(chǎn)品之上，致力于為客戶提供個性化、創(chuàng)新的金融服務(wù)。四、基金托管人（一） 基金托管人概況本基金之基金托管人為中國銀行股份有限公司，基本情況如下：住所：北京市西城區(qū)復(fù)興門內(nèi)大街1號辦公地址：北京市西城區(qū)復(fù)興門內(nèi)大街1號法定代表人：肖 鋼企業(yè)類型：股份有限公司注冊資本：人民幣壹仟捌佰陸拾叁億零叁拾伍萬貳仟肆佰玖拾柒元捌角存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營成立日期：1912年2月5日基金托管業(yè)務(wù)批準文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字【1998】24 號托管部門總經(jīng)理：唐棣華托管部門聯(lián)系人：忻如國電話：（010）66594856傳真：（010）66594853發(fā)展概況：中國銀行成立于1912年，歷史悠久，經(jīng)營穩(wěn)健，是我國四大國有商業(yè)銀行之一，也是中國商業(yè)銀行中機構(gòu)網(wǎng)絡(luò)國際化程度最高、國際金融業(yè)務(wù)最具優(yōu)勢的銀行，截至2003年末，中國銀行網(wǎng)絡(luò)機構(gòu)覆蓋全球27個國家和地區(qū)，其中境內(nèi)機構(gòu)共計11,609個，境外機構(gòu)共計549個。（5）內(nèi)部監(jiān)控督察長和監(jiān)察稽核部門人員負責日常監(jiān)督工作，促使公司員工積極參與和遵循內(nèi)部控制制度，保證制度有效地實施。定期報告制度按照每日、每月、每年度等不同的時間頻次進行報告。公司建立了內(nèi)部辦公自動化信息系統(tǒng)與業(yè)務(wù)匯報體系，通過建立有效的信息交流渠道，保證公司員工及各級管理人員可以充分了解與其職責相關(guān)的信息，保證信息及時送達適當?shù)娜藛T進行處理。公司對所管理的不同基金以及本基金下分別設(shè)立賬戶，分帳管理，以確保每只基金和基金財產(chǎn)的完整和獨立。B．操作控制公司設(shè)定了一系列的操作控制的制度手段，如標準化業(yè)務(wù)流程、業(yè)務(wù)、崗位和空間隔離制度、授權(quán)分責制度、集中交易制度、保密制度、信息披露制度、檔案資料保全制度、客戶投訴處理制度等，控制日常運作和經(jīng)營中的風險。b. 各相關(guān)部門、相關(guān)崗位之間相互監(jiān)督和牽制的第二道監(jiān)控防線：公司在相關(guān)部門、相關(guān)崗位之間建立標準化的業(yè)務(wù)操作流程、重要業(yè)務(wù)處理憑據(jù)傳遞和信息溝通制度，后續(xù)部門及崗位對前一部門及崗位負有監(jiān)督和檢查的責任。A．組織結(jié)構(gòu)控制各部門的設(shè)置體現(xiàn)部門之間職責有分工，但部門之間又相互合作與制衡的原則。落實責任人，并不斷完善相關(guān)的風險防范措施。（1）控制環(huán)境公司致力于樹立內(nèi)控優(yōu)先和風險控制的理念，培養(yǎng)全體員工的風險防范意識，營造一個濃厚的風險控制的文化氛圍和環(huán)境，使全體員工及時了解相關(guān)的法律法規(guī)、管理層的經(jīng)營思想、公司的規(guī)章制度并自覺遵循，使風險意識貫穿到公司各個部門、各個崗位和各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。監(jiān)察稽核部門的職責是依據(jù)國家的有關(guān)法律法規(guī)、公司內(nèi)部控制制度在所賦予的權(quán)限內(nèi)按照所規(guī)定的程序和適當?shù)姆椒▽ΡO(jiān)察稽核對象進行公正客觀的檢查和評價，包括調(diào)查評價公司內(nèi)控制度的健全性、合理性和有效性、檢查公司執(zhí)行國家法律法規(guī)和公司規(guī)章制度的情況、進行日常風險控制的監(jiān)控工作、執(zhí)行公司內(nèi)部定期不定期的內(nèi)部審計、調(diào)查公司內(nèi)部的違法案件等。（2）風險控制制度內(nèi)部風險控制制度由一系列的具體制度構(gòu)成，具體包括內(nèi)部控制大綱、法規(guī)遵循政策、崗位分離制度、業(yè)務(wù)隔離制度、標準化作業(yè)流程制度、集中交易制度、權(quán)限管理制度、信息披露制度、監(jiān)察稽核制度等。部門管理辦法在公司基本制度基礎(chǔ)上，對各部門的主要職責、崗位設(shè)置、崗位責任進行了規(guī)范。其中，公司內(nèi)控大綱包括《內(nèi)部控制大綱》和《法規(guī)遵循政策（風險管理制度）》，它們是各項基本管理制度的綱要和總攬，是對公司章程規(guī)定的內(nèi)控原則的細化和展開。員工根據(jù)國家法律法規(guī)、公司規(guī)章制度、道德規(guī)范和行為準則、自己的崗位職責進行自律。（6） 各業(yè)務(wù)部門：風險控制是每一個業(yè)務(wù)部門和員工最首要的責任。（4） 風險管理委員會：風險管理委員會是總經(jīng)理下設(shè)的風險控制部門，主要負責對公司經(jīng)營管理中的重大問題和重大事項進行風險評估并作出決策，并針對公司經(jīng)營管理活動中發(fā)生的重大突發(fā)性事件和重大危機情況，實施危機處理機制。（3） 督察長：督察長隸屬于董事會合規(guī)審計委員會，對董事會負責。具體而言，包括如下組成部分：（1） 監(jiān)事會：監(jiān)事會依照公司法和公司章程對公司經(jīng)營管理活動、董事和公司管理層的行為行使監(jiān)督權(quán)。基金經(jīng)理承諾（1）依照有關(guān)法律、法規(guī)和基金合同的規(guī)定，本著謹慎的原則為基金份額持有人謀取最大利益；（2）不為自己、其代理人、代表人、受雇人或任何第三人謀取利益；（3）不泄漏在任職期間知悉的有關(guān)證券、基金的商業(yè)秘密，尚未依法公開的基金投資內(nèi)容、基金投資計劃等信息；（4）不協(xié)助、接受委托或以其它任何形式為其它組織或個人進行證券交易；（六） 內(nèi)部控制制度內(nèi)部控制的原則健全性原則、有效性原則、獨立性原則、相互制約原則、成本效益原則。 本基金管理人承諾加強人員管理，強化職業(yè)操守，督促和約束員工遵守國家有關(guān)法律、法規(guī)及行業(yè)規(guī)范，誠實信用、勤勉盡責，不從事以下活動： （1）越權(quán)或違規(guī)經(jīng)營； （2）違反基金合同或托管協(xié)議； （3）故意損害基金份額持有人或其它基金相關(guān)機構(gòu)的合法利益； （4）在向中國證監(jiān)會報送的資料中弄虛作假； （5）拒絕、干擾、阻撓或嚴重影響中國證監(jiān)會依法監(jiān)管； （6）玩忽職守、濫用職權(quán)； （7）泄漏在任職期間知悉的有關(guān)證券、基金的商業(yè)秘密，尚未依法公開的基金投資內(nèi)容、基金投資計劃等信息； （8）除為公司進行基金投資外，直接或間接進行其它股票交易； （9）協(xié)助、接受委托或以其它任何形式為其它組織或個人進行證券交易；（10）其它法律、行政法規(guī)以及中國證監(jiān)會禁止的行為。本基金管理人不得從事以下違反《證券法》《基金法》以及其它國家法律法規(guī)的行為，并承諾建立健全的內(nèi)部控制制度，采取有效措施，防止下列行為的發(fā)生：（1） 將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事證券投資；（2） 不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)；（3） 利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益；（4） 向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失；（5） 依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定禁止的其它行為。（四）基金管理人職責 依法募集基金，辦理或者委托經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)認定的其它機構(gòu)代為辦理基金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜； 辦理基金備案手續(xù)； 對所管理的不同基金財產(chǎn)分別管理、分別記賬，進行證券投資； 按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配收益； 進行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告； 編制中期和年度基金報告； 計算并公告基金資產(chǎn)凈值，確定基金份額申購、贖回價格； 辦理與基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項； 召集基金份額持有人大會； 保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其它相關(guān)資料；1 以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實施其它法律行為；1 國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其它職責。投資決策委員會成員本基金采取集體投資決策制度，投資決策委員會由5名成員組成，包括：公司總經(jīng)理成保良先生、公司常務(wù)副總經(jīng)理戰(zhàn)龍先生、公司副總經(jīng)理陳勁先生、投資總監(jiān)陳進賢先生、基金經(jīng)理何鐘先生、基金經(jīng)理賀慶先生。擁有中國證監(jiān)會頒發(fā)的基金從業(yè)資格證書。張冰，男，38歲，中國國籍，管理學碩士。曾任新加坡華聯(lián)銀行（Overse